工程管理专业毕业论文(正文).doc

13摘 要本文阐述如何有效地控制工程项目的投资，分别从项目决策阶段、工程项目设计阶段、工程项目招投标阶段、工程项目施工阶段全面阐述如何有效控制工程项目投资，在各阶段强调投资控制的重要性， 并分析各阶段控制在工程全过程中所起到的作用，以及找出各阶段容易出现的问题并相应作出具体对策、方法、措施，把握好每阶段的投资控制、减少投资损失，从而提高项目资金的投资效益。关键词： 工程项目；投资；动态控制第1章 建设工程总投资的概念建设工程总投资，一般是指进行某项工程建设花费的全部费用。生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设工程总投资则只包括建设投资。其中建设投资，由设备工器具购置费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、预备费(包括基本预备费和涨价预备费)、建设期利息和固定资产投资方向调节税(目前暂不征收)组成。工程项目投资控制是在不影响工程进度、工程质量、安全施工的条件下，将工程的实际费用控制在目标值之内。此项控制以目标值为基线，实施于整个工程管理过程中。下面就工程建设的立项决策阶段、设计阶段和实施阶段谈谈工程项目的投资控制。 1.1建设工程投资的特点建设工程投资的特点是由建设工程的特点决定的。1.1.1建设工程投资数额巨大 建设工程投资数额巨大，动辄上千万，数十亿。建设工程投资数额巨大的特点使它关系到国家、行业或地区的重大经济利益，对国计民生也会产生重大的影响。1.1.2建设工程投资差异明显 每个建设工程都有其特定的用途、功能、规模，每项工程的结构、空间分割、设备配置和内外装饰都有不同的要求，工程内容和实物形态都有其差异性。同样的工程处于不同的地区在人工、材料、机械消耗上也有差异。所以，建设工程投资的差异十分明显。1.2建设项目投资控制中存在的问题建设工程项目包括建筑和构筑物的新建、改建、迁建、恢复等工作。它具有耗资巨大、建设周期长、工作风险大等特征。由于目前我国建筑行业整体项目管理的水平不高，投资控制意识薄弱，工程建设投资失控的现象屡见不鲜，不仅是国家、投资者蒙受巨大损失，对项目的资金回笼、正常运作也造成极大的困难。究其原因主要有以下几点：(1) 投资控制忽视工程项目建设前期、重施工阶段，依图算量、定价。目前，我国大部分建设工程项目的投资预测与控制都是从项目的施工阶段开始的，即在项目设计阶段结束后，根据施工图纸算量、计价，测算出工程预算价格，作为项目投资控制的依据;工程竣工后依据竣工图结算建安工程价款、算细账，预算金额与结算金额的差值就是投资控制的成果。由于设计常常未按照批准的设计任务书及投资估算来控制初步设计，未按照设计概算来控制施工图设计在工程施工过程中常出现设计变更记录不明确、责权不清、工作界面重复等问题，导致工程项目建设中的“三超”(概算超估算、预算超概算、决算超预算)现象时有发生。(2) 设计多数依靠专业设计院或者境外设计机构完成，设计时间短、任务重。建设工程项目是从土地的取得、规划设计开始的，后面的发包、施工、工程竣工、项目的交付使用等过程都是前期规划设计阶段的延伸。因此，一个好的规划设计不仅对于工程项目建设本身有着良好的指导作用，对有效地控制项目投资、提高工程质量也有重要意义。目前，我国绝大多数建设单位没有专门的规划设计人才，项目的规划设计依靠专业设计院和境外设计机构的现象较为普遍。由于在设计中大多数尚未引入竞争机制，且缺乏一套完整的投资控制指标加以规范，致使设计人员投资控制意识薄弱，在设计时无主动进行多方案比选、设计优化的动力和创造附加值的能力。而且建设工程项目从规划设计到工程的发包、正是施工常常只用两三个月的时间完成，时间短、任务重，加之建设单位的管理人员常将主要精力放在施工现场，对设计师的设计盲点及设计偏差易于疏漏，导致设计图纸中错、漏、碰、缺现象严重，施工过程中设计变更大量发生，建安成本大幅增加。