商业银行第1章.ppt

顾金宏南京航空航天大学金城学院二0一四年九月 商业银行经营管理 公共邮箱 jcjr20125 密码 2012567 1 商业银行经营管理研究曾康霖西南财大商业银行管理史建平北京大学商业银行经营学戴国强高等教育商业银行管理潘英丽清华大学商业银行管理 美 彼得S罗斯机械工业贷款管理 美 乔治E鲁斯中国计划银行管理 教程与案例 美 乔治H汉普尔人大现代商业银行管理学基础王先玉中国金融银行经济资本管理廖继全企业管理 主要参考书目 2 主要内容 第1章商业银行概述第2章商业银行资本金管理第3章商业银行负债业务管理第4章商业银行现金资产管理第5章商业银行贷款政策与管理第6章企业贷款管理第7章消费贷款管理第8章商业银行中间业务管理第9章商业银行资产负债管理 3 如何学好这门课程 对基本理论和主要业务的把握紧密联系当前我国商业银行的实践注意关注金融新闻和动态善于运用网络资源来学习 4 合作愉快 在思考中学习在思考中成长在思考中生活在思考中工作 勤于笔记勤于动脑重以能力重以规则 手机邮箱 gjh4092 5 第1章商业银行概述 1 1商业银行的起源与发展1 2商业银行的性质与职能1 3商业银行的组织结构1 4商业银行的经营原则 6 1 1商业银行的起源与发展 1 1 1商业银行的起源1 1 2现代商业银行的产生与发展1 1 3商业银行的发展模式1 1 4我国商业银行的产生与发展1 1 5商业银行的发展趋势 7 1 1 1商业银行的起源 银行的萌芽 货币经营业历史上最早的银行 威尼斯银行于1580年在意大利建立现代商业银行的产生 英格兰银行于1694年在英国成立我国的银行出现较晚 中国通商银行于1897年在上海成立 8 商业银行的形成过程 9 1 1 2现代商业银行的产生与发展 现代商业银行的产生 18世纪第一次产业革命在英国和法国取得成功 使资本主义制度得到了基本确立 为现代商业银行的产生奠定了客观经济基础 现代商业银行建立的途径主要有 一是通过法案限制和改造旧的高利贷性质的银行业 使之逐步演变为商业银行 二是按照资本主义生产方式的需要 以股份形式组建商业银行 10 1 1 3商业银行的发展模式 英国模式 单一融通短期商业资金模式 德国模式 综合融通资金发展模式 现代商业银行已由原来的单一性银行逐渐成为多功能 综合性的 金融百货公司 11 1 1 4我国商业银行的产生与发展 在我国历史上有关货币借贷的活动早有记载 清代产生了以办理汇兑业务为主的 票号 也办理存放款业务 1897年清政府在上海设立了中国通商银行 标志着中国现代银行信用事业的开始 1912年至1927年间 我国新成立的各类私人银行多达186家 1927年以后 国民党政府直接控制的中央银行 中国银行 交通银行和农民银行 几乎垄断了中国的银行业 1948年12月1日中国人民银行成立 原解放区的华北银行 西北农民银行 北海银行三家银行合并 12 新中国金融史上 第一家 第一家城市信用社 1979年在河南驻马店成立第一家信托投资公司 1979年10月4日中国国际信托投资公司第一家金融租赁公司 1981年 中国租赁公司第一家钱庄 1984年9月30日 浙江温州钱库镇方兴钱庄第一家股份制商业银行 1987年4月1日交通银行第一家财务公司 1987年5月东风汽车工业财务公司第一家典当行 1987年12月 成都市华茂典当服务商行第一家城市商业银行 1995年2月 深圳城市商业银行成立第一家担保公司 2000年温州方兴担保公司第一家农村商业银行 2001年11月成立的张家港农村商业银行第一家汽车金融公司 2004年上海通用汽车金融公司第一家小额贷款公司 2006年4月11日四川广元小额贷款公司第一家村镇银行 2007年3月1日四川仪陇惠民村镇银行第一家消费金融公司 2010年2月捷信消费金融服务有限公司 13 2013年末我国银行业金融机构 大型商业银行5政策性银行及国开行3股份制商业银行12城市商业银行145农村商业银行468农村合作银行122农村信用社1803邮政储蓄银行1金融资产管理公司4外资法人金融机构42 信托公司68企业集团财务公司176金融租赁公司23货币经纪公司5汽车金融公司17消费金融公司4村镇银行1071贷款公司14农村资金互助社49共有法人机构3949从业人员3550427人 