中国精算师考试体系及课程介绍.pdf

一 一 国内精算专业的发展现状国内精算专业的发展现状 精算起源于英国 若从 1693 年哈雷设计出第一张生命表算起 精算学在西方已经有三百多年的历史 英国的精算师协会是第一个精 算师职业组织 距今已有 150 多年的历史 然而现在规模最大 拥 有最多精算师会员的组织却是美国的北美精算师协会 大多数保险业 比较发达的国家都有自己的精算职业和职业组织 一些保险业相对落 后的国家也都纷纷在努力建立自己的精算职业 这是应经济发展尤其 是金融保险业发展的迫切需要而产生的 作为一名合格称职的精算师不仅要有扎实的数理基础 而且还要 精通投资 统计 税务 财会 金融 管理 法律 计算机 外语等 方面的专业知识 因此 精算师的成才 往往需要很长的一段时间 根据国外的经验 培养一个合格的精算师通常需要 6 8 年的时间 在 我国 由于保险业的发展尚处于起步阶段 精算师的培养通常需要更 长的时间 1980 年我国保险业恢复营业以来 直至 1987 年 11 月南开大学 与北美精算学会 Society of Actuaries SoA 签订精算教育合作协议 并在 1988 年秋招收了国内首届精算研究生 三年制 设立了我国第 一个外国 北美 精算学会的考试中心 并于 1992 年秋季首次举行 SoA 考试 这标志着中国高校精算专业系统教育的正式起步 从某种意义上讲 中国系统的精算教育是从高校的学历教育开始 的 而且是从较高的硕士学历教育开始 同时 由于也伴随着建立了 高校内的职业资格考试中心 所以也可以看作在中国形成精算行业的 一种开端 从这个意义上讲 中国的精算行业是从高等教育开始的 也正是因为这一点 为中国的精算行业打上了一种烙印 一方面 具 有较高的技术起点 队伍年轻 与国际接轨和学科先进整齐的特点 另一方面 也在很大程度上与现实的保险行业或公司经营有距离 实 务经验不足 与中国保险业的迅速发展并不是非常匹配 无论怎样 中国的高校精算教育已有了 35 年以上的历史 高等 学校和外界都付出了很多的努力 培养的学生已成为目前中国精算实 务队伍中的主力和骨干 进入上个世纪 90 年代以后 国际上金融业尤其是保险行业出现 了更迅猛的发展 而且还出现了相互渗透和融合的趋势 金融投资领 域中数学方法有了深入和广泛的应用 这些都引起了国际上精算考试 教育的多次大的变革 而且这种变革还在进行中 目前中国精算师队 伍的主要来源还是高等院校 所以 高等教育中精算专业的学历教育 对我国精算职业的健康发展 乃至保险行业的整体发展都是相当重要 的 继南开大学之后 后来又陆续有湖南大学 复旦大学 中央财经 大学等多所高校引进了精算教育 开设了精算相关方向或课程 与此 同时 精算考试与认证也日渐完善 目前全国已成立了 11 个北美寿 险精算师考试中心 分别设立于南开大学 湖大大学 复旦大学 人 民大学 华东师范大学 中山大学 中国科技大学 北京大学 西安 交通大学 清华大学和重庆大学 2 个英国的精算师考试中心 分 别设立于上海财经大学和中央财经大学 2 个日本精算师考试中心 分别设立于西南财经大学和对外经济贸易大学 同时还于 1999 年 10 月起开始推进精算师的认证工作 据不完全统计 目前国内开设了精算专业或方向的高等院校及科 研院所至少有 25 所 它们分别为 南开大学 湖南大学 其精算专 业源于原湖南财经学院 中国人民大学 中央财经大学 上海财经 大学 复旦大学 华东师范大学 中国科技大学 中山大学 北京大 学 西南财经大学 西安交通大学 对外经济贸易大学 首都经济贸 易大学 中南财经政法大学 重庆大学 清华大学 南京大学 大连 理工大学 四川大学 中南大学 山东大学 山东经济学院 河南大 学和中国社会科学院研究生院 此外 为了推动我国保险精算研究和 教育 协助并资助在校学生参加北美精算师 SOA 资格考试 让国 内的保险精算人才取得国际认可资格 加快中国寿险业的发展 1994 年 2007 年间 美国友邦保险公司还先后与上述 25 所高校及科研院 所中的 5 所高校合作 成立了 5 个以高校与友邦名称共同命名的保险 