(3) 施工过程中投资控制不严格，附加费用经常发生。建设项目的投资目标、进度目标，质量目标共同构成工程项目管理的目标体系。目前，工程项目建设投资主要由项目的成本部(合同预算部)负责管理，项目的进度和质量要由工程部管理。项目各管理部门之间各自为政，经常出现工程不一味地追求建设速度，把工期作为项目管理的唯一目标，造成施工中费用控制不严，赶公费、措施费等大量附加费用的发生，再加上欠缺细部设计、图纸错误多等问题，导致工程预算与最后的竣工决算相差甚远，投资失控的现象严重。1.3工程投资控制的工作任务1、要求施工中标单位在获得正式施工图后，及时依据投标时的承诺编制施工图预算。及时审核施工中标单位报审的施工图预算，分析比较与投标承诺的一致性及建筑市场实际价位的相互差别，并向业主报告。使业主对本工程投资有更深入的了解。2、及时协助业主进行招标工作及甲供设备，材料的招标、采购、验货等工作，及时掌握建筑成本，并及时分析对比投资限额控制的情况，向业主通报。3、及时预测和分析有可能发生的设计变更或施工单位可能提出的索赔，尽量避免过多的设计变更，及时化解施工单位的索赔苗头。4、施工过程中及时计量合格工程量，并及时与预算工程量对比，分析实际工程量增、减原因，并及时报告业主。5、及时审核施工单位上报的有关工程造价文件，并签署监理意见，严格控制可能增加工程造价的经济签证、控制好工程进度款的支付。及时审核施工单位上报的结算文件，并签署监理工程师意见。竣工结算后，及时编制工程造价控制监理报告。第2章 项目投资控制管理办法基建工程项目投资的有效控制是工程建设管理的重要组成部分，建设项目的投资控制应贯穿于项目建设的全过程，因此在项目的投资决策阶段、设计阶段、发包阶段和建设实施阶段，把建设项目投资的发生控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以求在项目建设中能更合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。投资控制需要每个有关人员，在项目建设的每个步骤都要认真做好。为保证建设项目投资管理目标的实现，从组织、技术、经济、合同与信息管理等多方面采取措施，使“控制”立足于事先、主动，特制定如下暂行办法。2.1投资决策阶段由综合管理办公室负责、工程管理办公室配合，认真做好项目的建议书和可行性研究报告，充分考虑到工程建设项目整个建设期间所必需的各项费用，包括勘察、检测、设计、招投标、监理、水煤电气等的增容费及施工费用、办理建设许可证所发生的向市和区有关部门缴纳的各项费用等前期费用，动拆迁、七通一平、工程费用(含土建、安装、装饰及室外总体等)、竣工验收、审计、测绘等费用。由综合管理办公室负责根据项目使用单位的实际情况和学校领导的决策，编制可行性研究报告。由综合管理办公室负责，向上级主管部门上报项目建议书和可行性研究报告，并及时落实建议书和可行性研究报告的批复。2.2设计阶段由工程管理办公室负责，根据上级对可行性研究报告的批复中的建设规模、建设标准、建安费用，或包括设备及安装费用和室外工程费用等，进行设计招标或委托设计，组织编制委托设计任务书，签订勘测、设计合同。要求设计单位严格按限额设计的要求进行设计，满足使用功能的要求，在不超限定投资的情况下，尽可能将使用功能考虑的适当超前一些，但不得随意扩大建设规模和提高建设标准，并正确做出与设计图相符的设计概预算。由针对各工程进入扩初设计阶段工程管理办公室，要认真进行设计图纸（包括建筑、结构、安装、使用功能、面积等）工程概预算的审核，严格控制建设的规模、标准、投资。由工程管理办公室负责，认真并及时做好工程材料、设备信息的收集，做好建设项目所需材料、设备的性能、价格等的咨询工作，以便做好投资控制工作。