财务部岗位说明.docx

此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除财务部岗位说明书北大纵横管理咨询有限公司2012年03月目 录财务部3财务部部长岗位说明书3材料会计岗位说明书6成本会计岗位说明书8往来会计岗位说明书10稽核会计岗位说明书12项目会计岗位说明书16出纳岗位说明书18财务部财务部部长岗位说明书一、基本资料 岗位名称财务部部长所在部门财务部所在职系岗位定员1人直接上级财务总监直接下级材料会计、成本会计、往来会计、主管会计、项目会计、出纳所辖人数编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：组织会计核算工作；组织财务管理工作，包括资金管理、资产管理、财务分析、税收筹划等 主要职责与工作任务职责一职责表述：组织建立健全公司财务体系工作任务组织编制公司内部财务管理制度和流程根据公司会计制度的规定，建立规范的会计核算体系根据核算需要，设置会计科目，明确科目核算内容定期或不定期组织修订完善财务制度、流程、核算体系职责二职责表述：本部门工作计划及预算的制定、分解、实施、监控、调整工作任务根据公司发展战略及经营计划制定本部门工作计划，并组织实施根据公司营销中心年度预算，制定各部门季度、月度预算负责工作计划及预算执行情况的监控组织评估工作计划及预算执行情况，进行必要的调整职责三职责表述：合理安排资金运用工作任务根据货款回收计划，安排资金的使用审批银行存款的支出审批应收票据的支出、贴现、质押审批应付票据的办理职责四职责表述：负责建立核算体系，指导下属开展核算工作工作任务负责对下属员工进行业务分工，组织下属开展核算工作确定成本核算对象，成本计算方法，费用项目的设置及核算范围确定基础统计数据的范围，编报程序审核会计核算成果职责五职责表述：参与公司融资、投资的研究工作工作任务根据相关资料，测算投资的可行性，为投资方案提供数据根据资金预算结果，公司实际财务状况，确定融资方案负责投资方案中的税务筹划，做到最大限度的避税负责办理有关借款的担保、质押、抵押等负责协调财政部门，及时划转各类财政专项资金职责六职责表述：组织对财务状况进行分析，并给公司高层及相关部门提供财务信息工作任务按月对实际经营成果进行分析，并编制分析报告审核下属编写的财务分析将相关财务分析送公司高层和相关部门应公司高层及相关部门的要求开展专项财务分析职责七职责表述：组织开展资产管理工作工作任务组织固定资产的核算管理工作安排人员对库存物资进行清查盘点，查明盘盈盘亏原因，审核盘点结论，报送备查定期检查应收帐款的帐龄分析，发现问题与市场部沟通解决定期检查产品的动态情况，发现问题与生产品质部沟通解决职责八职责表述：组织税务筹划和纳税申报工作工作任务提供政府部门所需各项报表，及时完成税务申报，保证及时、足额上缴应纳税款组织税务筹划,合理避税，并在政策允许的范围内获取税收优惠与税务、财政等部门保持联络，建立良好关系职责九职责表述：负责部门内部管理工作工作任务选拔、配备、评价下属人员，组织部门内部技能培训指导属下员工制定阶段工作计划并督促执行负责下属人员的工作分配职责十职责表述：领导交办的其他工作三、工作权限1. 对公司财务状况包括原始资料、财务凭证、账簿报表、财产物资等的抽查检查权和业务指导权2. 对违反财政法规、公司管理制度和不符合手续开支的拒绝支付权3. 对授权范围内经济业务的审批权4. 对公司各类财务报表、财务分析报告、成本分析报告等的审核权5. 部门费用的审核权及预算内的费用使用权6. 对直接下级人员奖惩的建议权、任免的提名权、员工录用审核权7. 对所属下级的工作有监督、检查权8. 对所属下级的管理水平、业务水平和业绩的考核评价权9. 对所属下级工作争议的裁决权10. 