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K 3wiseV12 2存货核算培训 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 系统概述 存货核算管理系统用于企业存货出入库核算 存货出入库凭证处理 核算报表查询 期初期末处理及相关资料维护该模块与采购管理系统 仓存管理系统 销售管理系统 成本管理系统 应收应付管理系统 总账系统等进行业务数据和财务数据的传递与共享 是标准供应链的核心模块之一 返回 目录 核算系统选项存货核算系统主要流程存货核算系统主要功能存货核算系统期末处理存货核算系统相关报表 核算系统选项 返回 勾选该参数 则期末结账的时候 系统自动检查是否还存在核算单据没有生成凭证 如果存在单据未记账 则结账不成功核算单据包括所有本期的出入库单据 调拨单 根据选项 调拨单生成凭证 确定 成本调整单 暂估补差单工业的月初一次冲回模式下 以前期间暂估的仍未到票的外购入库单钩稽期间在本期的采购发票不包括销售发票 核算系统选项 返回 以上三个参数决定了暂估处理的不同模式参数2和参数20都必须结合参数22来设置勾选参数22时 参数2起作用 工业模式 不勾选参数22 参数20起作用 商业模式 核算系统选项 返回 存货核算参数分为 总仓核算 分仓核算 分仓库组核算 总仓核算 出库核算时不考虑出入仓库 按单据日期确定收发序列 计算出库单价 分仓核算 区分单据上仓库分别建立收发序列 计算出库单价 分仓库组核算 区分单据上的仓库所隶属的仓库组分别建立收发序列 计算出库单价 核算系统选项 返回 勾选该参数 调拨单单据上增加 调拨类型 字段 可以选择 成本调拨 和 异价调拨 同时调拨单上出现 调拨单价 和 调拨金额 两个字段 成本调拨 指调入价与调出价必须相同 即 调拨单价 调入仓的入库价 等于 单位成本 调出仓的出库价 异价调拨 指调出价与调入价可以不相同 核算系统选项 返回 此参数的影响决定在 凭证模板 界面和 生成凭证 界面是否有 仓库调拨 事务类型在对账界面的业务数据是否包括调拨单的数据存在异价调拨时建议选择此参数 核算系统选项 返回 该参数只影响成本调拨类型调拨单成本调拨类型调拨单单价来源 手工录入 最新入库价 最新出库价 计划价调拨单单价是指 调拨单上的单位成本字段加权平均法 计划成本法物料的调拨单不受该参数控制 直接按照计价方法取数 核算系统选项 返回 核算系统选项 返回 无原单的红字出库单单价来源 手工录入 最新入库价 最新出库价 计划价手工录入 由用户手工录入最新出库价 本期日期最新的出库单上相同物料的单价 该单价必须大于零 否则继续在本期往前查找最新入库价 本期日期最新的入库单上相同物料的单价 该单价也必须大于零 否则应继续在本期往前查找 直到本期最早一笔入库计划价 该物料属性中的计划价若找不到对应最新出库价 最新入库价或找到的计划价为零 或用户选手工录入 则在 红字出库核算 界面手工录入 核算系统选项 返回 可选择手工录入 最新出库价 最新入库价 计划价所谓负结存出库是指出库时 库存数量不够发出 并且直到期末时仍无入库数量补够若临时出现负结存 在期末前有入库补充 系统不认为是负结存 而是在核算时将此补充入库的数量提到出库前 核算系统选项 返回 可以选择前期最新自制入库单价 期初余额加权平均单价和手工录入 选项取数原理如下 前期最新自制入库单价 本期以前此产品的最新自制入库单价 按日期排序 单价取按日期最近的单据的单价 如日期相同 则取表头内码最近的单价 如表头相同 则取表体行内码最近的单价期初余额加权平均单价 产品期初余额总金额除以产品期初总数量手工录入 手工在领料单上录入单价返工出库单 领料类型为 修复废品领料 的生产领料单且 是否返工 字段选择 是 核算系统选项 返回 以上选项与期末关账相关 用户可以根据实际需要确定是否勾选 系统默认选中注意 第11项中出入库单据是指11种实仓单据与成本调整单 核算系统选项 返回 该参数与参数3结合使用 当参数3选择分仓库组核算时 需要通过该参数进行仓库组的设置仓库组设置路径基础资料 公共资料 辅助资料 仓库组分仓库组核算的设置步骤新增仓库新增仓库组 存货核算方式 选择 分仓库组核算 核算系统选项 进行 仓库分组设置 一个仓库只能属于一个仓库组 所有仓库都设置了仓库组之后 设置才可保存 核算系统选项 返回 选择 作为出库 时 加权平均方法 计划成本法的物料按照计价方法取数选择 作为入库 时 红字出库单都按系统参数 无原单红字出库单单价来源 来取数有源单红字出库单 源单是以前期间 的单价是按源单的单价来取数 核算系统选项 返回 存货跌价准备计提方式 按物料计提 按物料类别计提 按物料整体计提当选择按照物料类别计提时 还需要维护 供应链 存货核算 存货跌价准备管理 物料类别维护 核算系统选项 返回 勾选该参数 则在期初余额调整界面点击明细仓库时调出过滤界面不勾选 则点击明细仓库时不会调出过滤界面 核算系统选项 返回 默认为 外购入库核算自动生成冲回单据使用原来的外购入库单加默认的后缀 根据生成的红蓝字单据增加字母R red 或者B blue 来区分 多次钩稽的情况下则在单据编码后自动递增适用于商业单到冲回模式下的采购暂估 核算系统选项 返回 勾选该参数 存在暂估业务时 在商业单到冲回模式下 若发票金额和暂估金额一致 外购入库核算后仍然生成红蓝单据 