2.3发包阶段由工程管理办公室负责，根据审核后的施工设计图纸、施工图预算，以及建设项目的其他实际情况，组织或委托有资质的单位编制招标文件，办理施工招投标有关手续。组织编制招标文件时，要充分考虑投资情况、项目施工场地地上、地下的实际状况、施工图出图情况、项目建设要求、对投标单位的要求(包括对投标书的要求)、评标的原则、承包合同的主要条款、需要承包的范围、采取承包的方式、开竣工日期、材料设备的供应及价格的计取和结算办法、投标报价及计取方法、工程量的调整及结算办法、工程款的支付办法等情况，使招标文件尽量完善。由工程管理办公室负责，根据招标文件的有关要求，与中标单位起草、商谈、签订施工承包合同。在合同中，要充分考虑工程承包范围和方式、承发包人的工作范围、材料设备采购的有关规定、工程设计变更及变更价款的确定等有关涉及投资的条款，使承包合同尽量完善。在具体实施管理中，工程技术人员必须熟悉施工图纸和施工组织设计，熟悉合同文件，熟悉项目的允许投资和施工图预算，严格按合同条款执行。严格审核现场签证，在把好工程质量关的同时，采取各种合理化的建议，减少工作环节，努力降低工程造价。2.4施工阶段 严格控制有增加投资的设计变更。工程签证严格执行工程设计变更与签证管理规定。工程项目材料、设备的采购，严格执行材料及设备采购管理规定。2.5竣工结算竣工结算书是反映工程项目实际造价的文件。结算时应严格按国家、建筑行业的有关标准、规范、定额以及该工程项目合同文件的有关条款进行。工程管理人员配合审计部门熟悉该工程项目的合同文件中有关工程造价的内容、条款，熟悉施工图纸，熟悉该工程项目的有关补充协议、设计变更、工程签证单等涉及变更工程价款的资料，认真进行结算，做到既不漏项也不重复计算（包括定额子目中的工作内容）。对施工单位交来的工程结算，由工程项目现场技术人员先进行审核，然后根据学校关于工程项目审计的有关规定，交审计处审定。由工程管理办公室做好工程竣工项目结构、面积、造价等有关数据的统计，进行工程项目的最后评估，并作为以后相关建设项目的参考。 第3章 建设工程项目投资控制的对策措施3.1 已规划设计阶段为重点的建设全过程投资控制。根据有关专家研究结构和大量统计资料表明，在工程项目决算和规划设计阶段，项目累计投资虽然只占项目总投资的5%10%左右，但其影响投资的可能性却达到75%95% ;而在施工阶段，通过技术经济措施节约投资的可能性只有5%10%.由此可见，项目的建设前期是影响工程投资最重要的阶段，亦是降低成本可能性最大的阶段。要有效地控制投资，必须做到以建设工程项目规划设计阶段为重点的全过程投资控制，为此应抓好以下环节的工作。 对拟建项目进行深入的可行性分析论证，做出正确的投资决策，并达到资源的合理配置。 设计中引入竞争机制，开展设计方案优化竞赛。以技术先进、造型新颖、安全适用、经济合理、节约投资作为衡量设计方案的基本标准。 在设计中积极推行限额设计。严格按照可行性中确定的投资目标控制初步设计;按照批准的设计概算控制施工图设计;将肥梁、胖柱、密钢筋、深基础等不合理的现象消灭在设计阶段，杜绝“三超”现象的发生。 精确测算、合理制定标底价格。招投标中采用工程量清单报价，实行量价分离，优选工程承包单位，搞好招投标工作。 从项目筹划、设计、施工到竣工验收，实行人、财、物全过程、全方位的科学管理。3.2 编制积极的投资计划。贬值积极的投资计划是能否有效地控制项目投资的首要前提。在现代工程项目管理中，编制积极的投资计划应做到： 不是被动地按照已确定的技术设计、合同、工期、实施方案和环境等预算工程投资，而是综合考虑项目的进度、投资、质量、实施方案等之间的互相影响和平衡，以寻求最优的解决方案。 投资计划不仅局限于建设成本，还应考虑项目投入使用后的运营成本，即采用项目全寿命期成本计划和优化方法编制投资计划。 