对直接下级人员调配的建议权或决策权四、协作关系外部协作关系：财政、税务、银行、保险、中介机构、客户内部协作关系：公司各部门五、任职资格基本要求中级会计师以上职称教育水平本科及以上专 业经济管理及相关管理专业工作经验5年以上财务经验，2年以上财务管理经验知 识熟练会计、财务管理、财税法规、企业管理、计算机操作相关知识，熟悉财务工作流程，熟悉财务各岗位业务操作与管理能力素质管理、学习、协调、沟通、执行、分析能力六、其它 所需工具/设备一般办公自动化设备工作时间特征正常工作时间工作环境一般工作环境材料会计岗位说明书一、基本资料 岗位名称材料会计所在部门财务部所在职系岗位定员直接上级财务部部长直接下级无所辖人数无编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：负责原辅材料的货款及运费结算工作，原辅材料的库存盘查主要职责与工作任务职责一职责表述：负责种子、粮食等种植、生产原辅材料的审核工作工作任务负责根据原辅材料采购单等核查原辅材料的数量、质量负责采购入库单据审核，审核发票、销货单位出库单据、缴库单、请购单、购销协议、内部评审单、合同等负责填制原辅材料对账单负责原辅材料、五金凭证等的会计处理，并核对进项税职责二职责表述：负责种子、粮食等种植、生产原辅材料的货款结算工作工作任务根据合同情况及财务账面余额编排货款支付计划负责将拨款单等单据交相关领导审核签字进行价格查询，单价以不高于历史最高单价稽核职责三职责表述：负责原辅材料的运费结算工作工作任务负责按时整理各运输户提供的相关资料，核对每辆车是否符合结算规定负责核对原辅材料的运输数量、结算单价和运费金额是否正确职责四职责表述：负责公司内部物料搬运核对与结算工作工作任务负责核对物料搬运磅单的数量、品种、编号，并按车号、品种编制物料搬运清单负责核对承包单位开具的发票金额是否准确，无误后开具实物进库单职责五职责表述：负责原辅材料进、出库及记账工作工作任务负责会同有关部门定期或不定期对原辅材料进行实地盘点清查,负责盘库数据的记录工作及时完成原辅材料估价入库、月度耗用的出库工作定期进行入库单、出库单的核对根据原辅材料进库单进行记账根据采购部当月购进各类原材料价格及相关财务信息，编制原辅材料购进价格月报表，并结合采购部分析价格变动原因职责六职责表述：领导交办的其他工作三、工作权限1. 对仓库存货保管、盘存有检查权、监督权2. 对原辅材料管理有建议权3. 对经手的各项结算表单等的监督审核权四、协作关系外部协作关系：供应商、农户内部协作关系：储运部、生产部、采购部五、任职资格基本要求会计从业资格，初级会计职称教育水平本科及以上专 业财务会计相关专业工作经验3年以上相关工作经验知 识精通财务会计领域专业知识、银行知识，掌握税收法律知识，精通相关账务的处理方法能力素质熟练掌握财务管理专业相关技能，熟练使用财务分析相关软件六、其它 所需工具/设备一般办公自动化设备工作时间特征正常工作时间工作环境一般工作环境成本会计岗位说明书一、基本资料 岗位名称成本会计所在部门财务部所在职系岗位定员直接上级财务部部长直接下级无所辖人数无编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：负责公司各产品成本核算、成本分析主要职责与工作任务职责一职责表述：负责公司成本分析控制工作任务负责建立和完善适合公司的成本管理体系，并组织实施负责拟订公司成本核算实施细则负责公司产品的成本分析，并定期提供成本分析报告负责成本管理及会计核算的衔接及费用分配，完成其他与本岗位相关的核算与管理工作以目标成本、费用为依据，分析实际成本、费用偏差原因并提出建议控制措施职责二职责表述：负责公司成本预算管理工作工作任务负责指导各部门编制成本预算协助财务部部长编制成本预算报表监督成本预算执行，并提交成本预算执行分析报告职责三职责表述：负责制定公司成本定额并监督执行