核算系统选项 返回 选择此参数后 采购发票将显示批号字段 进行外购入库核算时 将严格按照物料的批次分批核算外购入库的成本 核算系统选项 返回 提供两个选项 入库成本调整单 出库成本调整单如果选择 入库成本调整单 则 期初余额调整 期初仓存异常余额汇报表 和 出库核算异常余额汇报表 出单自动生成入库成本调整单如果选择 出库成本调整单 则 期初余额调整 期初仓存异常余额汇报表 和 出库核算异常余额汇报表 出单自动生成出库成本调整单 出库调整类型默认为销售出库默认选项为入库成本调整单 存货核算系统主要流程 入库核算外购入库核算自制入库核算其他入库核算出库核算材料出库核算产成品出库核算红字出库核算凭证处理 入库核算 外购入库核算 外购入库核算作用 用来核算外购入库实际成本 包括买价和采购费用两部分买价由与外购入库单相钩稽的发票决定采购费用通过采购费用发票完成 可按数量 按金额或手工先分配到发票上每一条物料的金额栏 再通过核算功能 将买价与采购费用之和根据钩稽关系分配到对应的入库单上 作为外购入库的实际成本外购入库核算界面过滤出发票的条件工业模式商业模式 返回 入库核算 外购入库核算 外购入库核算界面过滤出发票的条件工业模式本期已审核 已钩稽 未记账 钩稽期间为本期或下一期的采购发票本期的采购发票在本期进行补充钩稽的上一期的采购发票在本期进行过补充钩稽的已经记账的发票是过滤不出来的商业模式单到冲回方式已钩稽 且钩稽期间为本期 下一个会计期间的采购发票可过滤出满足条件的已记账的采购发票差额调整方式已钩稽 且钩稽期间为本期 下一个会计期间的采购发票可过滤出满足条件的已记账的采购发票 返回 返回上一级 入库核算 自制入库核算 核算范围本期 已审核 未记账的产品入库单本期 已审核 未记账的盘盈入库单核算类型产品入库 实际成本部分 产品入库 计划成本部分 盘盈入库 实际成本部分 盘盈入库 计划成本部分 注意当系统参数设置中没有设置使用双计量单位 那么 自制入库核算 界面将不显示 基本计量单位信息 仅显示 常用计量单位 信息 返回 入库核算 自制入库核算 核算方法手工录入第一步 手工录入单价或是金额 更新了单价后金额会自动计算 更新了金额后单价也会自动计算第二步 点击工具条上的 核算 按钮 系统自动把相同物料的单价回填到符合条件的产品入库单或是盘盈入库单中 单据上的金额自动根据数量乘以单价自动更新引入外部数据成本计算取得必须购买成本管理模块注意事项自制入库核算界面过滤出来的是部门 物料代码 物料名称 批次 基本计量单位和常用计量单位的数量 单位 单价 金额 其中只有单位 单价 金额是可以编辑的计划成本法部分在该界面会多出 计划单价 计划金额 材料成本差异 字段 计划单价 计划金额不能编辑 材料成本差异根据 实际金额 计划金额 自动计算得到 返回 返回上一级 入库核算 其他入库核算 核算范围本期 已审核 未记帐的其他入库单核算类型非组装 非拆卸核算入库类型为 非组装 非拆卸 的其他入库单组装核算组装单审核后系统自动生成的其他入库单非组装作业生成的其他入库单拆卸核算拆卸单审核后系统自动生成的其他入库单非拆卸作业生成的其他入库单 返回 入库核算 其他入库核算 非组装 非拆卸核算入库成本的取得手工录入进入其他入库核算选择 非组装 非拆卸核算 点击确定后 显示其他入库单序时簿 双击某一行 弹出该行所对应的单据 录入单价 系统计算出金额 或录入金额 由系统倒算出单价该界面不需要反审核其他入库单更新无单价单据更新无单价单据 存货核算 无单价单据维护 可选择任一种方式完成其它入库单的单价更新操作 返回 入库核算 其他入库核算 组装核算其他入库单物料 组装物料 成本构成组装件物料的成本 子件物料的出库成本之和 组装单的实际费用入库成本的取得手工录入双击该界面的其他入库单 无需反审核 手工录入单价 系统自动计算金额 或者录入金额由系统自动倒算单价建议 先计算出子件物料的出库成本 明确算得组装件的成本再手工录入更新无单价单据 存货核算 无单价单据维护 可选择任一种方式完成其它入库单的单价更新操作核算取得点击其他入库 组装核算 界面工具条上的 核算 按钮 系统自动取得入库成本点击 核算 按钮后 系统自动将出库成本和组装费用之和反填到对应上其他入库单该方式必备条件 已核算得到子件物料的其他出库单的成本 返回 入库核算 其他入库核算 拆卸核算其他入库单物料 拆卸子件 成本构成拆卸子件成本 拆卸母件的出库成本 拆卸单拆卸费用 各自的拆卸成本拆卸比例入库成本的取得手工录入可以手工录入单价 系统自动计算金额 或者录入金额由系统自动倒算单价建议 先核算到母件的成本 明确子件各自的成本再录入更新无单价单据 存货核算 无单价单据维护 可选择任一种方式完成其它入库单的单价更新操作核算得到点击其他入库 拆卸核算 界面工具条上的 核算 按钮 系统自动取得入库成本点击 核算 按钮后 系统自动将出库成本和拆卸费用按公式分摊至其他入库单各子件物料该方式必备条件 已经核算出母件的出库成本 返回 入库核算 其他入库核算 非组装 非拆卸核算与组装 拆卸核算成本取得差异组装核算的界面存在 核算 的按钮 可以通过系统自动取得入库成本非组装 非拆卸核算的界面没有 核算 的按钮 需要进行手工录入或者通过无单价单据更新 返回 返回上一级 出库核算 材料出库核算核算范围本期 已审核 未记账出库类型单据核算类型属性为 外购 类型的物料产成品出库核算核算范围本期 已审核 