利用项目管理技术WBS(工作分解结构)方法进行全面详细的投资估算，制定一个全面而周密的投资计划。根据项目的总体目标界定工作范围，然后对项目的工作内容进行合理的细分，分解到可以确认的程度，如某种材料、某种设备、某一活动单元等。根据投资总目标，对工程费用进行自上而下的逐层分解，把费用分摊到各个WBS要素上，以作为对这些子项目或单元进行设计和计划的依据或限制，并按此限额提出其设计标准、功能及质量要求等。按照WBS分解结构图自下而上进行费用汇总，与投资目标和计划限额进行对比，衡量每一层单元计划的复合程度，一次决定对设计和计划的修改，形成一个自下而上不断修改-补充-调控-反馈的控制过程3.3 主动控制与被动控制相结合。在工程项目投资计划的实施过程中，应采取主动控制与被动控制相结合的控制方法，才能确保项目投资目标顺利实现。3.3.1 主动控制即在事前确立项目的投资目标和编制投资计划时，就应对工程建设中环境的不确定性、风险因素等有超前的考虑和预测、分析各种因素对项目投资的影响，预测项目实施过程中目标和计划偏离的可能性，采取相应的预控措施输入目标和计划系统，对项目实施主动控制。它可以解决传统控制过程中存在的“时滞影响”，将各类隐患消灭在萌芽状态，是控制效果更加有效。3.3.2被动控制在项目计划的实施过程中还应进行全过程、全方位的追踪监测，通过对项目实际输出工程信息的收集、加工、整理、分析，及时发现问题、找出偏差，采取相应的对策措施纠偏，再反馈给计划管理部门付诸实施，使工程中出现的问题及时得到处理，使目标和计划一旦出现偏离及时得到矫正。3.3.3 主动与被动相结合的控制主动控制与被动控制均为实现项目投资目标所必须采用的控制方式，有效的控制是将其紧密结合起来，两者缺一不可。即对项目投资目标的控制既要以预防为主，加大主动控制的力度，又要同时对项目的实施过程进行定期、连续的跟踪检查，通过信息反馈实行被动控制，两者有机地融合在一起，形成一个贯穿建设全过程的动态控制系统，方能确保项目投资目标的顺利实施。3.4工程经济签证和工程索赔的控制措施监理应经常及时的收集、整理有关的施工和监理资料，为公正、合理地处理工程经济签证和索赔提供证据。3.4.1投资控制的组织措施 完善职责分工及有关制度,落实责任。1） 在总结类似工程监理的基础上组织强有力的监理班子，包括施工、材料选用、设备选型方面的监理工程师，有足够的力量编制合理可行的进度计划控制网络，各分部工程指定专门的进度控制员负责各方面的进度落实。2） 做好建设单位的参谋，及时提醒建设单位开展工作。3） 核查承建单位管理班子的构成，确保足够的施工管理力量，落实进度保证体系。4） 定期和不定期地召开有关协调会，协调各方面的进度。5） 妥善处理和核批承建单位的工期索赔。6） 协助总承包单位对施工场地实行严格的平面管理。7） 定期向建设单位汇报进度情况，及拟采取的措施和建议。3.4.2投资控制的技术措施审核施工组织设计和各种方案，建议业主方合理的支出费用。要求施工单位按合理的工期组织施工，避免不必要的赶工费。1)结合施工组织设计审查设计方案，并对方案进行优化，使其更有利于加快施工进度。2)协助建设单位提前做好三通一平等进场前的准备工作。3)提前确定测量放线方案，预先建立施工平面控制网和高程控制网。及时落实材料、设备使用情况，特别是进口材料和设备的运输、报关、验收等，并将可能出现的困难提前排除。4)制定形象进度计划，将实际进度与其对比，进行动态管理，及时进行调整，对新技术、新方案提前落实、参观学习。5)分施工段作业，监理积极配合，分段验收，全天候监理。制定出特殊条件下的施工安全技术措施，比如：抗雨施工，夜间施工及其它赶工措施。6)检查工程进度，落实周计划、月计划、季计划。7)及时组织验收。3.4.3投资控制的经济措施及时的进行计划施工费用与实际施工费用的比较和分析。1)协助建设单位及时落实资金，及时审核签认工程款支付凭证。