破解中小企业担保之术.ppt

破解中小企业融资担保之术 主讲张人毅 1 担保为什么能帮助中小企业成功融资 2 一单成功担保项目是怎样的运作的 3 怎样和担保公司打交道 4 中小企业融资担保案例解析5 便捷有效的融资形式 互助担保6 一个担保公司的案例 第四种模式 1 担保为什么能帮助中小企业成功融资 1 1市场的强烈需求1 2政府的强势推进1 3信用担保的角色定位1 4信用担保机构两大功能1 5信用担保机构两大生存要素1 6最终实现各方共赢良性循环 行业兴起的背景和运作机理 资本实力少 人才缺乏 决策不严谨 管理不规范 抵质押物少 经营稳定性差 投资科学性差 信用意识欠缺 资金作为一种资源 在市场化的资源配置和成本 风险约束机制下 必然嫌弃甚至背离资产实力较弱 信用等级较低 抵质押物较少的中小企业 2007年中小企业所获得贷款仅信贷总额的14 信用担保行业 安全性流动性盈利性 应运而生 1 1市场的强烈需求 地方层面给政策 出资金 信用担保 1 2政府的强势推进 中央层面阳光政策 1 3信用担保的角色定位 专业担保是以担保基金 注册资本 为基础 以法人形式做载体 为中小企业创设一名符合法律要求的借款 保证人 从而在制度上有效地填平横亘在银行和中小企业间的融资沟壑 以解决中小企业抵押物不足和保证人缺失的问题 1 4信用担保机构两大功能 保障债权安全 功能 增加信用等级 生存要素 资本为王 人才为本 1 5信用担保机构两大生存要素 皆大欢喜 1 6最终实现各方共赢良性循环 客户获取资金或物资 担保机构取释放信用收益 银行或供应商获得债权安全 2 一单成功担保项目是怎样的运作的 2 1业务流程2 2项目受理2 3尽职调查 非财务因素调查2 4尽职调查 财务因素调查2 5尽职调查 小结2 6项目评审2 7反担保设置2 8担保方案设计2 9保后管理 2 1业务流程 办理期限 一般从受理之日起十五个工作日内完成 收费标准 按年3 一次性收取 项目受理条件项目咨询项目初审项目材料的准备 2 2项目受理 2 2 1项目受理条件 具备还款来源具有还款意愿能够提供反担保措施项目受理条件 申请企业注册地在控制半径内 申请企业要求符合国家产业政策 有市场 信誉好且具有二年以上的经营业绩 但对于技术创新性强 项目基本成熟 市场前景良好的科技生产型企业只需有一年以上的经营业绩 方式 电话咨询 网络咨询 面谈内容 介绍担保机构的性质和服务内容 对企业进行融资辅导及信用教育了解申请人的基本经营状况填写信息采集表了解申请人的反担保资源 2 2 2项目咨询 审核申请人的贷款资格 本次申请融资的可行性初步审查企业基本经营状况及财务数据初定反担保措施 2 2 3项目初审 担保申请表企业基本资料营业执照 机构代码证 税务登记证 贷款卡 验资报告 章程 法定代表人证明书 授权委托书同意贷款证明董事会或股东会决议 董事签名样本财务资料审计报告 财务报表 银行对账单企业基本情况简介 产品 市场情况 借款用途 还款来源 2 2 4项目材料的准备 尽职调查是系统地完成信息采集 整理 甄别的过程非财务因素调查基本情况管理概况产品及技术状况行业及市场情况产品制造企业资信状况 2 3尽职调查 非财务因素调查 企业基本概况注册资本 经营范围 股东结构 关联企业 分支机构历史沿革近三年的主营业务 股权 注册资本等变动及原因 近三年经营业绩发展方向 发展战略案例1 公司发展方向的错误导致企业的经营风险 2 3 1基本情况 2 3 2管理概况 管理层素质 经验管理层关系及稳定性管理现状企业人员情况 老板关注点 江湖习性 寻租心理 暴富心态 不良记录 炒概念 2 3 3产品及技术情况 产品结构技术状况对技术重视程度研究成果技术发展前景 2 3 4行业及市场情况 行业情况竞争情况营销模式客户情况 前10大 集中度 销售变化趋势 2 3 5产品制造 生产场地制造方式生产管理进货渠道质量保证体系安全生产环保问题 