用友财务软件实验报告.doc

北京航空航天大学经 济 管 理 学 院实 验 报 告课程名称：会计信息系统学生姓名：_ _专 业：_工商管理类_班 级： _ _110811_ _完成时间：_ _2014.4.2_ _实验报告实验课程名称会计信息系统用友ERP-U8.52模块练习名称实验日期2014.3至2014.4实验地点A-728实验目的1、 掌握用友ERP-U8.52财务软件中总账管理系统初始设置和基础设置的相关内容。2、 熟悉总账管理系统日常业务处理和月末业务处理的各种操作。3、 掌握应收账款、应付账款、固定资产、工资子模块的日常业务处理和和月末处理的相关内容。4、 掌握凭证管理、出纳管理、和账簿管理的具体内容和操作方法。5、 掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。6、 理解报表编制的原理及流程。7、 掌握报表格式定义、公式定义的操作方法：掌握报表单元公式的用法。8、 掌握如何利用报表模板生成资产负债表。实验角色及分工在本课程中本人进行了以下角色的业务操作：1、帐套主管：赵达。期初，负责软件运行环境的建立以及基础信息设置、期初数据的录入。在日常业务处理中，管理监督软件的日常运行、管理工资变动、】审核凭证、记账、月末结账、管理报表编制与输出。2、总账会计、应收会计、应付会计、资产和工资管理员：钱有财。负责总账与各子模块的票据、凭证、收付款单的填写编制，以及制单处理和转账定义设置和转账生成制单。3、采购管理、销售管理、库存管理、存货管理核算员：孙淑芬。负责采购管理、销售管理、库存管理和存货管理。但在实验操作中未遇到孙淑芬的操作。4、 出纳：李纳。凭证签字，现金、银行帐管理工作。银行对账单的填制以及对账操作。实验过程1 财务系统基础设置1、在计算机上安装sql数据库和ERP-U8.52财务软件。启动系统管理，以默认系统管理员admin的身份（无密码）登录系统管理。2、建立帐套。（1）创建新帐套，帐套号和公司名称、系统启用日期。（2）根据资料输入单位信息、核算类型，然后确定基础信息和编码方案及数据精度。（3）退出，返回系统管理，输出帐套。3、操作员设置（1）增加角色，根据资料逐一录入操作员。（2）设置权限，根据角色分工，分别设置角色权限。4、系统启用与基础设置（1）以帐套主管的身份登录企业应用平台（注意更改操作日期）；在“设置基本信息系统启用”下启用相应选项（课程中使用到总账、应收账款、应付账款、固定资产和工资管理几个模块）。（2）在应用平台中，执行“设置基础档案”展开其中包含的选项，选择要设置的基础档案。注：（1）操作过程中注意及时输出，以防出错或当机。 （2）帐套建立后仍可以进行修改，需要以帐套主管的身份修改。5、 以帐套主管身份进入企业应用平台，根据资料对总账系统参数参数、账簿参数、其他参数进行设置。6、 设置会计科目，根据资料设置调整会计科目基础信息。7、 录入凭证类别、结算方式、外币种类、项目目录、客户档案、存货档案、供应商数据。8、 设置应收款系统业务处理控制参数及核算规则和应付款系统业务处理控制参数及核算规则，定义工资核算规则和规定资产核算规则。9、 录入期初余额注：不要忘记录入期初票据。2 总账系统日常会计处理1、 以“钱有财”身份登陆平台，根据业务判断需要选择的凭证类别，填制凭证。注：若填制过程中出现辅助窗口这需要填制才能保存。2、 填制完成后，分别以“李纳”和“赵达”的身份重注册，分别进行出纳签字和审核凭证工作。3、 以“赵达”的身份重注册，进行记账。3 子系统日常会计处理1、 以“钱有财”身份登陆平台，登陆应收应付子模块，根据业务类型填制发票、收付款单、票据和记账凭证。2、 对到款业务进行核销处理。3、 凭证填制完成后，分别以“李纳”和“赵达”的身份重注册，分别进行出纳签字和审核凭证工作。注：（1）若填制过程中出现辅助窗口这需要填制才能保存。 （2）一笔业务可能需填多张单据。 （3）制单处理可以放到后面做，但必须为钱有财操作，不能让赵达制单。4、 以“赵达”身份登陆平台，登陆工资业务子模块。5、 根据公司状况调整人员档案、工资数据，调整完毕后进行计算与汇总。6、 以“钱有财”身份登陆平台，登陆固定资产子模块，根据公司业务状况调整固定资产（增加、减少、减值、转移等）7、 调整完毕后，计提本月折旧。4 期末会计事项处理1、 自动转账凭证生成，以“钱有财”身份登陆平台，批量制单（包括发票制单（应收应付）、应收款制单、应付款制单、收付款制单（应收应付）。2、 以“钱有财”身份登陆平台，固定资产批量制单。3、 以“钱有财”身份登陆平台，进行工资分摊设置和工资分摊，然后生成凭证。4、 填制完成后，分别以“李纳”和“赵达”的身份重注册，分别进行出纳签字和审核凭证工作。5、 以“赵达”的身份重注册，进行记账。6、 以“赵达”身份登陆平台，设置转账定义（销售成本转账定义、汇兑损益转账定义、自定义转账定义）。7、 总账系统转账生成，以“钱有财”身份登陆平台，进行转账生成操作，生成凭证。支出转账生成。注：进行期间损益结转时，不要忘记进行支出转账生成。8、 填制完成后，以“赵达”的身份重注册，分别进行出纳签字和审核凭证工作。9、 以“赵达”的身份重注册，进行记账。10、 财务管理系统月末结账（1） 先进行各子模块月末结账。注：进行固定资产月末结账时不要忘记将应清零项清零。（2） 以“李纳”登录，进行银行对账工作，输入银行对账期初数据。（3） 录入银行对账单。（4） 银行对账。