2)核查工程款的投向，确保专款专用。3)严格实行设计和施工进度目标奖罚制。3.4.4投资控制的合同措施建议业主方按合同条款支付工程费，防止过早、过量的支付。要求各方全面履行合同的约定，要减少造成不必要的施工方提出索赔的条件和机会，要正确处理索赔等。1) 制定合同条款时，要有明确的保证进度条款。2) 检查各方履行合同的情况，当不按合同规定工期完成任务时，按合同条款及时给予处罚。3) 对经过实践检验没胡能力完成任务的施工单位班组，管理人员直到承建单位，建议及时更换。4)按合同条款处理工期索赔3.4.5投资控制的施工措施1）工程建设的每一笔费用支出都需要严格控制，力求不出现不合程序的混乱不清的结算项目，并做好以下工作：2）投资控制目标以承发包双方签订的合同价为目标在合同范围内的工程造价不准突破合同价；3）上月26日至本月25日（或根据建设单位的要求制定较为合理的计量时间）。施工单位每月26日前（或根据建设单位的要求制定较为合理的计量时间）提交有质量认可的月计量申报表，报项目监理部审核。4）总监理工程师将复核过的工程计量单交建设单位审查、核准签发付款凭证。5）施工单位每月填写工程款支付申请表交监理部。6）监理工程师在月计量复核的基础上审核有关付款申请，按合同约定抵扣预付款及其他款项后，签发工程款支付证书，报建设单位，作为工程付款的依据。7）协助业主进行竣工结算并签付审核意见。8）工程变更、设计修改要慎重，事前应进行技术经济合理性分析。9）工签证、用人签证、使用机械签证、材料代用和材料调价等的签证，由项目总监理工程师最后审核并报业主审签，项目监理人员不签署逾期的费用原始单据。10）定期、不定期地进行工程费用超支分析，并提出控制工程费用突破的方案和措施。11）设计变更及工程洽商记录的管理12）施工单位对工程施工有关问题向项目监理部提交工程洽商记录，监理工程师应仔细分析、研究工程洽商内容，对工程可能出现的变更会充分研究，审查是否影响其他专业的设计与施工，是否到项目的设计能力，并根据具体情况进行答复。a.直接答复施工单位有关内容；b.涉及经济技术签证内容与建设单位协商会签答复；c.涉及设计变更内容报请建设单位与设计单位联系，对设计单位设计变更审核后与建设单位协商会签答复。d.设计单位的设计变更也必须履行监理审核及业主代表协商会签答复手续e.设计变更及工程洽商记录内容应及时反映在施工图纸上，图纸变更标识严格按公司ISO2000.1994质量体系文件实施。f.设计变更及工程洽商涉及的费用变更由施工单位填写费用索赔申请表报项目监理部，由监理工程师进行审核后交总监签认，报建设单位代表审定。第4章 投资控制方法4.1投资事前控制投资事前控制，监理机构依据施工合同有关条款、施工图，对工程项目造价对策，目标进行工程风险预测，并采取相应的防范性对微量，尽量减少承包单位提出索赔的可能。1）熟悉设计图纸、设计要求、标底标书，分析合同价构成因素，明确工程费用最易突破的部分和环节，从而明确投资控制的重点。2）预测工程风险及可能发生索赔的诱因，制定防范对策，减少向建设单位索赔的发生。3）按合同规定的条件，如期提交施工现场，使其能如期开工、正常施工、连续施工，避免违约造成索赔条件。4）按合同要求，如期、如质、如量地供应由建设单位负责的材料、设备到现场，避免违约造成索赔条件。5）按合同要求，及时提供设计图纸等技术资料，避免违约造成索赔条件。4.2投资事中控制1）按合同规定，及时答复承包单位提出的问题及配合要求，避免造成违约和对方索赔的条件。2）施工中主动搞好设计、材料、设备、土建、安装及其它外部协调、配合，避免造成对方索赔的条件。3）监理工程师应从造价、功能要求、质量、工期等方面审查工程变更方案，并宣布工程变更实施前与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款。4）严格经费签证。凡