工作任务负责拟制成本定额及标准，建立成本分析模型,定期检查各成本控制主体的成本执行情况，对存在问题提出改进措施和建议并形成书面报告根据目标成本和成本定额定期提出成本计划监督成本定额执行职责四职责表述：负责产品盘点及记账工作工作任务负责公司半成、成品的盘点工作，定期形成库存物资盘点报告报送财务部经理参与生产部的库存材料日常核算，执行和改进成本核算方法，协助完善业务流程定期进行入库单、出库单的核对负责生产在制品、成品的出入库记账职责五职责表述：负责编制有关的成本报表工作任务每周编制综合周报表每月编制各产品生产成本报表和主要产品完全成本表每月编制制造费用表、管理及财务费用表、经营费用支出分析表、工资构成汇总表等职责六职责表述：领导交办的其他工作三、工作权限1. 对各部门的成本管理指导权2. 对公司成本相关流程、制度制定的建议权四、协作关系外部协作关系：无内部协作关系：公司各部门五、任职资格基本要求身体健康，精力充沛，强烈的责任心，会计从业资格，初级会计职称教育水平本科及以上专 业财务会计相关专业工作经验1年以上相关工作经验知 识熟练会计、财务管理、企业管理、计算机操作相关知识，熟悉财务工作流程，熟悉本岗位业务操作与管理能力素质协调、沟通、执行、学习、分析能力六、其它 所需工具/设备一般办公自动化设备工作时间特征正常工作时间工作环境一般工作环境往来会计岗位说明书一、基本资料 岗位名称往来会计所在部门财务部所在职系岗位定员直接上级财务部部长直接下级无所辖人数无编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：按照公司销售往来工作主要职责与工作任务职责一职责表述：负责按规定程序办理往来结算业务工作任务按照会计制度要求设立公司、个人往来帐户按照会计制度规定区分应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付业务负责审核往来结算业务的有关票据对符合结算要求的，给予办理结算手续负责编制有关往来会计事项的记帐凭证负责按审核无误的记帐凭证登记帐簿负责审核有关的付款单据，核查后签字确认负责每月与总帐核对余额，确保帐帐相符职责二职责表述：负责定期与往来单位对帐，做好帐龄分析和清欠工作工作任务负责定期与往来单位对帐，如有不符，及时查明原因并进行相关帐务处理负责每月进行帐龄分析，发现异常及时汇报配合业务人员做好往来单位的清欠工作负责公司内部人员借款的及时报销冲帐和还款职责三职责表述：负责编制有关报表工作任务负责每月编制应收、应付帐款分析表负责每月编制其他应收、其他应付帐款分析表职责四职责表述：按规定程序办理销售结算业务工作任务认真审核收款收据，及时登记入帐并按规定结算出预收帐款余额和应发货数量每日与销售部对帐，核对日发货数量并登记入帐及时打印预收帐款余额日报表，做到日清日结如预收帐款出现红字，应及时汇报按时整理并打印销售清单，通知开具销售发票职责五职责表述：负责所有收款、费用、付款支付的会计处理工作任务审核出纳提拱的收款票据根据审核后的收款原始票据制作会计凭证审核所有费用及货款支付凭证根据审核后的费用及货款支付凭证制作会计凭证负责按月编制现金流量表并上报职责六职责表述：领导交办的其他工作三、工作权限1. 对往来账户的审核权2. 