（5） 输出余额调节表。11、 以“赵达”的身份重新注册进入企业应用平台，进行对账操作。12、 月末总账结账五编制资产负债表1、以赵达进入企业应用平台，执行“财务会计UFO报表”命令，进入报表管理系统，执行“文件新建”建立一张空白报表。2、套用格式模板3、在数据状态下，定义“关键字”。4、调整单元公式，审核公式，舍位平衡公式。5、保存报表格式（另存为）6、打开报表，在数据状态下编辑，输入“关键字”，单击“确认”出现“是否重算第一页？”单击“是”这可以生成相应报表。6 下个月的业务处理与上个月操作流程相近，只是一些参数不需从头设置。实验结果三月会计期间，共生成31张凭证，均已审核入账。各子模块试算平衡，完成月末结账。月末，各项目对账平衡，损益类科目清零。完成总账月末结账，生成资产负债表一张，期初期末资产与负债所有者权益平衡，期初余额885021.57元，期末余额931880.35元。四月会计期间，共生成22张凭证，均已审核入账。各子模块试算平衡，完成月末结账。月末，各项目对账平衡，损益类科目清零。完成总账月末结账，生成资产负债表一张，期初期末资产与负债所有者权益平衡，期初余额885021.57元，期末余额952150.73元。实验体会与总结在这个学期的上机实验课中，我对会计信息系统的业务操作流程和其代表的会计原理有了一定的了解，对用友软件的操作也达到了一定的熟练度。通过实际的业务操作，使我对企业实际的会计电算化操作流程有了一定的了解。在实验过程中，磕磕绊绊遇到了不少的疑问和不解，但通过反复的操作，不断地思考摸索，以及和同学们的讨论交流和帮助，我的大部分问题都得到了解决，完成了实验。当我成功做出期初期末余额平衡的资产负债表时，我真是太高兴了，十分有成就感。在这次实验中，因为存档存的比较勤，我遇到问题基本都是单个章节需要重做，而没有从头重做，一路就做到了最后，也没有发生一些同学的固定资产不平的问题，这点让我感到比较幸运。但我也遇到了不少问题，最后的结果也有一些地方有误差，下面我做一下总结。第二章1、 权限设置，出纳的凭证签字权我开始没加上，做到后面才发现。2、 2、在开始系统启用中，书上只讲了总账的启用，坐到后面需要其他模块中就卡了，回想到这里才继续下去。3、 期初余额，一个一个删了重输，完成后才想起来，应该可以把666帐套的科目表输出后导进来偷懒。4、 录入期初余额时，丢了一张票据，影响了第四章核销，后来补上就好了。第三章1、 填制票据时，切下一行要用Enter，否则可能丢掉辅助项。我好像掉了一张票号。2、 制单要用钱有财，不能用赵达，这个问题最常犯，从头犯到尾，每次我都是导入重做。3、 科目汇总容易忘做。第四章（最容易出错的两章之一）1、 有增值税的业务的发票编制可能会丢掉。2、 应收票据这笔业务的操作我一直没明白，总是到制单时出错，最后会进入应收账款，导致我的应收票据的期末余额总是零，这是我和书上最后数据差距最大的地方。四月份我又做了一笔应收票据的业务，依然没能成功。3、 赵达制单问题，贯穿始终。4、 王明宇调到制作部，但我忘了把他管理人员的类别，导致工资数产生误差。这是我报表数额和另几个个同学不同的原因所在。另外此处我们操作和书上略有不同，导致结果有差异。5、 固定资产我们本月未做减少变动，因此与书上存在差异。第五章没有什么具体操作。第6章 （做容易出错的两章之二）1、操作顺序容易乱。2、收付款制单容易丢。我开始就忘了。导致应收应付子模块无法结账。3、赵达制单问题。4、社会保险费分摊容易丢。这个我倒是没丢。5、转账生成时有时一次出多张凭证，我开始就没注意，最后都作出资产负债表后才发现，于是又做了一遍。6、期间损益结转时容易丢掉支出结转，我开始就是，结账时损益类项目不为零。7、资产负债表可以直接打开机房桌面上的资产负债表.reg，然后录入关键字重新计算，比较简便。以上是我在第一个月的操作中预到货发现的一些问题。四月的业务：1、4月1日，市场部李斯奇交本月租房费1800元，转账支票1345。借：销售费用其他费用（660104） 1800 贷：银行存款人民币户（100201） 18002、4月8日，市场部付海涛报销差旅费1800，交回现金400。借：销售费用其他费用（660104） 1800 现金（1001） 400 贷：其他应收款应收个人款（122102）22003、4月12日，市场部付海涛向翰博书店销售多媒体开发工具5套，7500元/套，收到货款。借：应收账款（1122） 43875 贷：主营业务收入多媒体开发工具（600103） 37500 应交税费应交增值税（销项税额）（22210102）6375借：银行存款人民币户（100201） 43875 贷：应收账款（1122） 438754、4月12日，市场部付海涛向北京创业学校销售电子商务讲座1000套，25元/套，商业承兑汇票结算。借：应收票据（1121） 29250 贷：主营业务收入电子商务讲座（600102） 25000 应交税费应交增值税（销项税额）（22210102）4250 5、4月16日，市场部李思琪从益众购入多媒体课件50套，50元/套，多媒体教程50套，28元/套，已付款。借：库存商品多媒体课件（140505） 2500 库存商品多媒体教程（140501） 1400 应交税费应交增值税（销项税额）（22210101）663 贷：应付账款（2202） 45636、4月16日，市场部李思琪从光明出版社购入网页制作工具5套，1100元/套，未付款。借：库存商品网页制作工具（14