14 1 1 5商业银行的发展趋势 1 商业银行风险管理水平的提升2 商业银行监管模式的国际化3 商业银行分支机构功能的创新4 商业银行服务体系结构的网络化 15 1 商业银行风险管理水平的提升 巴塞尔协议 的通过与实施 强化资本充足率监管标准外 还提出了建立流动性风险量化监管标准 对银行大量的基本事件需要引起更多的注意 如贷款的承销标准 资产的评估方法 足够的贷款损失准备金和资本充足率 内部控制 资产负债表外的风险管理 风险披露等等 银行需要更密切的关注对财务风险 操作风险管理的监督 更先进 灵活的风险管理手段是保证银行良好运行的根本 16 2 商业银行监管模式的国际化 按照二十国集团领导人确定的金融监管改革目标 在金融稳定理事会 FSB 主导下 全球主要经济体系携手共建金融监管新框架 力图通过严格审慎的监管打破金融危机的厄运循环 防止大规模的金融危机再次爆发 17 3 商业银行分支机构功能的创新 对原有的分支机构建立的模式和功能进行创新 银行对新一代分支机构的建立需要重新布局和规划 在分支机构的职能上 把以交易功能为主转移到具有咨询和销售技能的核心上来 同时为了支持这两种功能的实现 银行需要对分支机构采用创新性的物理布局 提供多样化的消费者互动方式 18 4 商业银行服务体系结构的网络化 其内涵包括 一是金融服务网络化二是银行客户网络化 19 1 2商业银行的性质与职能 1 2 1商业银行的性质1 2 2商业银行的职能1 2 3商业银行的业务经营范围 20 1 2 1商业银行的性质 商业银行是以追求利润最大化为经营目标 以金融负债和金融资产为经营对象 通过对负债的运用进行信用创造 并向客户提供多功能 综合性服务的金融企业 商业银行是企业 商业银行是特殊的企业 商业银行是特殊的金融企业 21 1 2 2商业银行的职能 1 信用中介职能2 支付中介职能3 信用创造职能4 金融服务职能5 调节经济职能 22 1 信用中介职能 信用中介职能是商业银行最基本的 最能反映其经营活动特征的职能 这一职能是商业银行一方面作为债务人 通过存款业务 把社会上各种闲散的货币资金集中到银行 另一方面作为债权人 通过其贷款业务 把集中的资金贷放给国民经济各个部门中需要资金支持的企业和单位 以充当资金盈余者与资金短缺者之间的中介人 实现资金的融通 23 2002年以来社会融资构成 24 2002年以来社会融资构成 25 2 支付中介职能 商业银行的支付中介职能 是指商业银行以存款账户为基础 为客户办理货币结算 存款转移 货币兑换 货币收付等业务活动的行为 通过这一职能 商业银行成为工商企业 团体和个人的货币保管者 出纳者和支付代理人 商业银行也因此成为社会经济活动的现金中心 出纳中心和结算中心 并成为整个社会经济活动的核心 26 3 信用创造职能 商业银行在信用中介和支付中介职能的基础上 产生了信用创造职能 这是商业银行的特殊功能 信用创造是现代商业银行在部分准备金制度和非现金结算制度条件下 所具有的创造信用货币并据以扩大放款和投资的能力 27 信用创造的限制条件 原始存款或基础货币的规模法定存款准备金比率超额准备金比率和现金提取比率贷款的有效需求 28 4 金融服务职能 金融服务是商业银行利用其在国民经济中的特殊地位 在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息 以及在资金 信誉 人才等方面的优势 借助于电子计算机和现代通讯技术等先进手段和工具 为客户提供诸多的金融服务 29 5 调节经济职能 商业银行作为国民经济的综合部门之一 由于其经营的对象是货币资金 且为社会经济的发展提供了绝大部分的货币资金来源 而国民经济各部门 各企业单位在从事各项业务活动中又离不开货币资金 因此 商业银行可以充分利用其办理的存款 贷款等资产负债业务及其它各项金融业务活动 实施对国民经济及其社会经济生活的调节 因此 它是国家调节经济的重要力量 它充当政府控制经济增长和实现社会目标的手段 30 1 2 3商业银行的业务经营范围 1 吸收公众存款 2 发放短期 中期和长期贷款 3 办理国内外结算 4 办理票据承兑与贴现 5 发行金融债券 6 代理发行 代理兑付 承销政府债券 7 