对客户的催款权四、协作关系外部协作关系：各供应商、销售商内部协作关系：公司各部门五、任职资格基本要求身体健康，精力充沛，强烈的责任心，会计从业资格，初级会计职称教育水平本科及以上专 业财务会计专业工作经验3年以上相关工作经验知 识会计知识，税务知识，会计法规，经济法知识，审计知识能力素质熟悉会计核算和会计法规，熟悉经济法、税法有关知识，良好的计算能力和统计能力，具备一定的判断力六、其它 所需工具/设备一般办公自动化设备工作时间特征正常工作时间工作环境一般办公环境稽核会计岗位说明书一、基本资料 岗位名称稽核会计所在部门财务部所在职系岗位定员直接上级财务部部长直接下级无所辖人数无编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：负责公司总账、稽核、税收账务管理主要职责与工作任务职责一职责表述：负责总账管理工作工作任务负责总账账务的登记管理负责结转收入、成本、费用以及每月各项费用的计提与摊销、成本计算及复核负责总账账务与明细账的核对工作负责根据各明细账记录情况检查各会计岗位工作中的内部稽核制度的执行情况职责二职责表述：协助部长完成公司税收筹划工作并执行工作任务结合公司发展及税收政策，负责拟定适合公司实际的税收筹划方案组织实施经财务总监审批后的税收筹划方案依据相关法律及公司税收筹划思路，协助部长拟订对公司税务工作的建议职责三职责表述：负责公司税务管理工作工作任务负责具体办理公司税款的缴纳申报、复核、申诉、减免税申请等事项，并及时更新帐目计算申报缴纳各项税款及购买国税地税发票办理国税、地税年审及各项普查协助部门经理维护与政府税务机关、开发区等相关机关的良好关系职责四职责表述：负责税务协调和沟通工作工作任务与税务机关建立和维护良好的关系， 为公司营造友好的税收环境负责与税务机关的日常沟通协调与税务机关的工作关系职责五职责表述：拟定税收优惠申请方案工作任务负责研究国家和地方政府的税收优惠政策根据国家的税收优惠政策，拟定税收优惠方案公司领导的批准后，组织申报税收优惠政策享受的权利职责六职责表述：组织开展对会计核算、财务管理、经济活动及财务收支的合法性审计监督工作任务审查公司财务信息资料的可靠性和完整性，以及鉴别、衡量、分类和报告这些信息资料所使用的方法对公司进行年度经济效益审计对公司收购、兼并、破产、清算进行财务专项审计对公司股权转让、收购，进行债券、债务、净资产确认专项审计对被审对象进行后续审计，以确保按照审计报告中提出的问题和要求采取适当的行动审查公司财务信息资料的可靠性和完整性，以及鉴别、衡量、分类和报告这些信息资料所使用的方法职责七职责表述：组织内部经营管理审计工作任务对公司经营班子的违反国家法律、法规或公司章程的行为进行监督；当董事、经营班子的行为损害公司利益时，有权要求予以纠正审查经营信息资料的可靠性和完整性，以及鉴别、衡量、分类和报告这些信息资料所使用的方法审查对公司经营可能有重要影响的制度和措施的遵守和执行情况审查经营或项目与确定的计划的一致性发现经营或项目未按计划进行，提出改进措施和处理意见职责八职责表述：组织和开展各部门主要负责人任期目标完成情况及离任经济责任的审计工作任务对公司经营班子离任进行经济效益及财务收支等专项审计对各有关部门的行政主要负责人任期目标完成情况审计监督离任经济责任的审计监督职责九职责表述：根据工作任务负责外审工作的组织协调工作工作任务根据实际情况确定需要聘请外审的项目并做出计划组织外审人员和项目负责人的协调与沟通外审结果的落实审定和批准审计报告职责十职责表述：负责公司固定资产核算和管理工作工作任务负责固定资产明细核算每月按规定计提固定资产折旧参与固定资产的清查盘点工作负责固定资产盘亏、盘盈的帐务处理负责固定资产报废、销售等的帐务处理加强与设备管理员联系，掌握固定资产的状况每月编制固定资产及折旧报表职责十一职责表述：按时编制各类报表工作任务负责编制主营业务收支明细表负责编制应上交应弥补款项表负责编制其他业务收支表负责编制营业外收支表职责十二职责表述：负责财务档案管理工作工作任务负责有关财经法规收集和保管负责公司内部文件保管负责公司借款合同、保证合同的保管负责保管中介机构出具的各类评估报告、审计报告等负责所有财务凭证、帐簿的保管和归档审计工作底稿及报告的整理归档工作职责十三职责表述：领导交办的其他工作三、工作权限1. 外部门的沟通、协调权2. 对公司流程制度制定的建议权3. 相关制度的拟制权4. 