C-12 某医院二0一六年经济运营分析报告.doc

医院内部资料 备案编号 C 13 密级 一级 医院精选案例 主题 C 112 某医院二 0 一六年经济运营分析报告 目录 第一部分 经济运营总体情况 2 一 人员情况 2 二 服务量情况 2 三 政府投入情况 2 四 业务收支情况 2 五 医疗增加值情况 2 六 职工福利水平情况 2 第二部分 经济运营主要绩效 3 一 医疗收入逐年增长 收入结构进一步优化 3 二 成本结构良性调整 医疗增加值明显提高 3 一 百元医疗收入的非人员成本下降 3 二 管理费用进一步压缩 并趋向合理 4 三 医疗增加值明显提高 5 三 人均医疗收入增长 人均福利水平明显提高 5 四 诊疗服务量逐年增长 社会绩效有所提高 6 一 诊疗服务量增长 6 二 社会绩效提高 7 第三部分 存在问题和原因分析 8 一 资产总值虽然增长 但资产负债率偏高 8 一 资产负债情况 8 二 主要原因分析 9 二 医疗设备利用率较低 10 三 经费自给率较低 影响医院积累 10 第四部分 主要建议 12 一 启动工作量与人力资源配比的评估机制 12 二 实现全面预算管理 加强成本核算 12 三 进一步完善绩效考核方案 12 医院经济运营分析报告 第一部分 经济运营总体情况 一 人员情况 一 人员情况 截止 201 年 12 月 31 日 医院在岗职工人 1065 人 比上年同期增加 4 人 其中 在编职工 569 人 同比增加 19 人 聘用人员 含派遣 504 人 同比减 少了 15 人 离退休人员 158 人 同比增加 6 人 二 服务量情况 二 服务量情况 本年度完成门急诊工作量 1016864 人次 比上年同期减少 9271 人次 减少 0 90 收治住院病人 出院病人数 13916 人次 比上年同期增加 12 人次 增加了 0 09 实际开放床位 420 张 出院者实际占用总床日数 105952 天 总 诊疗人次 含计免 为 1058047 人次 比上年同期减少 8232 人次 减少了 0 77 三 政府投入情况 三 政府投入情况 201 年医院财政补助投入 56 394 万元 同期比 35 902 万元 增长 57 08 四 业务收支情况 四 业务收支情况 201 年医院医疗收入 105 054 万元 同期比 90 490 万元 增长 16 09 业务支出 即总支出 166 354 万元 同期比 118 083 万元 增长 40 88 表一 五 医疗增加值情况 五 医疗增加值情况 201 年医院医疗增加值百分比为 36 01 同期比 33 09 增加 2 92 个 百分点 表一 六 六 职工福利水平情况职工福利水平情况 201 年医院年人均福利水平 24 万元 同期比 22 万元 增长 9 表一 表一 基本情况表 项目2016 年2015 年同期比 在岗人员 3 6033 4285 1 门诊诊疗量 497503 1 18 出院人数 45 71539 556 15 57 政府投资 万元 56 39435 90257 08 医疗收入 万元 105 05490 490 16 09 业务支出 万元 166 354118 083 40 88 医疗增加值百分比 36 01 33 09 2 92 个百分点 职工福利水平 万元 24229 第二部分 经济运营主要绩效 一 医疗收入逐年增长 收入结构进一步优化一 医疗收入逐年增长 收入结构进一步优化 201 年医院医疗收入 105 054 万元 同比增长 16 09 在医疗收入中 非 药品收入 挂号 诊察 检查 化验 治疗等下同 59 953 万元 占医疗收入 57 07 同比增加 1 36 个百分点 药品收入 37 872 万元 占医疗收入 36 05 同比下降 1 54 个百分点 医疗收入逐年增长 结构进一步优化 见表二 表二 各医院收入结构情况表 单位 万元 其中 药品收入非药品收入 单位年度医疗收入 金额比重 金额比重 201 年 90 49034 014 37 59 56 47662 41 201 年 105 05437 87236 05 67 18263 95 合计 对比 16 09 11 34 约 2 个百分点 18 96 约 2 个百分点 二 二 成本结构良性调整 医疗增加值明显提高 成本结构良性调整 医疗增加值明显提高 一 百元医疗收入的非人员成本下降 一 百元医疗收入的非人员成本下降 201 年医院医疗收入 105 054 万元 医疗成本支出 166 354 万元 百元 医疗收入成本 158 4 元 同比 139 9 元 增长 0 35 其中 百元医疗收入的 非人员成本 90 93 元 同比 74 34 元 和上升 22 30 在百元医疗收入成本 略有增长的情况下 百元医疗收入的非人员成本下降 4 33 成本支出结构处 良性调整 见表三 表三 