未记账出库类型单据核算类型属性为 非外购 类型的物料注意 以下讲解以材料出库核算为例 返回 出库核算 核算界面解析 返回 结转本期所有物料对所有外购物料核算出库成本结转指定物料类下所有物料需指定物料类别 这里的类别是指物料的上级组结转指定物料代码段需指定物料代码段从 到 结转指定物料只核算某一个指定物料的出库成本 出库核算 核算界面解析 返回 写成本计算表 写错误日志这两个参数建议都勾上 方便出现结转失败时能查询具体出错的明细信息结存存货成本每一次处理物料数量此数值会影响结转速度 可根据经验调节 出库核算 核算界面解析若核算方式为分仓核算或分仓库组核算时 第一步还会出现如下界面 返回 选择标志若不选中 则本次不做结转仓库 组 列决定出库核算结转的顺序可通过上移 下移改变结转顺序 出库核算 核算规则系统会按照单据日期 物料代码和仓库 组 顺序 逐个物料 仓库 组 计算 计算时需用到的数据有期初结存数量与金额 本期入库数量及入库成本 物料的计价方法 出库数量除组装拆卸作业 委外加工作业 都必须先完成相关的入库核算再做出库核算 否则结转出错若出现负结存出库 系统会根据系统设置中的负结存出库选项 来决定出库成本 若选择手工录入 则会收集到不确定单价单据中对于红字出库单据和调拨单 系统也会根据系统选项设置来决定出库成本若出库核算时出现负单价 系统会提示结转失败 可以通过查看成本计算表查询出现负单价的原因已生成凭证的出库单在核算时不会刷新单价和金额 以保证凭证和单据一致 返回 出库核算 不同计价方法不同核算方式核算结果不同八种计价方法加权平均 计划成本 移动平均先进先出 后进先出 分批认定法 批内先进先出 批内加权平均 批内移动平均 三种核算方式总仓核算 系统在出库核算时不考虑出入仓库 按单据日期确定收发序列 计算出库单价分仓核算 系统在出库核算时区分单据上仓库 分别建立收发序列 再根据计价方法来计算出库单价分仓库组核算 系统在出库核算时区分单据上仓库所隶属的仓库组 分别建立收发序列 再根据计价方法来计算出库单价 返回 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 加权平均法出库单位成本 期初余额 本期收入额 期初数量 本期收入数 如左侧案例出库单位成本 0 50 75 10 15 125 25 5 出库核算 八种计价方法核算结规则不同 返回 计划成本法本期成本差异率 期初材料成本差异 本期收入材料成本差异 期初原材料计划成本 当月入库材料计划成本 出库单位成本 1 本期成本差异率 计价单价如左侧案例本期成本差异率 0 8 16 24 7 0 0476190476出库单位成本 1 0 0476190476 7 7 33 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 移动平均法出库单位成本 期初余额 本次出库前收入 期初数量 本次出库前收入数 如左侧案例出库单位成本 0 60 90 0 30 5 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 先进先出法出库单价 按单据日期先入库的先发出 成本依次流转如左侧案例出库成本 10 3 5 4 50出库单位成本 50 15 3 33 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 后进先出法出库单价 按单据日期顺序后入库的先发出 成本也依次流转如左侧案例出库成本 12 4 4 3 60出库单位成本 60 16 3 75 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 分批认定法 批次移动平均法 与移动平均法核算规则一样 只是分批次各自核算成本若左侧案例01批次出库单位成本 0 50 75 10 15 502批次出库单位成本 0 40 28 10 7 4 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 分批认定法 批内先进先出 与先进先出法核算规则一样 只是分批次各自核算成本如左侧案例01批次出库成本 10 5 4 6 7401批次出库单位成本 74 14 5 2902批次出库成本 10 4 4 5 6002批次出库单位成本 60 14 5 5 出库核算 八种计价方法核算规则不同 返回 分批认定法 批内加权平均 核算规则与加权平均法一样 只是分批次各自核算成本如左侧案例01批次出库单位成本 0 75 40 0 15 10 115 25 4 602批次出库单位成本 0 36 40 0 12 10 76 22 3 45 出库核算 三种核算方式核算原理不同案例 总仓 分仓核算 物料信息 西红柿 没有期初余额 计价方法为加权平均法1月11日购进10个 单价为5 进入一号仓库1月12日购进15个 单价为6 进入二号仓库1月16日销售9个 从一号仓库出库1月20日购进10个 单价为6 进入一号仓库 返回 出库核算 总仓核算方式下系统在出库核算时不考虑出入仓库 按单据日期确定收发序列 计算出库单价 无论从那个仓库中出库 总仓核算都是把所有仓库合并一起计算库存单价和出库单价的 返回 注意 入库单据日期在出库之后的也一起参与核算成本总仓核算方式下西红柿的单位成本 0 50 90 60 0 10 15 10 200 35 5 71 出库核算 