精算中心 分别为 友邦 复旦精算中心 1994 年 友邦 中国科 技大学精算中心 1996 年 友邦 中山大学精算中心 1996 年 友邦 北京大学精算中心 2002 年 友邦 南京大学精算中心 2007 年 至此 经过二十多年的发展 我国保险精算教育才初具雏形 确 立了中国精算师 北美精算师 英国精算师与日本精算师等 4 个精算 师考试体系与认证体系 中国加入 WTO 后 保险公司需要更多地学习国外先进经验和经 营理念 其中最重要的就是精算理念 就是风险控制的能力 中国保 险市场主体是否建立起精算制度 是否拥有足够的精算力量 也是中 国保险市场走向成熟的重要标志 一 调研开设精算专业的高校 一 调研开设精算专业的高校 二 我国精算教育的发展现状和存在问题 随着人们对精算学的认识 精算教育在中国大地上也 日渐发展起来 目前国内二十余所高校都以各种形式开展 了精算教育 有研究生 有本科生 也有以业余培训为主的 教学形式 纵观我国的精算教育现状 从 8O 年代末开始引 进精算教育 已有十余年的历史和经验 但目前仍处于完全 无政府 状态 教育部并没有设立精算学这个专业方向 实 务方面也没有成立精算师职业组织 暂由保监会代办其相 关职能 包括资格考试 由于教育部与实务两个部门相互独 立 从理论上讲 任何学校都可以在任何专业名义下开办精 算课程 任何国家的任何精算职业组织团体也似乎都可以 在我国设立其精算资格考试 而各大院校开设的精算项目 内容 形式 规模和质量相差甚远 因此 如何借鉴发达国家 的精算教育和考试制度 建立我国精算教育和考试制度是 我国目前急待解决的问题 1987 年 位于北方沿海城市天津的南开大学拉开了中国精算教育的 帷幕 它与北美精算学会签订了合作协议 随后 来自北美的教授和 讲师陆续访问了天津 中国的学生参加了北美精算学会天津考试中心 的考试 所有的教学和辅导都是用英语的 当然考试也是用英语的 只是 SoA 基础阶段普遍采用选择题形式 对中国学生来说是有利的 继南开之后 从 1994 年到 1995 年 湖南财经学院 复旦大学和上海 财经大学也设置了以 SoA 资料和大纲为基础的精算课程 湖南长沙和 上海设立了两个考试中心 随后一两年内 又在北京 人民大学 和广 东广州 中山大学 设立了两个考试中心 参加 SoA 基础阶段考试的 中国学生已经并将继续取得令人瞩目的好成绩 大约有 100 人至少通 过了 100 系列课程的考试 其中 23 人获得了 ASA 资格 许多中国学 生由于表现出色而屡屡获奖 然而自从 SoA 提高对 ASA 的资格标准 后 他们的进步速度就慢下来了 而 SAA 以后的考试对中国学生来说 显得更加困难 1992 年 7 月 英国精算学会与中央财经大学以及鹰 星人寿保险有限公司三方签订协议 由鹰星公司提供资助 在中财开 展精算教育 其模式同南开大学差不多 讲师来自英国和爱尔兰 在 北京授课两到三周时间 全部采用英语教学 一些研究生 多数来自 数学专业 参加了英国精算学会的考试 结果同南开相似 他们也取 得了好成绩 已经有 18 位学生通过了 精算技术资格证书 的考试 相 当于原来的 ASA 其中 7 人还通过了投资系列的课程考试 可以获 得 财务和投资证书 在此之后的进步估计会放馒 因为当学生从大 学毕业进入公司工作后 就没有充足的时间投入学习 同时因为最后 几门课程需要学生对复杂的保险和养老金市场非常熟悉 包括要了解 英国及其他类国家的情况 国内精算比较强的大学是南开大学 上海财经大学 厦门大学 但 是都没有开设本科 你要是喜欢这个专业 可以考虑本科就读数学专 业或者保险专业 研究生再考精算专业 精算专业是主要以数学为基 础 研究生入学考核政治 英语 数学三 保险学或者经济学 南开大学于南开大学于 1984 年设立保险学专业 是我国改革开放后在年设立保险学专业 是我国改革开放后在 高等院校中首批设立的保险学专业之一高等院校中首批设立的保险学专业之一 1996 年年 风险管理风险管理 与保险学系正式成立 与保险学系正式成立 1988 年 与北美精算师学会联合培养精算方向硕士年 