房产公司工程款支付流程.doc

.房产公司工程款支付流程图流程图示担当依据或标准工作内容附送表单建设单位出纳付款建设单位财务核算建设单位分管领导审核建设单位项目负责人审核 建设单位预算审核监理单位审核施工单位申请施工单位项目负责人监理单位项目负责人建设单位项目预算员建设单位项目负责人建设单位分管领导建设单位会计核算建设单位财务出纳施工合同及施工进度监理合同及法规工程合同及工程进度工程合同及付款条件工程合同及授权权限工程合同及付款条件工程合同及授权签字1、到工程部领取工程进度款支付申请表。2、根据工程进度程进度款支付申请表。3、经项目负责人复核签字章。4、上传监理公司1、对照工程进度款支付申请表及附件核核工程进度。2、依据监理合同和监理法规定该段工程质量。3、审核施工单位文明施工和民工工资支付情况。4、就进度、质量、施工、民工工资支付情况签署付款意见。5、上传现场工程师1、 复核工程进度定付款金额计算式。检查文明施工情况收取阶段性工程资料和民工工资签收表签署付款意见。2、如要报总经理签字的，须经工程部长签署付款意见。3、上传预算室1、复核进度是否达到付款条件复核付款金额是否正确。2、负责扣减代垫费用、代购材料款。签署实付金额。3、上传权限人审批。授权文件规定工程部经理签批的由工程部经理审批。规定总经理签批的由总经理审批。超过授权范围的由集团总裁审批和公司总经理需加签相关意见。由财务主管审核工程进度款支付申请表手续是否齐备、计算是否正确。银行出纳依据财务审核意见办理付款将付款信息返回工程部门。1、工程款计算书2、该段质量检查资料3、上次付款民工工资签发情况付款审核审批工作程序1、 目的杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。2、 范围2.1 工程款的审核审批：预付款、进度款、结算款。2.2 设备款的审核审批。2.3 零星工程款的审核审批。3、 职责严格执行合同条款、公司规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。4、 程序4.1 审核工程部项目负责人上报的“付款申请单”以及所附资料。若发现资料不符合工程付款手续管理程序即退回并说明所缺资料、内容。4.2 审核4.2.1 按照合同条款，仔细审核每项付款。4.2.2 深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。4.2.3 与项目负责人保持良好沟通。4.2.4 及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。4.2.5 加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。4.2.6 合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。4.2.7 做好发放支票、收齐发票工作。4.3 付款审批流程。该流程基本同“合同审核审批流程”。施工单位上报付款申请单 ，监理单位审核签字 ，工程部项目负责人审核同意 ，分管领导审核同意 ，预算部登记 ，财务部开支票、领用支票。4.4 各类付款审核。4.4.1 工程预付款审核。预付款=合同金额预付%4.4.2 工程进度款审核，由施工单位编制上报，工程部项目负责人签署意见的已完工程进度报表，经建设单位分管领导审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。工程进度款=合同金额已审核进度%预算造价负责人检验是否超付：合同金额-合同金额已审进度%-已付金额4.4.3 工程结算款审核。根据已审核工程结算。工程结算款=结算总价-下浮价-保修金或扣留金额-预付款-进度款-甲供料款-扣款。4.4.4 设备款的审核。材料设备款的支付，经办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材