分仓核算方式下系统在出库核算时区分单据上仓库 分别建立收发序列 根据出库单的仓库判断成本应该从那个仓库中核算得到 每个仓库都会有一个出库单价一号仓库核算结果如下二号仓库核算结果如下 返回 一号仓库 出库成本 0 50 60 10 10 110 20 5 5二号仓库 出库成本 0 90 0 15 6 出库核算 分仓库组核算方式下根据出库单的仓库判断隶属于那个仓库组 再从这个仓库组中进行成本核算 每个仓库组都会有一个出库单价案例 物料信息 西红柿 没有期初余额 计价方法为加权平均法1月11日购进10个 单价为5 进入一号仓库 5个 单价为7进入三号仓库1月12日购进15个 单价为6 进入二号仓库1月16日销售9个 从一号仓库出库1月20日购进10个 单价为6 进入一号仓库一号仓库和三号仓库属于仓库组1 二号仓库属于仓库组2 返回 出库核算 分仓库组核算方式下仓库组1核算结果如下仓库组2核算结果如下 返回 仓库组1出库成本 0 50 35 60 0 10 5 10 5 8仓库组2出库成本 0 90 0 15 6 出库核算 特殊业务核算 批次转换批次调整单审核后产生的其他出入库单成本的核算调拨单的核算异价调拨的核算成本调拨的核算成本调整单的核算出库成本调整单入库成本调整单负结存单据的核算允许负库存 返回 出库核算 特殊业务核算 批次转换非分批认定法 包括加权平均法 移动平均法 先进先出法 后进先出法和计划成本法启用批次管理的物料对于批次调整类型的其他入库单 不参与出库成本的确认 根据计价方法计算的出库成本同时更新其他入库单和其他出库单如果单据已记账 则参与本期成本计算 但是不更新单据的成本分批认定法 包括分批认定法 批内移动平均 分批认定法 批内加权平均 分批认定法 批内先进先出 对于批次转换类型的其他入库单 不管是采用移动 加权平均还是先进先出 先不计算该批次物料的出库成本在计算出分散批次的出库成本后反填到汇总批次的其他入库单成本同时根据计价方法核算汇总批次物料的出库单价 如果单据已经生成凭证 则不更新单据的成本按手工录入的成本计算该批次出库的成本注意 建议多次做出库核算 防止其他入库单的单价不被反填 返回 出库核算 特殊业务核算 批次转换案例 分仓核算 非分批认定法物料A物料 加权平均法 启用批次管理1月11日 01批次 10个 单价为5 入一号仓库1月12日 02批次 15个 单价为6 入二号仓库1月13日 01批次销售9个 从一号仓库出库1月15日 做批次调整单 2个02批次调整为01批次做出库核算 得到二号仓库其他出库单的单价为6 反填01批次的其他入库单单价为6 同时由计价方法核算得到销售出库01批次单价为5 其他入库单不参与核算成本 返回 出库核算 特殊业务核算 批次转换案例 分仓核算 分批认定法物料B物料 分批认定法 批内加权平均法 1月11日 01批次 10个 单价为5 入一号仓库1月12日 02批次 15个 单价为6 入二号仓库1月13日 01批次销售9个 从一号仓库出库1月15日 做批次调整单 2个02批次调整为01批次做出库核算 得到二号仓库其他出库单的单价为6 反填01批次的其他入库单单价为6 同时由计价方法核算得到销售出库01批次单价为5 其他入库单也不参与成本核算 返回 出库核算 特殊业务核算 调拨单的核算异价调拨单单价取数不管是总仓核算或分仓 组 核算 出库成本都根据物料的计价方法计算异价调拨的调拨单价和调拨金额作为入库成本 在材料出库之前 异价调拨单的调拨单价和调拨金额应被确认注 调拨单价一定要录入 否则入库单单单价取不到 出库核算会报错案例 分仓核算 A物料 加权平均法 无期初余额1月11日入库数量5个 单价11元 入到一号仓库1月12日发生了一笔异价调拨 从一号仓库调入二号仓库中 调拨单价手工录入为1元核算结果 一号仓库由物料计价方法核算得到调拨单单位成本为11 调拨单显示在发出列 二号仓库核算得到调拨单单价为1 调拨单显示在收入列 返回 出库核算 特殊业务核算 调拨单的核算成本调拨单单价取数在总仓核算下调拨单不参与出库核算成本调拨单单位成本的取数按系统参数 成本调拨类型调拨单单价来源 选择的 最新入库价 最新出库价 计划价 手工录入 来确定计价方法是加权平均或是计划成本法的物料则是跟系统参数无关 都是取加权平均单价来回填调拨单的单位成本分仓核算下调拨单参与出库核算不管是什么计价方法的物料均按照各自的计价方法回填调拨单的单位成本 跟系统参数没有关系案例A物料 移动平均法 无期初余额1月11日 入库5个 单价为11 入一号仓库1月12日 发生成本调拨 从一号仓库调入二号仓库 返回 出库核算 特殊业务核算 调拨单的核算成本调拨单单价取数 案例分析 总仓核算方式核算结果如下调拨单不参与核算根据参数 成本调拨单单价来源 取数分仓核算方式核算结果如下调拨单参与核算根据自身计价方法核算成本调出仓的调拨单显示在发出列 调入仓的调拨单显示在收入列 返回 出库核算 特殊业务核算 成本调整单的核算不同计价方法的成本调整单在核算中的影响加权平均法 计划成本法物料的成本调整单参与出库核算 影响出库成本先进先出法 后进先出法 移动平均法 分批认定法物料的成本调整单按单据日期的先后顺序与计价方法结合影响出库核算的成本不同调整类型的成本调整单在核算中的影响入库成本调整单 按计价方法参与出库核算 作为一次入库 调整库存成本再参与出库核算注意 先进先出法 后进先出法的物料 必须是发到相应的库存数量时 