买卖政府债券 金融债券 8 从事同业拆借 9 买卖 代理买卖外汇 10 从事银行卡业务 11 提供信用证服务及担保 12 代理收付款项及代理保险业务 13 提供保管箱服务 14 经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务 31 1 3商业银行的组织结构 1 3 1商业银行外部组织形式1 3 2商业银行内部组织结构 32 商业银行设立的原则 竞争效率原则安全稳健原则规模适度原则 33 商业银行设立的条件 货币资本高级管理人员业务量营业场所和设施 34 1 3 1商业银行外部组织形式 1 单一银行制2 总分行制3 金融控股公司制 35 单一制银行的特点 优点 有利于竞争有利于与地方政府的配合经营灵活便于集中管理和控制 不足 业务发展创新受到限制风险集中不易取得规模经济效益 36 总分行制组织结构 37 总分行制银行的特点 优点 风险分散 提高银行的安全性可以取得规模效益便于国家对银行的宏观管理 不足 容易形成垄断 妨碍竞争规模大 内部层次机构多 管理困难 38 金融控股公司制 39 金融控股公司制的特点 优点 可以获取垄断利润可以扩大金融创新空间可以实现金融业的规模经济 范围经济和协同经济 不足 容易形成垄断 妨碍竞争资本重复计算 财务杠杆比率过高 影响集团财务安全内部管理与风险控制难度加大 甚至危及国家经济金融稳定 40 我国主要银行控股公司 41 深圳发展 42 中国光大集团组织结构图 43 1 3 2商业银行内部组织结构 44 工商银行公司架构图 45 商业银行部门结构关系图 46 1 4商业银行的经营原则 1 4 1安全性原则1 4 2流动性原则1 4 3效益性原则1 4 4 三性 原则的协调平衡 47 1 4 1安全性原则 1 安全性原则的含义与意义2 安全性原则的要求 48 1 安全性原则的含义与意义 安全性原则就是要求商业银行在业务经营活动中确保其资产 收入 信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失 并在整个经营管理过程中采取各种有效措施 使经营风险降到最低限度 有利于商业银行减少资产和资本的损失 增加预期收益 有利于商业银行在公众中树立良好形象有利于整个社会的安全与稳定 49 2 安全性原则的要求 提高资本充足率 实行资产分散化 实现资产负债的有效匹配 注重资产质量遵纪守法 合规经营 50 1 4 2流动性原则 1 流动性原则的含义2 保持流动性的策略 51 1 流动性原则的含义 所谓流动性是指商业银行能够随时应付客户提取存款 满足合理贷款需求的能力 商业银行的流动性包含两层含义 一是资产的流动性 就是商业银行的全部资产能够随时得到偿付或者在不发生损失的前提下迅速变现的能力 二是负债的流动性 即商业银行能够根据需要以较低的成本随时获得资金的能力 52 2 保持流动性的策略 资产流动性管理措施 保持资产流动性的方法主要是建立分层次的准备金和资产结构制度 负债流动性管理措施 商业银行除了通过存款制度创新 如发行大额可转让定期存单等方式来增加存款外 越来越注重通过主动型负债方法来保持其流动性 保持商业银行流动性需求和流动性供给的平衡 商业银行流动性需求与流动性供给是来自多方面的 且各有其特点并受到多种因素的影响 53 1 4 3效益性原则 1 效益性原则的含义2 提高商业银行盈利水平的主要途径 54 1 效益性原则的含义 商业银行的最终目标是为了追求盈利 并使利润最大化 这是由商业银行的企业性质决定的 也是商业银行的股东的利益所在 商业银行是否盈利及盈利水平的高低是评价和衡量商业银行经营成果的基本标准 效益性 简单的说 就是商业银行获取利润的能力 55 2 提高商业银行盈利水平的主要途径 不断扩大资产规模 合理安排资产结构 合理制定存贷款利率 加强存贷款利差管理 大力发展中间业务 增加手续费和佣金收入 提高安全意识 减少贷款和投资的损失 加强成本核算 控制费用开支 56 1 4 4 三性 原则的协调平衡 安全性 流动性和效益性是商业银行经营管理过程中必须严格遵守的三项重要原则 从根本上讲 三性 原则是统一的 只有坚持 三性 原则才能保证商业银行各项业务活动的正常开展 但在实践中 三性 原则之