2 3 6企业资信状况 开户行及主要结算行情况近三年贷款记录对外担保记录诉讼记录纳税记录企业信用网记录人民银行黑名单记录国税网 地税网记录 2 4尽职调查 财务因素调查 销售收入核实销售回款核实大额资产核实 应收帐款 固定资产 存货 应付帐款 贷款等当期余额的核实 上 下游客户近期收付款情况核实抽查相关原始单据 大额收款 固定资产采购 帐帐 通过总帐及分类明细帐 查实相关销售收入及分类产品销售 手工式帐本及财务软件类同 年度 核实企业上年及本年报税销售收入 凭证 抽查相关凭证 查验相关原始单据 比较 最好以表格的方式列示各月销售额 以便比较分析 可以清楚了解调研企业一年中的销售变化 可能是有规律的淡季与旺季 也可能从中发现企业经营状况恶化 如某连锁餐饮企业 2 4 1销售收入核实 各行业规律总结工业生产企业施工企业餐饮业设备制造业房产出租业化工贸易运输业汽车销售业等等 对企业回款的核实 是对其销售收入的验证手工式帐本 要通过主要结算银行及现金帐分别查实回款后汇总 每月借方合计数剔除往来款 财务软件 可通过银行及现金一级科目核实销售回款 每月借方合计数剔除往来款 2 4 2销售回款核实 大额资产如应收帐款 固定资产 存货 应付帐款 贷款等当期余额的核实应收帐款余额 核实当期报表 比如 年4月 应收帐款余额 要打开软件余额表或手工帐的应收款名细帐来核实主要客户的当期余额及其帐龄分析 固定资产余额 核实当期报表固定资产余额 须结合生产场地实物 查实当期企业全部固定资产清单并打印保留 存货余额 核实当期报表存货余额 也应结合企业现场存货情况 可抽查企业近期仓库盘点表 来验证 此处有可能虚增资产 应付帐款余额 核实当期报表 比如 年4月 应付帐款余额 要打开软件余额表或手工帐的应付款名细帐来核实主要供应商的当期余额 2 4 3大宗资产核实 大客户 供应商 抽查企业较大客户 供应商 根据企业具体情况 可选前十名 近半年的回款及付款状况 通常通过明细帐核实企业的资金状况 发现经营趋势变化 销售合同 客户订单 同时抽查企业销售合同 客户订单及期采购订单的近期情况 2 4 4上 下游客户近期收付款情况核实 重点核证大额收款 固定资产采购等 所有各项财务的核实 均需抽查原始单据来验证 2 4 5抽查相关原始单据 千差万别 要细心甄别 在调研过程中 项目经理会发现民营企业的财务管理很不规范 财务记帐的方式千差万别 有手工帐的 有财务软件的 有自编的EXCEL表格形式的 还有帐目不清的 有几个核算单位单列帐目的 千头万绪 要雾里看花 不用担心 熟话讲 没有算不清的帐 只要有迹可查 项目经理就有办法基本查实企业的销售 回款及主要往来的 原始单据抽查很重要 千方百计 要引导规范 注意引导企业规范财务管理 对内 有利于企业管理 对外 有利于融资 2 5尽职调查 小结 经过非财务和财务核实后 形成材料 1 完成评审报告示例及分析2 财务指标表分析3 比较财务简表分析 2 6项目评审 三级评审 专家总控 项目经理评析报告 风控主审独立评审 评审会专家决策 项目评审管理分级式 风险原则 分级审批权制 反担保组合 2 7反担保设置 信用比例50 2 7 1反担保措施的选择 选择反担保需考虑问题变现能力 制约能力 可操作性 反担保措施开发的原则量身裁衣 度身定做 1 3个半 的组合反担保措施 1 是指实际控制人个人无限责任反担保 3 是指动产 股权 无形资产 半个 是指抵押出去不动产的剩余价值 2 7 2反担保物的种类 房地产抵押设备抵押个人保证企业保证股权质押退税款质押及账户监管有价证券质押专利权质押汽车质押应收账款质押及监管 变现能力强的反担保措施房产 土地所有权 机器设备 车辆制约能力强的反担保措施应收账款监管 退税账户监管 知识产权 收益权质押 存货 提单质押信用反担保措施由企业或个人作第三方保证 2 8担保方案设计 担保额度的确定放款及还款方式的确定 