金融监管体系PPT课件.ppt

货币银行学 考试大纲 1 第六章金融监管体系 第一节金融监管的原则和理论第二节金融监管的成本第三节我国金融监管组织体系第四节金融监管的一般内容第五节国际金融监管协调 2 第一节金融监管的原则和理论 一 金融风险与金融监管二 金融监管的原则三 金融监管理论 3 一 金融风险与金融监管 金融业是一个高风险的行业 具有社会扩散性金融风险 人们在从事金融活动中遭受损失的不确定性原因 货币为交易对象 信用为营运基础 负债经营 与国民经济各部分的联系紧密风险类型 信用风险 利率风险 汇率风险国家风险 操作风险 市场风险 4 二 金融监管的原则 依法管理原则合理 适度竞争原则自我约束和外部强制相结合原则安全稳定与经济效率相结合原则 5 三 金融监管理论 1 社会利益论2 金融风险论3 投资者利益保护论 6 1 社会利益论 政府授权有代表公众利益机构监管 原因 社会公众利益的分散化银行扩大盈利会使风险增加市场缺陷的存在 7 2 金融风险论 金融风险的特性决定了监管的必要性 银行业的资本只占很小比例金融业具有发生支付危机的连锁效应金融体系的风险直接影响货币制度和宏观经济的稳定 8 3 投资者利益保护论 在信息不对称或信息完全不对称的情况下 拥有信息优势的一方可能利用这一优势来损害信息劣势方的利益 9 第二节金融监管的成本 1 执法成本监管当局在实施监管过程中付出的成本2 守法成本金融机构为满足监管要求而额外承担的损失 隐性 3 道德风险投资者相信监管当局 而忽视对金融机构的监督 评价和选择金融机构高利率吸收存款 从事风险较大的投资活动金融机构选择高收益 高风险的资产来弥补守法成本的损失监管过度导致金融机构无效率 造成社会福利的损失 10 第三节我国金融监管组织体系 中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会分业监管体制 11 1 中国银行业监督管理委员会 2003年4月28日 中国银监会正式挂牌成立根据第十届全国人大常委会第二次会议通过的 关于中国银行业监督管理委员会行使原由中国人民银行行使的监督管理职权的决定 统一监督管理银行 金融资产管理公司 信托投资公司及其他存款类金融机构 维护银行业的合法 稳健运行 可以防止货币政策与银行监管的同步震荡 有利于二者专业化水平的提高 12 2 中国证券监督管理委员会 负责对证券市场和期货市场的监管1992年10月 中国证券监督管理委员会 简称 中国证监会 宣告成立 负责证券发行市场和证券流通市场的监管1998年5月18日 新的中国证监会正式挂牌成立 对于证券经营机构的监管职能由中国人民银行转移到证监会 13 3 中国保险监督管理委员会 1998年11月8日 中国保监会正式挂牌成立 原中国人民银行依法监管保险业的职能移交给中国保监会 14 第四节金融监管的一般内容 一 银行和金融机构市场准入的监管二 银行和金融机构的业务范围三 对金融机构实施经常检查四 银行和金融机构市场退出的监管 15 一 银行和金融机构市场准入的监管 金融机构设立的审批金融机构开设的必要性金融机构开设必须具备的条件金融机构的市场准入包括机构准入 业务准入和高级管理人员准入 16 二 银行和金融机构的业务范围 金融机构业务范围的界定我国的 商业银行法 第43条规定 商业银行不得从事信托 投资和股票业务 不得投资于非自用不动产 不得向非银行金融机构和企业投资 17 三 对金融机构实施经常检查 主要采用现场检查和非现场检查两种方法现场检查又叫 现场稽核 或 现场审查 是银行监管当局派其工作人员直接进驻金融机构 对金融机构业务经营情况进行的稽核检查 定期的全面检查和有侧重的专项检查 非现场检查是指银行监管当局通过现代化的金融风险预警系统 对商业银行的各项业务活动进行全面 连续地监控 