与北美精算师学会联合培养精算方向硕士 研究生研究生 开创了中国精算教育的先河开创了中国精算教育的先河 1991 年年 与美国天普与美国天普 大学联合建立了国际保险研究所大学联合建立了国际保险研究所 率先在我国综合大学设立率先在我国综合大学设立 保险研究机构保险研究机构 1997 年年 与北美寿险管理协会联合培养的硕与北美寿险管理协会联合培养的硕 士研究生士研究生 获国内首批寿险管理师资格获国内首批寿险管理师资格 1998 年年 又率先在又率先在 国内高校招收国际保险方向博士研究生国内高校招收国际保险方向博士研究生 2005 年年 与澳大利与澳大利 亚新西兰保险金融学会合作亚新西兰保险金融学会合作 在国内首创高校学历教育与国在国内首创高校学历教育与国 际职业资格教育贯通模式 际职业资格教育贯通模式 目前目前 该系有专职教师该系有专职教师 15 人人 其中教授其中教授 5 人人 副教副教 授授 7 人人 讲师讲师 3 人人 师资队伍不仅在人数上居全国前列师资队伍不仅在人数上居全国前列 而而 且所涉及的专业领域也是最齐全的 包括保险学 精算学且所涉及的专业领域也是最齐全的 包括保险学 精算学 风险管理风险管理 社会保障等社会保障等 该系科研成果颇丰该系科研成果颇丰 出版学术专著出版学术专著 和专业教材数十部和专业教材数十部 在经济学权威期刊和核心期刊发表学术在经济学权威期刊和核心期刊发表学术 论文百余篇论文百余篇 承担各类国际承担各类国际 国内研究课题几十项国内研究课题几十项 科研经科研经 费充足 费充足 近年来 该系不断加强学术交流 举办了多次在国近年来 该系不断加强学术交流 举办了多次在国 内外颇有影响的学术研讨会内外颇有影响的学术研讨会 如如 寿险经营与风险控制国际寿险经营与风险控制国际 研讨会研讨会 中国财产保险创新与发展中国财产保险创新与发展 汽车保险国际研讨汽车保险国际研讨 会会 海峡两岸金融控股公司经营发展与金融创新高级研讨海峡两岸金融控股公司经营发展与金融创新高级研讨 会会 等 在业内获得广泛好评 等 在业内获得广泛好评 二 北美及中国精算考试体系介绍及比较二 北美及中国精算考试体系介绍及比较 一 中国精算师考试体系及课程介绍 一 中国精算师考试体系及课程介绍 1999 年 7 月 16 日 中国保监会发布第 9 号公告 宣布举行中国首次精算师资格考试 考生 报考的资格为 在 1996 年前完成北美精算学会 100 系列课程考试或英国精算师考试 A D 系 列课程考试的准精算师 并具有一定的保险精算从业经验 符合条件的考生 60 人 其中大 部分在中国境内的保险公司 中资 外资 中外合资 从事精算实务工作 其余的主要在院 校从事精算教育工作或在社保部门工作 共有 43 人通过考试 并由保监会颁发了中国精算 师资格证书 这是一次针对现有保险精算从业人员的精算师资格认定考试 标志着中国精算 师资格认定制度的开始 精算师职业在中国的诞生 中国精算师 资格考试分为准精算师和精算师两部分 准精算师部分考试共九门必考课 程 考生通过全部九门课程考试后 将获得准精算师资格 精算师部分考试计划设置十门课 程 其中包括必修课和选修课 获得准精算师资格的考生 通过五门精算师课程的考试并满 足有关精算专业培训要求 答辩合格后 才能取得 精算师考试合格证书 我们计划从 2000 年 2005 年 先举行准精算师部分的考试 待条件成熟后 将举办精算师部分的考试 为推动精算师职业制度的发展 经过 5 年多的筹划 准备 我会于 2000 年 12 月 15 日 17 日 首次面向社会举办了中国精算师资格考试 准精算师考试中的六门课程考试 共有 474 人次报名参加 在这里 需要强调指出的是 对取得精算师考试合格证书者 还需经过特别申请 经审 查同意后方可以精算师名义在商业保险机构中执业 中国精算师考试课程中国精算师考试课程 中国精算师资格考试分为两个层次 第一层次为准精算师资格考试 第二层次为精算师 资格考试 准精算师考试目的在于考察考生对保险精算的基本原理和技能的掌握 并涉及 基本保险精算实务 考试课程共设 9 门 