入库成本调整单才会参与出库核算入库成本调整单默认是0数量的入库单出库成本调整单 扣除出库成本调整单的金额后再根据计价方法进行成本核算 返回 出库核算 特殊业务核算 成本调整单的核算案例1A物料 加权平均法 无期初余额1月11日入库10 单价为5 一号仓库1月12日入库15 单价为6 一号仓库1月13日 做了一张入库成本调整单 调整金额为10 做了一张出库成本调整单 调整金额为51月15日 销售出库数量20 从一号仓库出库核算结果如下加权平均单价 期初余额 本期收入额 入库成本调整单金额 出库成本调整单金额 期初数 本期收入数 返回 出库核算 特殊业务核算 成本调整单的核算案例2A物料 先进先出法 无期初余额1月11日入库10 单价为5 一号仓库1月12日入库15 单价为6 一号仓库1月13日 做了一张入库成本调整单 调整金额为10 做了一张出库成本调整单 调整金额为51月15日 销售出库数量20 从一号仓库出库核算结果如下出库成本 10 50 5 10 10 6 105 返回 出库核算 特殊业务核算 负结存单据的核算临时出现负结存 负结存核算都是按补充入库的数量提到出库前 然后再按计划方法来取数 跟系统参数 负结存单据单价来源 无关期末出现负结存 不管是分仓还是总仓的核算方式 除加权平均及计划成本法外均按参数 负结存单据单价来源 来取数 返回 出库核算 红字出库核算 返回 红字出库核算无原单红字出库单核算范围核算规则有原单红字出库单核算范围核算规则有源单 源单无单价有源单 源单有单价 源单为本期有源单 源单有单价 源单为以前期 出库核算 红字出库核算 返回 无源单红字出库核算核算范围无原单红字出库单 即手工录入的红字出库单 其中包括红字生产领料 红字销售出库单 红字其他出库单 红字委外加工出库单核算规则当系统参数 红字出库单参与加权平均法 计划成本法核算规则设置 选择作为 作为出库 时加权平均法 计划成本法的物料单价按计价方法取得单价其他计价方法的物料按系统参数 无原单红字出库单单价来源 取数当系统参数 红字出库单参与加权平均法 计划成本法核算规则设置 选择作为 作为入库 时无原单红字出库单都按系统参数 无原单红字出库单单价来源 取数 出库核算 红字出库核算 返回 有源单红字出库核算核算范围关联源单生成的红字出库单核算规则源单没有单价按照无源单红字出库单核算规则来核算源单为本期 有单价当参数 红字出库单参与加权平均法 计划成本法核算规则设置 选择作为 作为出库 时加权平均法 计价成本法的物料按其计价方法取数其他计价方法的物料取源单的单价当参数 红字出库单参与加权平均法 计划成本法核算规则设置 选择作为 作为入库 时加权平均法 计价成本法的物料按参数 无源单红字出库单单价来源 取数其他计价方法的物料取源单的单价源单是以前期间 有单价所有物料的红字出库单取源单的单价 返回上一级 凭证处理 返回 凭证模版工业模式下凭证模板商业模式下凭证模板注意事项生成凭证生成凭证的前提条件生成凭证的三种方式选项设置凭证查询 凭证处理 返回 凭证模版工业模式下凭证模版前三项分别为外购入库外购入库估价入账外购入库对等核销商业模式下凭证模版前三项分别为外购入库单 单据直接生成 采购发票 发票直接生成 采购费用发票 发票直接生成 凭证处理 返回 凭证模版注意事项若需要设置某一个模版为默认模版 则选中该模版 点击 编辑 菜单 设置默认模版F4若某一个科目下挂了核算项目 则凭证模版 核算项目 取数中必须选上 对应单据上项目 若需要保存时检查模版的平衡性 则点击凭证模版 文件 下拉菜单 检查模版平衡性 凭证处理 返回 生成凭证生成凭证的前提条件凭证模板设置的完整性无论何种计价方法 实际成本法部分与计划成本法部分的凭证模板都必须设置完整核算单据已完成入库或出库核算凭证生成界面能过滤出的单据必须满足 每条分录金额大于0 01只有已审核的单据才能生成凭证 凭证处理 生成凭证生成凭证的三种方式按单生成凭证如果在一个单据类型里面选择了多张单据 则系统为每一张单生成对应的一张凭证 在单据上记录各自不同的凭证号如果在不同的单据类型中选择了单据 则只是对于当前过滤界面中的单据按单生成凭证按单据类型汇总生成凭证可以实现对于同一个单据类型中的单据汇总生成一张凭证如果在不同单据类型中同时选择了多张单据 则只是对于当前过滤界面中的单据汇总生成凭证按所选单据生成汇总凭证可实现对所选择的的单据生成一张汇总凭证 返回 凭证处理 生成凭证选项设置可实现保存凭证前调出凭证界面可实现科目合并可对计量单位设置工商业都支持单据生成凭证默认携带附件数 新增功能 12 2之前的版本工业模式不支持携带附件数 返回 凭证处理 凭证查询可在查询界面点击查看源单源单序时簿界面可设置过滤 新增功能 供应链系统生成的凭证传递到总账后若要在总账进行修改 受总账参数的控制一般不建议客户直接在总账修改供应链系统生成的凭证 防止对账不平 返回 存货核算系统主要功能 期初调整期初余额调整期初仓存异常余额汇报表成本调整单出库核算异常余额汇报表不确定单价单据维护无单价单据维护核算单据查询计划价维护存货跌价准备 期初调整 背景由于种种原因 企业存货在数量账存 实存一致的情况下 金额仍会账实不符 如数量为零金额不为零 负单价等情况需要单独进行期初余额调整作用期初调整主要涉及对库存余额进行查询 对账和调整 对于出入库单据的金额调整 则可通过成本调整单进行 金额调整模块可处理成本调整单的录入和维护 返回 