成本结构和百元医疗收入的非人员成本情况 单位 万元 其中 项 目 时间 医疗 收入 医疗 成本 支出 人员 成本 占比非人员成本占比 百元医疗 收入的非 人员成本 2015 年 90 490118 08350 80843 03 67 27556 97 74 34 2016 年 105 054166 35470 83342 58 95 52157 42 90 93 合 计 对比 16 09 40 88 39 41 41 99 22 30 2015 年 44 57556 82324 94243 89 31 88256 11 71 52 2016 年 49 95678 73030 52638 77 48 20561 23 96 49 内 科 对比 12 07 38 55 22 39 51 20 34 91 2015 年 19 24122 4539 18140 89 13 27359 11 68 98 2016 年 23 89534 04517 88452 53 16 16147 47 67 63 外 科 对比 24 19 51 63 94 80 21 76 1 96 2015 年 12 00814 9026 27942 13 8 62457 87 71 82 2016 年 14 79223 2258 46736 45 14 75963 55 99 78 妇 科 对比 23 18 55 85 34 85 71 14 38 94 2015 年 9 63914 7246 52544 31 8 19955 69 85 06 2016 年 11 03418 7527 67140 91 11 08159 09 100 42 儿 科 对比 14 48 27 36 17 57 35 14 18 05 2015 年 5 0289 1803 88242 29 5 29857 71 105 36 2016 年 5 37711 6016 28554 18 5 31645 82 98 86 康 复 科 对比 6 94 26 37 61 90 0 34 6 17 二 管理费用进一步压缩 并趋向合理 二 管理费用进一步压缩 并趋向合理 201 年医院管理费用 15 238 万元 占业务支出的 9 62 同比下降了 1 69 个百分点 同时 百元医疗收入的管理费用从上年的 15 78 元下降到 13 45 元 下降了 14 78 管理费用进一步压缩并趋向合理 各医院情况见表四 表四 管理费用分析表 单位 万元 其中 管理费用 时间 在岗 人数 业务支出 万元 支出 占业务 支出比例 人均管理 费用 万元 百元医疗 收入的 管理费 201 年 3 428118 08311 5069 74 3 36 12 72 201 年 3 603166 35412 9577 79 3 60 12 33 合计 对比 5 10 40 88 12 60 7 14 3 01 三 医疗增加值明显提高 三 医疗增加值明显提高 2016 年医院的平均医疗增加值百分比为 36 01 同比增加 2 93 个百分点 见表五 表五表五 医疗增加值百分比情况表医疗增加值百分比情况表 年度医疗增加值百分比 2015 年 33 09 2016 年 36 01 对比增长百分点 2 93 三 人均医疗收入增长三 人均医疗收入增长 人均福利水平明显提高人均福利水平明显提高 2016 年医院人均医疗收入 29 16 万元 同比增长 10 47 人均医疗成本支 出 48 12 万元 同比增长 35 76 人均医疗收支比率为 0 71 与上年度基本同 一水平 人均福利水平 21 91 万元 同比增长 12 5 见表六 七 表六 医院 科室 医疗收支情况表 单位 万元 收入支 出 单位年度 在岗 人数 医疗 收入 人均医疗 收入 医疗成 本支出 人均 支出 医疗 收支比 2015 年 3 42890 49026 40121 50235 4574 48 2016 年 3 603105 05429 16173 36248 1260 60 合计 对比 5 10 16 09 10 47 42 68 35 76 2015 年 1 55344 57528 7058 69036 5875 95 2016 年 1 63049 95630 6580 63648 3161 95 内科 对比 4 93 12 07 6 81 37 39 32 04 外科2015 年 70319 24127 3823 00431 9583 64 2016 年 77623 89530 7736 06543 8566 25 对比 10 50 24 19 12 39 56 78 37 22 2015 年 46512 00825 8215 82232 0575 90 2016 年 46314 79231 9625 11550 1958 90 妇科 对比 0 