对公司财务活动的审计权5. 对外部审计机构选择的推荐权6. 对各项经济业务的监督、稽核权四、协作关系外部协作关系：税务部门、会计师事务所、审计局内部协作关系：公司各部门五、任职资格基本要求身体健康，精力充沛，强烈的责任心，会计从业资格，初级会计职称教育水平本科及以上专 业财务会计相关专业工作经验3年以上财务管理、税务管理岗位相关工作经验知 识精通财务管理知识、审计知识，掌握会计法、公司法、税法等政策法规，熟悉各种财务报表，能合理利用税务政策，具备财务分析、预算管理的能力，具备时间管理的技能，了解公司产品及相关生产流程及加工工艺，能力素质具有较强的计划与执行能力、理解能力、解决问题能力、人际沟通技巧、分析能力等，具备一定的口头表达能力，具有满足工作需要的计算机使用水平，对OFFICE办公软件能熟练操作六、其它 所需工具/设备一般办公自动化设备工作时间特征正常工作时间工作环境一般工作环境项目会计岗位说明书一、基本资料 岗位名称项目会计所在部门财务部所在职系岗位定员直接上级财务部部长直接下级无所辖人数无编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：负责工程项目的财务工作主要职责与工作任务职责一职责表述：负责在建工程的成本核算工作任务负责建立在建工程账簿负责核算技术开发和新建项目的在建工程成本职责二职责表述：负责工程项目的支出统计表工作任务负责编制工程项目支出统计表负责分类别统计完工工程项目实际支出职责三职责表述：参与完工在建工程结转工作任务积极与相关部门联系，及时对完工在建工程进行固定资产结转负责在建工程材料的存档保存职责四职责表述：参与工程项目审计及成本的调查、预控工作任务了解工程项目的整体投资情况，参与部署审计内容依据国家及公司的有关规定，参与设计、施工、采购、委托监理合同的审计对需外审的工程项目作好内审的协调工作，对审计过程发现的问题进行相关分析职责五职责表述：负责公司对外投资的会计核算和分析评价工作工作任务审核对外投资的原始凭证按审核无误的原始凭证填制记帐凭证并登记入帐负责投资收益的核算和分析评价职责六职责表述：领导交办的其他工作三、工作权限1. 外部门的沟通、协调权2. 对公司流程制度制定的建议权四、协作关系外部协作关系：外包商、政府相关部门、劳务公司内部协作关系：公司各部门五、任职资格基本要求会计从业资格，初级会计职称教育水平本科及以上专 业财务会计相关专业工作经验3年以上相关工作经验知 识熟练会计、财税法规，计算机操作相关知识，熟悉财务工作流程，熟悉财务本岗位业务操作与管理能力素质协调、沟通、执行、学习、分析能力六、其它 所需工具/设备一般办公自动化设备工作时间特征正常工作时间工作环境一般工作环境出纳岗位说明书一、基本资料 岗位名称出纳所在部门财务部所在职系岗位定员直接上级财务部部长直接下级无所辖人数无编写日期2012年4月岗位代码二、工作描述职责概述：负责办理公司银行账户收支管理及结算，负责日常现金、承兑汇票的收付，部门及个人借还款主要职责与工作任务职责一职责表述：负责公司货币资金的收支管理工作任务负责公司整体资金收支管理工作，定期对资金收支状况进行汇总分析监督公司财务收支预算的执行负责公司内部部门的资金结算工作，组织公司年终结算管理工作协助领导对结算资金进行调配管理。职责二职责表述：负责办理与银行往来的业务办理工作任务配合办理银行转贷业务，借款合同、担保合同、董事会决议、股东会决议签字工作负责办理银行开户、销户工作负责办理银行账户年检工作职责三职责表述：负责办理银行收付工作工作任务负责签发支票、银行汇票等支付凭证,并及时将收到的款项交存银行负责填写或取得收支业务中涉及的各种收支凭证并及时传递；根据领导指示协助办理银行贷款业务或将闲置的货币资金作短期投资负责通过银行及时办理公司薪酬的发放职责四职责表述：负责办理现金的收