期初调整 期初余额调整 查询查看上期结转过来的期初数量 期初金额对账物流的期初余额与总账的期初余额进行对账选择全部科目 系统显示所有明细科目的仓存结存金额 总账结存金额和差异额选择某一具体科目时 会显示按该科目汇总的物料的明细 可供用户分析对账不平的原因期初余额调整规则只能调整期初金额 不能调整期初数量 返回 期初调整 期初余额调整 注意事项需要调整的结存金额修改完毕后 单击 出单 系统将调整差额自动生成 入库成本调整单 或 出库成本调整单 日期为当前期间的第一天 并自动审核出单的成本调整单类型由核算系统选项参数 存货异常余额出单生成成本调整单类型 决定出单后 期初余额会恢复到调整前 再次调整出单时 会删除上一次生成的同仓库同物料的成本调整单 再生成新的成本调整单不会出现重复生成相同仓库相同物料的成本调整单的现象出单后的调整单在成本调整单界面查看 返回 期初调整 期初仓存异常余额汇报表 期初仓存异常余额的类型数量为0 有金额解决方法选中需要生成成本调整单的明细行单击 出单 系统将指定生成对应的成本调整单注意点击出单后 该界面的异常余额仍然存在 不会消失 出单结果会在报表中体现 如 物料收发明细表 返回 期初调整 出库核算异常余额汇报表 出库核算异常余额的类型数量为0 有金额负单价解决方法对于数量为0 有金额的数值 选中需要生成成本调整单的明细行点击 出单 按钮 系统将自动生成对应的成本调整单 生成调整单后 该类数据自动删除对于负单价的数值需要手工做成本调整单若单据未记账 则该类数值需要在手工生成成本调整单后再次做出库核算才会被删除若单据已记账 则建议生成成本调整单之后直接结账出库成本调整单调整金额 结存额 实际额入库成本调整单调整金额 实际额 结存额每做一次出库核算系统都会自动删除之前核算到的异常余额汇报数据重新核算异常余额 以保证该数据不会重复记录 返回 两张异常余额汇报表的区别与联系 区别处理的异常余额的类型不同期初异常余额中产生的单据日期为本月第一天 出库核算异常余额产生的单据日期为本月最后一天联系两者都可以生成入库成本调整单或出库成本调整单 返回 期初调整 成本调整单 成本调整单的类型出库成本调整单入库成本调整单成本调整单的录入手工新增系统自动生成生成来源主要包括期初余额调整 期初仓存异常余额汇报 出库核算异常余额汇报 外购入库补充勾稽核算 委外加工入库补充勾稽核算注 入库成本调整单可以录负数 出库成本调整单可以录正数成本调整单对出库核算的影响入库成本调整单作为收入列显示 出库成本调整单作为发出列显示详情请参照 出库核算 特殊业务核算 成本调整单的核算 返回 不确定单价单据维护 返回 核算范围主要是核算最近一次出库核算过程中产生的不确定单价的单据 主要包括以下几种类型的单据本期未核算的入库单 表现为入库单上单价 金额为零 包括红字入库单出库时 出现负结存 根据负结存出库核算选项 仍核算不出单价的蓝字出库单核算时当前出库单价为负数 导致无法更新单价的蓝字出库单核算调拨单时 调入仓库先核算 而调出仓库后核算出库核算时因其他原因引起的核算不成功而无法更新出库单价的出库单 不确定单价单据维护 返回 核算方法手工录入或是修改过滤出来的单据的单价 单位成本 或是金额通过无单价单据维护进行更新如果是因为出库核算不成功引起的不确定单价单据 则更新单价后不能再做出库核算 否则会根据当前环境重新再核算成本导致单据的单价再次被确认为不确定单价单据 无单价单据维护 返回 与不确定单价单据维护的区别 不确定单价单据维护 只处理出库核算后仍有不确定单价的单据 且每次出库核算后都会更新 只保留最后一次出库核算时不能确定单价的单据只要是本期 已审核无单价的单据都可以在 无单价单据维护 中维护单价可进行无单价维护的单据暂估入库单 其它入库单 自制入库 委外加工入库 盘盈入库单红字出库单 无原单 本期不确定单价单据调拨单 成本调拨 调拨单 异价调拨 无单价单据维护 返回 无单价单据维护核算方式按单据更新无单价单据直接选择单价来源和单据类型点更新按序时簿更新无单价单据多一种类型单据 产品入库 对无单价单据按照明细单据逐一确认单价通过菜单上 单据更新单价来源 选项选择用于进行单价更新的单价来源通过单击工具栏中的 更新 实现序时簿中无单价单据的单价更新 可通过 撤销 按钮撤销上一次更新操作也可双击明细单据行直接调出单据界面进行人工确认单价 无单价单据维护 返回 无单价单据维护核算方式按物料汇总更新无单价单据可设置过滤条件 对无单价单据按明细物料确认单价用户可通过该界面的 单价 列录入人工确认的单价 再单击工具栏中的 更新 系统即可按照录入的单价自动更新由用户所指定过滤条件取得的无单价单据的对应物料的单价信息可引入各物料单价可撤消上一次更新的功能 无单价单据维护 返回 无单价单据更新单价来源含义如下 核算单据查询 返回 作用查询发票 费用发票 出入库单等所有的核算单据调整计算出的出库单价和金额或维护无单价的单据查询系统自动生成的暂估补差单 可以过滤出暂估补差单后点击菜单栏 查看 查看钩稽单据 查询相关暂估补差单是哪些单据钩稽核算产生的核算方法可以按事务类型选择单据过滤出来后 双击打开单据或是点 修改 单据后直接手工录入或是修改单据的单价 金额无需反审核单据 直接进行修改注意 已记账单据 以前期间单据不能修改单价 单位成本 计划价维护 返回 作用计划成本法的物料一经使用 物料资料中的计划单价会被锁定 不能直接修改 