48 23 18 23 77 58 74 56 60 2015 年 4339 63922 2814 72434 0465 46 2016 年 45711 03424 1719 94541 0765 32 儿科 对比 5 55 14 48 8 46 35 46 20 66 2015 年 2745 02818 329 26333 4554 28 2016 年 2775 37719 4111 60141 8846 35 康复科 对比 0 93 6 94 5 95 25 25 25 21 表七 各科室在岗人员人均福利水平情况表 单位 万元 201 年度201 年度 单 位 在 岗 人 数 人员 经费 和福 利费 总额 其中 绩效 工资 人均 福利 水平 其中 人均 绩效 工资 在 岗 人 数 人员 经费 和福 利费 总额 其中 绩效 工资 人均 福利 水平 其中 人均 绩效 工资 人均 福利 水平 对比 合 计 317 0 6174 0 3038 2 19 4 8 9 58 327 2 7169 3 4104 6 21 9 1 12 5 4 12 50 内 科 148 3 3083 5 1476 1 20 7 9 9 95 150 4 3105 7 1629 6 20 6 5 10 8 4 0 69 外 科 568 1082 6 5604 19 0 6 9 87 614 1453 1 8025 23 6 7 13 0 7 24 17 妇 科 45289524963 19 8 1 10 9 8 462 1196 4 8087 25 9 0 17 5 0 30 75 儿 科 39970523312 17 6 7 8 30 41883425242 19 9 6 12 5 4 12 92 康 复 科 26840751742 15 2 1 6 50 27457993396 21 1 6 12 3 9 39 19 注 1 本表人均福利水平不包离退休人员 2 2014 年医院班子成员 福利水平 42 万 四 诊疗服务量逐年增长四 诊疗服务量逐年增长 社会绩效有所提高社会绩效有所提高 一 诊疗服务量增长 一 诊疗服务量增长 201 年医院出院人次 45 715 人次 同比增长 15 57 门诊诊疗服务量 497 25 万人次 同比下降 1 18 其中 门急诊诊疗量 345 43 万人次 同比增 长 7 88 公共卫生服务量 191 08 万人次 同比增长 11 00 见表八 表七 各科诊疗服务量情况 门诊诊疗服务量 万人次 住 院 单位年度 合计门急诊公共卫生其他 出院人数 人次 2015 年 503 17320 2 184 41 46 59 39 556 2016 年 497 25345 43210 6430 51 45 715 合计 对比 1 18 7 88 14 22 34 51 15 57 2015 年 221 96111 630 8719 442 2016 年 204 78178 630 3821 604 内科 对比 7 74 16 90 56 32 11 12 2015 年 66 6466 5112 728 266 2016 年 69 4262 2516 3210 339 外科 对比 4 17 6 41 28 30 25 08 2015 年 94 1 53 58 31 62 7 308 2016 年 102 4556 66 12 12 8 816 妇科 对比 8 87 5 75 61 67 20 63 2015 年 71 6146 141 384 540 2016 年 74 0855 251 694 956 儿科 对比 3 45 19 74 22 46 9 16 2015 年 48 8642 34 2016 年 46 5240 78 康复科 对比 4 79 3 68 注 其他诊疗是指没有挂号收入的出车 计免人数 不包括健康体检人数 二 社会绩效提高 二 社会绩效提高 201 年医院门诊收费水平 107 元 人次 同比增长 4 住院收费水平 732 元 床日 同比增长 4 8 两费增幅控制在 5 内 属合理水平 平均住院日 7 31 天 同比下降 0 97 表八 表八 门诊 住院收费水平 出院病人均住院日情况 单 位年度对比门诊收费水平元住院收费水平元出院病人均住院 人次 床日日 201 年度 97 48673 1457 4425 201 年度 106 956732 0757 31 合计 对比 10 9 2 201 年度 112 21957 28 77 201 年度 111 19953 458 54 内科 对比 1 0 40 3 201 年度 103 9566 89 27 201 年度 120 5651 89 19 外科 对比 16 00 15 00 0 86 201 年度 85 59607 345 56 201 年度 96 