均为必考课程 精算师考试课程共 10 门 其中 3 门必考课程 2 门选考课程 考生必须通过 3 门必考课程 2 门选考课程的考试 3 门必考 课程内容主要涉及保险公司运营管理 财务 投资以及中国保险业法规 税收 财务制度等 2 门选考课程则为保险业务的不同方向 考题形式为标准试题和笔答题 考试采用学分制 考生通过全部基础课程考试 获得 270 学分 可以获得准精算师考试合格证书 精算师高级 课程考试共 130 学分 90 学分必考学分 40 学分选考学分 考生在通过全部课程的考试后 还需有专业训练要求 考生要请一名资深的中国精算师指导 在专业领域工作两年 并有一 篇专业报告 经答辩合格后 方取得精算考试合格证书 准精算师考试基础课程准精算师考试基础课程 课程编号课程名称学分考试时间 小时 备注 001数学基础 303必考 002数学基础 303必考 003复利数学202必考 004寿险精算数学504必考 005风险理论202必考 006生命表基础303必考 007寿险精算实务303必考 008非寿险精算数学与实务303必考 009综合经济基础303必考 精算师考试高级课程精算师考试高级课程 课程编号课程名称学分考试时间备注 011财务303必考 012保险法规303必考 013资产 负债管理303必考 014社会保险203选考 015个人寿险与年金精算实务203选考 016高级非寿险精算实务203选考 017团体保险203选考 018意外伤害和健康保险203选考 019投资学203选考 北美精算师协会精算师资格的认定及其考试体系北美精算师协会精算师资格的认定及其考试体系 考试时间 北美精算师协会精算师 含准精算师 的资格考试每年春季和秋季各进行一次 春季的考 试一般安排在 5 月份的上旬和中旬 秋季的考试一般安排在 11 月份的上旬和中旬 考试科目 北美精算师协会的精算师资格分为两个层次 正式精算师 FSA 资格和准精算师 ASA 资格 申请者要得到准精算师的资格 需取得 300 个学分 准精算师要通过 100 系列和 200 系列的考试 其中 100 系列考试共有 200 学分 一般为选择题 200 系列考试共有 100 学分 一般为笔试题 在取得了准精算师 ASA 资格后可以参加精算师 FSA 的资格考试 取得精算师的资格 共需获得 450 个学分 精算师的考试共有五个方向 财务 团体保险和健康保险 个人寿险 和年金 养老金及投资 每个方向均有不同的选修课 考试方式 英文试题 第一阶段均为客观题 第二阶段有客观题和主观题 考试费用 每次报名费 100 元 每门次 100 元 考试内容构成 在 2000 年 北美精算师协会将改变现有的考试体系 其中准精算师资格将由 15 门课程 合并为 6 门课程 course 精算师的资格将加入另外两门课程和职业发展课程 现简单介绍 如下 1 准精算师 ASA 阶段 课程 1 精算科学的数学基础 MathematicalfoundationsofActuarialScience 说明 这门课程的目的是为了培养关于一些基础数学工具的知识 形成从数量角度评估 风险的能力 特别是应用这些工具来解决精算科学中的问题 并且假设学员在学习这门课程 之前已经熟练掌握了微积分 概率论的有关内容及风险管理的基本知识 主要内容及概念 微积分 概率论 风险管理 包括损失频率 损失金额 自留额 免 赔额 共同保险和风险保费 课程 2 利息理论 经济与金融 InterestTheory EconomicsandFinance 说明 这门课程包括利息理论 中级微观经济学和宏观经济学 金融学基础 在学习这 门课程之前要求具有微积分和概率论的基础知识 主要内容及概念 利息理论 微观经济学 宏观经济学 金融学基础 课程 3 关于风险的精算模型 ActuaricalModels 说明 通过这门课程的学习 培养学员关于随机事件的精算模型的基础知识及这些模型 在保险和金融风险中的应用 在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分 概率论和数理统计 