必须通过本模块录入计划价调价单调整计划单价适用对象计价方法为 计划成本法 的物料非 计划成本法 的物料使用之后 计划单价字段不被锁定 可直接在物料属性中进行修改维护方法手工录入选择物料后录入现价单价或是现价金额后保存单据库存数量 自动携带物料的本期期初库存数量原价单价 取物料属性中的计划单价原价金额 库存数量 计划单价差价 现价 原价差额 现价金额 原价金额 计划价维护 返回 注意事项单据日期 只能录入本期的调价单调价更新在一个会计期间内对同一物料建议只进行一次调价 因为多次调价后 是以最后一次调价单的调价金额来更新调价范围计划价调价单在审核时生效 对本期的期初 以及本期所有的出入库单据的计划价和计划金额进行调整 同时会反向调整材料成本差异 以保持实际成本不变注意 如果本期存在外购入库单据已经生成凭证 则计划价调价单不允许审核 存货跌价准备 返回 背景当存货的市价或可变现净值已经低于账面价值时 出于谨慎性原则 会计制度规定 需对存货计提跌价准备流程第一步 设置计提方式按物料计提按物料类别计提按物料整体计提第二步 存货跌价维护第三步 账务处理 存货跌价准备 返回 第一步 设置计提方式核算系统选项参数 存货跌价准备计提方式 特别地 按物料类别计提选择该方式 才允许且必须维护 物料类别 对应存货跌价损失科目 对应存货跌价准备科目 在按物料类别计提跌价准备时 用户在凭证模板中可以将科目来源设置为取自于这两个预设科目信息 计提跌价比例 该物料类别的整体跌价比例 可直接引入至 存货跌价维护 中该类别所属的所有物料中此字段不区分期间进行保存 而总是保留最新操作结果 用户按类别确认跌价比例时该字段信息可按期间进行维护 对应明细物料 每一个物料类别必须添加对应物料每个物料只能唯一的属于某一个物料类别 存货跌价准备 返回 注意事项新增物料类别后 注意点击 保存 按钮 防止直接退出删除物料类别中的物料时如果该物料本期已有跌价准备计提数据且已经生成凭证 则系统不允许删除该物料如果该物料以前期间已有跌价准备计提数据 则系统不允许删除该物料删除物料类别中的物料成功后系统会自动将本期对应物料已保存的跌价准备信息删除 存货跌价准备 返回 第二步 存货跌价维护录入每个物料的 跌价比例 可变现净值 或是 单位可变现净值金额 中的任一项 则其他两项自动计算跌价比例 库存金额 市价金额 库存金额 1000 每个物料的跌价比例 100 单位可变现净值 可变现净值 库存数量小数精度由对应物料的单价精度确定应提跌价准备 库存金额 可变现净值已提跌价准备指对应物料在账面上已提的跌价准备数用户应根据账面上各物料的已提跌价准备数填列该信息正常使用期间 如果用户存在手工制作跌价准备计提凭证时 可通过修正该列数据实现系统本期已提数与补提数与账簿数据相符补提跌价准备 应提跌价准备 已提跌价准备本期存货跌价损失 补提跌价准备 存货跌价准备 返回 案例四种物料 信息如下 对其进行存货跌价准备 存货跌价准备 返回 按物料计提应提跌价准备 40类别1中B需计提 应计提跌价准备 100 70 30类别2中C需计提 应计提跌价准备 100 90 10按物料整体计提应提跌价准备 40只有物料B C需计提应计提跌价准备 需计提物料库存总额 需计提物料可变现总净值 200 160 40按物料类别计提应提跌价准备 40类别1只有B需计提 应提跌价准备 100 70 30类别2只有C需计提 应提跌价准备 100 90 10 存货跌价准备 返回 第三步 账务处理选择 存货跌价准备管理 事务类型为了保证物流与总账的数据一致 计提了存货跌价准备必须生成凭证凭证模版如下借 管理费用 存货跌价损失贷 存货跌价准备承上例 凭证如下借 管理费用 存货跌价损失 本期补提跌价准备 40贷 存货跌价准备40 存货跌价准备 返回 存货跌价准备计提表双击 存货跌价准备计提表 可查看存货跌价准备计提表信息同时该表以用户最终确认和保存的数据为准 故用户可以使用该表与跌价维护界面的数据进行比较 以确认当前物料是否都已进行了跌价准备维护工作 存货核算系统期末处理 期末关账关账的背景与作用关账的检查与影响反关账期末对账对账科目对账不平的原因期末结账与反结账结账条件与结账相关的事项反结账条件 期末关账 关账的背景物流系统在期末结账前 往往需要对本期的出入库单据进行后续处理 如出入库核算 生成凭证 与财务系统对账等 但此时本期的核算单据录入尚未截止 可能会造成对账结果的不确定关账的作用通过关账功能可截止本期的出入库单据的录入和其他处理 有利于为期末结账前的核算处理创造稳定的数据环境 返回 期末关账 关账前的检查系统在关账前会按 核算系统选项 中有关关账的选项进行检查关账后的影响检查通过后 系统方可进行关账关账后 当前期间并不改变关账后 系统不允许录入当前期间的出入库单据 计划价调价单和成本调整单 是否允许录入发票由参数决定关账后 是否允许对本期的核算单据进行修改 删除 作废 审核和反审核由参数决定 返回 期末关账 反关账手工反关账关账成功后 关账 按钮变灰 反关账 按钮激活若需补充录入当前期间的单据 可单击 反关账 恢复关账前状态自动反关账期末结账时 并不判断是否已关账若已关账 系统会在结账成功期间下置后 自动反关账 返回 期末对账 操作的路径在关账的界面 点击 对账 按钮 进行对账对账科目可进行核算系统的存货余额及发生额 与总账系统存货科目余额及发生额进行核对这里的存货科目主要来源于物料属性中的 存货科目代码 和 材料成本差异科目 