随时掌握单个银行和整个银行体系的运行状况 存在的突出问题和风险因素 并及时采取措施加以防范和纠正 18 CAMEL评级方法 资本状况 资产质量 管理水平 收益状况 流动性 利率敏感性依据评价结果将所有银行分为5个级别第1级 银行经营管理等各方面都很健全第2级 银行经营管理等各方面基本健全 但呈现某些轻微的问题第3级 银行经营管理方面所呈现的问题比较严重第4级 银行资金不足或出现其它问题第5级 银行有可能在短期内倒闭 19 四 银行和金融机构市场退出的监管 兼并 由一家健全的银行兼并危机银行 这是危机银行退出市场的最理想的方法 兼并可以分为非援助性兼并与援助性兼并两种类型 解散 主要有以下原因 公司章程规定的营业期限届满或出现公司章程规定的其他解散事由 股东大会决议解散 撤销 或关闭 破产 20 撤销 或关闭 原因主要是其业务经营活动不符合监管当局的授权标准严重违反有关的金融监管法规颁发许可证后迟迟未能开业 或营业期限届满后久久未能停业经营状况差 不能支付到期债务等 21 中国金融业关闭案例 22 破产 如果金融机构不能清偿到期债务 可以采取破产的方法退出市场 破产 与 关闭是不同的 前者是市场行为 由法院宣布并牵头组织清算后者则是政府行为 由银行监管当局牵头组织清算 23 第五节国际金融监管协调 一 巴塞尔协议 1 资本的构成核心资本包括 股本 公开储备 由留存盈余和资本盈余组成 附属资本包括 未公开储备 虽未公开 但已反映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备 资产重估储备 银行房产的重估和银行持有证券的市场价值相对于历史成本的名义增值 普通准备金或呆帐准备金和次级长期债务资本 24 一 巴塞尔协议 2 加权风险资产的计算3 资本的标准比率资本与风险资产的比率 8 核心资本与风险资产的比率 4 25 二 新资本协议 1 新资本协议出台的背景 巴塞尔协议 中风险权重的确定遇到新的挑战亚洲金融危机的警示技术的可行性2 新资本协议的三大支柱基于对信用 市场及操作风险评估的最低资本要求对各银行风险评估程序和资本充足率进行监督审查公开披露各银行的真实财务状况 26 操作风险 由于雇员欺诈 商品缺陷 记账失误 电脑故障 恐怖主义以及自然灾害等造成的损失和造成与顾客沟通能力的下降为减少资本要求 银行必须降低操作风险 充分的保险 服务能力的支持 有效的内部审计 优质应急方案 有效的信息管理系统 27 新资本协议关于操作风险的计量 基本指标法银行持有的操作风险资本应等于其前三年总收入的平均值乘上一个固定比例 KBIA GIxaKBIA 基本指标法需要的资本GI 前三年总收入的平均值a 15 由巴塞尔委员会设定标准法和替代标准法高级计量法 28 标准法 银行所有业务分为八个产品线 每一个产品线规定风险资本系数 并分别求出对应的资本 然后对八个产品线的资本进行加总 即可得到银行总的操作风险资本金公司金融 交易和销售 零售银行业务 商业银行业务支付和清算 代理服务 资产管理 零售经纪用银行的总收入乘以一个该产品线适用系数 值 总资本要求是各产品线监管资本的简单加总KTSA S GI1 8xb1 8 其中 KTSA 用标准法计算的资本要求GI1 8 8个产品线中各产品线过去三年的年均总收入b1 8 固定 系数 29 不同产品线的操作风险资本要求系数 30 替代标准法 总收入和贷款利息收入所产生的操作风险与信用风险之间存在着重复计算 新资本协议允许各国监管当局自行决定是否允许商业银行采用替代标准法除这两类业务外 其他与标准法相同KRB bRBxmxLARBKRB为零售银行业务的资本bRB为零售银行业务的b值LARB为零售贷款和垫款之和的前三年年均余额 未进行风险加权 m 0 035 31 高级计量法 是一种较为复杂的计算方法 风险敏感度在三种方法中最高