序列偿还 分为等额 递增 减 不规则偿还日 周 月偿还间隔解决第一还款来源不足问题把集中风险变为分布便于控制安全系数大增可有效防范道德风险 2 9保后管理 自查与交叉结合 分析与建议结合 贷后一个月 检查贷款用途 贷后两个月 进行贷款前后变化分析 到期前一个月 资金 意愿反馈 方法 重点 独立稽核 3 怎样和担保公司打交道 坦诚相待互动共赢 了解担保选择担保 展示实力信用留痕 对担保机构要 对企业自身要 双方要 企业要想成功地获取担保增信 赢得银行贷款或履约保函 诉讼保函支持 抢抓商机 企业要把握三个要素 学会对担保机构的实力 成立背景 治理结构 银行通道 服务水平 人员素质 诚信度等作出正确合理的判断 了解担保 1 担保收费项目和标准 担保机构只有两个收费项目 调查评审费 1 和担保费 平均3 左右 收取其他费用和超标准收费都是不合理的 2 担保行业协会规定 担保机构收取企业保证金有两个标准 不得高于银行收取的保证金比例 不得高于15 提醒 3 1了解担保 合法注册 独立核算 具有法人资格 资产负债比例合理 有连续盈利和偿还能力 好的现金流 良好的诚信记录 银行信用 纳税记录 严格履行经济合同注重产品 服务 质量 企业老板自身的个人信用等 3 2实力展示 担保贷款前加强沟通 提供真实的企业资料 担保贷款发放后主动向担保公司和银行通报企业经营情况 担保公司为企业提供担保 承担了企业的风险 因此企业在与担保公司合作过程中 双方都应做到以诚相待 形成利益的共同体 互动共赢 3 3坦诚相待 4 中小企业融资担保案例评析 融资担保 贸易履约担保 诉讼保全担保 小额贷款 典当业务 4 1融资担保 案例1 案例2 4 2贸易履约担保 案例 4 3诉讼保全担保 案例 4 4小额贷款 案例 4 5典当业务 案例 5 1互助基金的信用资源 物理常识 大多数金属强度相对较低 软 但两种软金属合在一起就会成为一种较硬的金属叫作合金 以专业协会发起为主 以镇为主 由镇政府资产公司牵头发起 以产业为主 由共同经营 生产同类产品的企业发起 互助担保三个导向 会员企业商誉 基层政府 产业集群 专业协会 信用资源 5 便捷有效的融资形式 互助担保基金 会员出资服务会员互助扶持民主管理非盈利性 风险管理决策公允 会员交纳风险基金 信息对称 合作关系简单 代偿期限长 风险管理 特征 5 2互助担保的特点 采取 会员制 封闭型 乡情化 小额度 低收费 代理式 的模式 设置和运作担保基金 基金由徽商会等牵头引导 以企业自愿出资为主 基金委托中盈盛达专业担保代理运作 为会员企业融资提供优质便捷的服务 会员制 封闭型 乡情化 小额度 低收费 代理式 5 3徽商互助基金模式 5 4徽商互助基金运作要点 放大倍数3 5倍 单笔限额单一客户300万元以内 原则以商会为依托以基金为基础以联保为保障 反担保措施 一页纸担保 A 基金监管会意见签章 B 2 3家会员企业联保 建立了方便企业的融资平台 进一步优化资源 增强凝聚力 提升改善区域内信用环境营造小气候 对会员企业而言发挥了资金的杠杆作用 优惠费率降低了企业财务成本增加盈利空间 为企业抢抓商机提供了有力的帮手 专业担保公司的规范运作保证了资金的安全 在专业担保公司引导下 企业市场竞争力将获得进一步提高 5 5徽商互助基金作用 对徽商会而言 5 6中盈盛达代理优势 品牌 便捷 银行通道 势 优 6 一个担保公司的案例 第四种模式 中盈盛达概况 第四种模式 的 1 1 3 模型 立足于某一地域 以 共创共享共成长 为核心理念 以可持续性发展为战略追求 系统实现风险管理与信用建设的商业性信用担保机构的规范化运营模式 第四种模式 中盈盛达组织结构图 咨询服务 系列业务品种 投资业务 小额贷款 融资担保 保函业务 特色典当 中盈盛达业务产品 主业 担保产品项目树 个人融资担保 企业融资担保 特色融资担保 综合授信担保 流动