供应链融资解决方案(上游客户).doc

XXX：为满足贵公司金融服务需求，增强我行同业竞争能力，进一步提高各类业务的同业占比，我行通过对贵公司的深入研究和分析后，针对贵公司的上下游客户制定了个性化的供应链融资金融服务方案。同时，通过简化我行内部信贷流程等手续，不断扩大银企合作的广度和深度，进一步提高服务效率和质量。现我行制定了与贵公司合作的上游原材料供应商供应链融资金融服务方案，请贵公司参考。1、 应收账款质押就贵公司上游的钢材、能源及外协供应商来讲，在交易中会存在一定量的应收账款，面对这种情况，银行方面可以向其提供应收账款质押融资业务。【业务流程】图表1：应收账款质押融资流程图XX公司供应商 XX银行 供应商向贵公司供货，滚动形成应收账款池。 供应商向银行申请授信额度，办理相关手续，同时银行向贵公司核定供货商的交易额度及应收账款余额。 银行按照不超过供应商应收账款池的70%确定授信额度，供应商在相应额度内支用，同时银行签发银行承兑汇票。 银行承兑到期前15天，贵公司须将承兑敞口金额对应的应收账款打入供应商在我行的保证金账户归集承兑敞口。【优势分析】A. 对于贵公司来说：1）可以延长应付账款支付时间最长至6个月，有效增加企业对供应商的资金占用，有效提高企业资金周转效率，降低自身财务成本。2）帮助上游供应商在银行融资，增加供应商的供货能力，提升企业的原材料采购议价能力，提高企业盈利能力。B、对于供应商来说：1）有效克服供应商担保能力不足无法进入银行融资门槛的困难，无需抵押担保，而先前对于中小企业来说，银行一般会要求其提供抵押物或第三方担保才能贷到款。2）帮助供应商管理了应收账款，改善了账款的收款情况，节约了企业的管理成本。由于供应商已经将应收账款全权转让给了银行，供应商不用派专人对此进行管理，节省了人力和财力。3）盘活了供应商的资金，加速了资金的流转，使企业能更好的进行发展。4）规避原材料涨价风险，供应商在应收账款到账之前，就可以将应收账款变现并购进供应原材料，帮助供应商降低采购成本，提升盈利空间。【风险管理】1）应收账款的核实：请贵公司协助我行认定交易合同的真实性，提供供应商的供货对账单。2）应收账款的管理：如涉及到应收账款池融资，我行对供应商在贵公司的应收账款有下限要求，我行会书面通知贵公司该供应商的下限，当该下限即将到达时，请贵公司通知我行以便我行即使要求供应商补充保证金。3）应收账款的回收：该业务需将相应的应收账款定向划转至供应商在我行开立的应收账款保证金专户，涉及到销售合同的收款账户变更补充协议或变更收款账户的委托函，请贵公司在应收账款到期之前协助将供应商的应收账款划转至我行。【企业控制措施及权利义务】1）供应商的应收账款结算主动权掌握在贵公司手中，且按照70%的比例确定供应商的授信额度，对供应商的控制能力强。2）合作客户必须信用良好、经营正常并取得贵公司的推荐。3）贵公司在承兑到期前15天须将承兑敞口划入供应商在我行的承兑保证金账户。2、商票贴现在日常生产过程中，贵公司可以以商业承兑汇票的形式与供应商进行结算进而占用供应商的货款，对于这种情况，银行方面可以为供应商提供商票贴现业务，加速供应商的经营周转。图表 2：商票贴现对收款人授信流程图XX银行XX公司（承兑人）供应商（收款人）供应商向贵公司供应原材料后，贵公司向供应商出具商业承兑汇票，收款人账号为借款人开设在我行账户。银行在核定票据真实性后对该商业承兑汇票进行贴现，并开具全额银行承兑汇票支付给供应商。商业承兑汇票到期后，凭委托收款书和商业承兑汇票将供应商货款划转至我行指定账户归还贴现资金。【优势分析】A、对于贵公司来说：1）在正常账期到达之后再开立商业承兑汇票，可以延长应付账款支付时间最长至9个月（正常账期3个月），有效增加企业对供应商的资金占用，变相增加企业资金供给，降低自身财务成本。2）当应收账款达到一定数额之后开具一张商业承兑汇票，省去了付款时繁琐的对账程序，节省企业的管理成本。B、对于供应商来说：1）无需任何抵押担保，极大地降低了融资门槛，同时将核心企业的商业信用转换成更易流通的银行信用，增强资产流动性。2）由于供应商已将商业承兑汇票全权转让给了银行，供应商不用再安排专人进行应收账款管理和对账，节省了人力和财力。3）商业承兑汇票贴现利率大大低于银行直接融资利率，有效降低了供应商的财务成本。4）应收账款的票据化，保证了应收账款的全额回收，降低了铺底性流动资金占用，可以保证原材料的有效供给。【风险管理】1）商业承兑汇票管理：商业承兑汇票的开出最好有银行工作人员在场，纳入贵公司重要会计凭证管理，严格领用和销毁手续，防范滥用冒用，保证贵公司的财务安全。2）商业承兑汇票的签发：商业承兑汇票的收款人账户必须为供应商开立在我行的对公账户，并注明该承兑汇票不得背书转让。3）商业承兑汇票的贴现：商业承兑汇票贴现之后，请贵公司协助我行控制汇票不得挂失补签。4）商业承兑汇票的对账和回收：贵公司协助我行建立专门的商业承兑汇票台账，按照到期提示如期定向支付