的相关内容 建议学员在通过课程 1 和课程 2 后学习这门课程 主要内容及概念 保险和其它金融随机事件 生存模型 人口数据分析 定量分析随机 事件的金融影响 课程 4 精算建模方法 ActuarialModeling 说明 该课程初步介绍了建立模型的基础知识和用于建模的重要的精算和统计方法 在 学习这门课程之前要求熟练掌握微积分 线性代数 概率论和数理统计的相关内容 主要内容及概念 模型的定义 为何及如何使用模型 模型优缺点 确定性的和随机性 的模型 模型选择 输入和输出分析 敏感性检验 研究结果的经验和反馈 回归分析 预 测 风险理论 信度理论 课程 5 基本精算原理的应用 ApplicationofBasicActuarialPrinciples 说明 这门课程提供了产品设计 风险分类 定价 费率厘定 建立保险基金 营销 分 配 管理和估价的学习 覆盖的范围包括金融保障计划 职工福利计划 事故抚恤计划 政 府社会保险和养老金计划及有些新兴的应用领域如产品责任 担保的评估 环境的维护成本 和制造业的应用 该课程的学习材料综合了各种计划和覆盖范围以展示精算原理在各种研究领域中应用 的一致性和差异性 为了鼓励这种学习方法 该课程在研究各精算课题 如定价等时考虑该 课题在各领域中的应用而不是相反 主要内容及概念 计划和产品设计 风险分类原理和技术 精算原理和实务在定价 费 率厘定 建立保险基金及传统和新兴的应用领域中的应用 营销 分配和管理 负债和保险 基金评估的精算技术 课程 6 金融与投资 FinanceandInvestments 说明 该课程是用于投资和资产负债管理领域的精算原理的拓展 学员在完成该课程的 学习后 将会对资本市场 投资工具 衍生证券及应用 投资组合管理和资产 负债管理有 深入的了解 主要内容及概念 资本市场和基本投资原理 资产 负债管理 2 精算师 FSA 阶段 课程 7 精算模型应用 说明 该课程向学员介绍了建立精算模型实际考虑的因素 要求学员具备基础课程的知 识 课程的一部分内容对所有的学员都是相同的 要强调的是学员要重视与其从事的领域相 关的技术和问题 这些内容因学员从事的领域而异 模型可用于精算科学的许多方面 如定价 费率厘定 保险利益设计 资产 负债 资本管 理 资产和负债估价 动态偿付能力检验 不论模型用于哪一方面 其步骤都是相同的 该 课程将概述这些步骤 完成课程的学习后 学员将学会建模的过程并且用来解决一些问题 主要内容和概念 模型设计或选择 数据输入分析 数据输出分析 结果比较 检验和 反馈 课程 8 特定的高级精算实务 AdvancedSpecializedActuarialPractice 从以下专题中选考一个方向 a 高级精算实务 金融 说明 该课程研究金融中的高级内容 学员在完成课程的学习后可加深在一些领域如 金融机构的资本管理 公司财务 金融风险管理 工具和技术 征税原理 期权定价理论 和应用 发展金融战略等的知识和技能 该课程帮助学员培养在保险公司 储蓄和信用机构 银行等金融机构从事金融和财税工 作所应具备的技能 课程的一些研究领域如期权和套利定价理论和应用 金融原理 资本结构和投资组合管 理要求有严格的数学基础 目的是让学员能将这些原理应用与广阔的经济环境 综合了数学 金融和经济知识及前面课程的技能将使学员在金融机构的管理起到不可替代的作用 b 高级精算实务 团体人寿保险 个人和团体健康险 说明 该课程对精算原理在团体人寿保险和以个人及团体形式提供下列保障 残疾收入 牙科支出 医疗和长期护理费用的险种种的应用进行深入的探讨 该课程内容将包括提供这 些保障的系统 保险公司 兰十字 兰盾组织 美国的医疗保险组织 公众健康组织 会 员优先服务组织 健康维护组织及 Physician 医院组织 c 高级精算实务 健康管理实务 说明 该课程能为精算原理在医疗及牙科服务领域种的费用提供深入而有效的方法 该 课程内容包括以下健康管理组织机构 健康维护组织 牙齿健康维护组织 Physician 医院 组织及医疗风险合同 该课程主要与美国现今的健康管理系统相联系 d 高级精算