68703 415 38 妇科 对比 13 16 3 201 年度 90 8561 246 17 201 年度 102 43619 646 13 儿科 对比 12 81 10 41 0 65 201 年度 94 9 201 年度 103 98 康复科 对比 9 57 第三部分 存在问题和原因分析 一 资产总值虽然增长一 资产总值虽然增长 但资产负债率偏高但资产负债率偏高 一 资产负债情况 一 资产负债情况 本年末医院资产总值 94 945 8 万元 同比增加 10 但资产负债率达 41 风险控制点 20 同比增加 4 个百分点 流动比率为 1 6 风险控制点 2 同比下降 0 15 个系数 资产负债率偏高 流动比率偏低 表九 十 表九 医院资产负债情况表 单位 万元 项目 20152016 同比项目 20152016 同比 资产 98 410132 92535 07 负债和净 资产 98 410132 92535 07 流动资产 67 75897 31743 63 流动负 债 38 41252 05135 51 其中 货 币资金 50 27676 09551 36 其中 应 付账款 12 92114 57212 78 存 货 5 2945 6446 61 0 00 0 其 他应收款 5 5071 918 65 17 0 00 0 非流动资产 30 65235 60816 17 净资产 59 99987 18745 31 其中 固定 资产原价 93 51297 1993 94 其中 专 用基金 1 1792 534115 00 其中 专用 设备原价 累计折旧 65 67764 436 1 89 其中 专用 设备折旧 固定资产净 值 27 83429 7236 78 其中 专用 设备净值 资产负债率 55 48 7 流动比率 1 191 560 37 表十 资产负债情况 区人民医院 项目标准 2015 2016 资产负债率 20 55 48 流动比率 2 1 19 1 56 二 主要原因分析 二 主要原因分析 在资产总值增加 10 的情况下 资产负债率居高不下的主要原因是三方面 原因 一是医院的积累不足 医院累计专用基金仅为 1 361 6 万元 仅占净资 产的 2 5 二是未能及时支付供应商货款 本年末医院存货 药品 材料 3 843 9 万元 应付账款 11 597 3 万元 存货占应付账款比为 1 3 三是医院 新大楼未能验收入账 二 医疗设备利用率较低二 医疗设备利用率较低 本年末医院百元医疗设备的创造的非药品收入 99 91 元 同比虽然增长 3 74 但对比同级医院 132 元少 32 从经济角度分析 说明我医院医疗设备 利用率较低 表十一 百元医疗设备创造的非药品收入 单位 元 单位年度本院同级医院 2013 年 96 31 129 2014 年 99 91 132 合计 对比 3 74 2 33 2013 年 102 2014 年 102 内科 对比 0 00 2013 年 98 2014 年 119 外科 对比 21 43 2013 年 101 2014 年 102 妇科 对比 0 99 2013 年 104 2014 年 96 儿科 对比 7 69 2013 年 48 2014 年 54 康复科 对比 12 50 三 经费自给率较低 影响医院积累三 经费自给率较低 影响医院积累 201 年医院总经费自给率 71 222 同比少 0 8 个百分点 人员经费自给 率 54 10 同比增加两个百分点 见表八 表十一 经费自给率情况表 总经费自给率人员经费自给率 单位 本院福田区 合计72 54 1 表十二 人员经费自给情况表 单位 万元 自给情况财政拨款 单位人均人员经费 比例金额比例金额 合计21 9154 1 11 8548 10 06 表十三 总经费 人员经费自给率分析表 项目 序 号 合计内科外科妇科儿科康复科 人员数 人 132721504614462418274 收入合计 21145785476724 23016623123846574 医疗收入 万元 3113286 8154302241151617212243 816454 其他收入 万元 41291 19465115451140 19120 业务支出 万元 51590667127731583244811859213133 人员经费 673140 493231514531 111964 78420 695909 人员经费占比 745 98 45 34 46 01 48 87 45 29 44 99 其 中 人均人员经费 822 35 21 49 23 67 25 90 20 15 21 57 变动成本 1075009 医疗增加值 1138277 81 医疗增加值百分比 1233 79 总经费自给率 1371 22 人员经费自给率 1454 10