注意该界面的业务数据是否包括调拨单的数据由参数 调拨单生成凭证 决定该界面出现数值的条件 仓存的单据必须审核 总账的凭证必须过账 返回 期末对账 对账不平的原因仓存单据已审核但未生成凭证生成的凭证没有过账凭证模板设置不正确 存货收发未与存货科目借贷相对应在总账中直接录入涉及存货科目的凭证暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证存在未使用计划成本法的物料指定了材料成本差异科目 常见情况为对账报表中合计数据存在差额库存单据金额不等于生成的凭证金额 返回 期末结账 期末结账条件不允许存在本期未审核的仓存单据 包括调拨单 成本调整单 不允许存在本期金额为零 小于0 01 的仓存单据若勾选参数 期末结账时检查未记账的单据 则系统会检查所有的核算单据是否已生成了凭证 包括成本调整单和计划价调价单若勾选核算参数选项第1项的同时勾选了 调拨单生成凭证 则在期末结账时检查调拨单是否生成凭证 返回 期末结账 校对即时库存若选中 核对即时库存 则系统会重算即时库存数量 包括各种虚仓 待检仓 待管仓 赠品仓 的即时库存数量该选项并非必选 只有在出现即时库存由于某种异常情况与报表数据不致时 才需要使用结账的影响期间结转成功后 系统会将当期期间参数值下置一期结账成功后自动置为反关账状态工业月初一次冲回模式下 存在暂估入库单生成了估价入账凭证 期末结账成功后系统自动生成暂估冲回凭证 返回 期末结账 反结账的条件反结账的前提 没有当期审核的计划价调价单反结账时 以前期间的外购入库单在当期自动生成的暂估冲回凭证需要删除当期的外购入库单生成的暂估凭证可以不删除反结账之前建议先对钩稽的单据进行反钩稽 相关的凭证也对应删除 返回 期末结账 关账与反关账 结账与反结账权限分开 新增功能 严格控制期末处理权限 返回 存货核算系统报表 采购业务报表销售业务报表系统报表 相关报表 采购业务报表采购成本明细表 采购成本汇总表存货暂估明细表 存货暂估汇总表进项税额汇总表委外加工暂估对比表销售业务报表材料发出汇总表 产成品发出汇总表生产领料成本汇总表 生产领料成本明细表销售成本汇总表 销售成本明细表销售收入汇总表 销售收入明细表分期收款发出商品汇总表 分期收款发出商品明细账委托代销发出商品汇总表 委托代销发出商品明细账销项税额汇总表委外加工材料汇总表 委外加工材料明细表 返回 相关报表 系统报表材料明细账 产成品明细账存货收发存汇总表委外加工核销汇总表 委外加工核销明细表材料成本差异汇总表 材料成本差异明细账外购入库与采购发票钩稽表销售毛利润汇总表 返回 采购业务报表 采购成本明细表此报表反映某一期间外购入库成本的明细情况 只要保存后的外购入库单都能反映出来计划成本法的物料的入库单是按计划金额反映的 其他计价方法按实际金额反映采购成本汇总表此报表反映一定期间段物料外购入库数量 入库成本的汇总情况取数原理与明细表相同 返回 采购业务报表 存货暂估明细表反映一定期间范围段 暂估入库的入库 核销和结存情况期初余额 反映以前期间尚未钩稽的外购入库单收入 反映本期发生的已审核未钩稽的外购入库单钩稽 反映本期钩稽的以前期间的外购入库单 钩稽指的是该入库单与发票进行了钩稽或者与红字外购入库单进行了对等核销 期末余额 反映到过滤期间为止未钩稽的外购入库单存货暂估汇总表反映各个期间存货暂估的发生 核销和结存的汇总情况各列取数原理与明细表相同 返回 采购业务报表 进项税额汇总表反映一定期间外购物料可抵扣的进项税额的汇总情况 从保存后的采购发票取数表头显示过滤条件 表体中数量为采购发票的汇总数量 金额为采购发票的不含税汇总金额 进项税额为增值税专用发票的税额合计 单价和税率倒算得出委外加工暂估对比表本报表反映的是委外加工入库单暂估加工费与实际钩稽的采购发票加工费之间的金额对比信息可通过选中 显示所有委外加工业务的钩稽信息 选项查看所有委外加工入库单与采购发票的钩稽信息 返回 销售业务报表 材料发出汇总表反映一定期间材料发出情况的信息 从所有出库单取数只显示物料属性为 外购 的物料的发出情况表头显示过滤条件 表体显示发出材料的基本信息和汇总出库数量 汇总出库金额和平均出库单价产成品发出汇总表反映一定期间产成品发出情况的信息 从所有出库单取数 只显示物料属性为非 外购 的物料的发出情况表头显示过滤条件 表体显示发出产品的基本信息和汇总出库数量 汇总出库金额和平均出库单价 返回 销售业务报表 生产领料成本汇总表反映一定期间段物料的生产领料成本的汇总情况表头显示过滤条件 表体显示物料的基本信息和汇总领料数量 汇总领料金额和平均领料单价生产领料成本明细表反映一定期间段物料的生产领料成本的明细情况表头显示过滤条件 表体显示符合条件的生产领料单明细 单据明细行按期间和物料代码排序 每一个期间进行数量 金额合计双击明细行可查看单据 返回 销售业务报表 销售成本汇总表反映一定期间段物料的销售出库的汇总情况能够确认为销售成本的销售出库单包括已审核的赊销 现销 零售 受托代销四种销售方式的销售出库单已勾稽的分期收款和委托代销销售出库单 其他出库单不会反映在本报表中过滤条件中的期间范围是指成本确认期间 报表反映的成本数据包括 已审核 的 单据日期 在该期间范围内的现销 赊销 零售 受托代销销售出库单成本信息 已勾稽 的 勾稽期间 在该期间范围内的分期收款和委托代销销售出库单成本信息销售成本明细表反映一定期间段物料的销