郑勉先生理财规划设计方案PPT课件.ppt

郑勉先生理财规划设计方案 设计组成员 1 目录 客户基本情况客户风险喜好分析客户理财目标基本情况假设理财方案设计与执行 2 客户家庭基本情况 郑勉先生今年40岁 是任职一家公司10年的中层主管 爱人37岁在同一家公司任职助理6年 有9岁女儿与3岁儿子 目前税前月收入10 000元 爱人税前月收入4 000元 年终各二个月工资的奖金 另外郑勉每年有演讲收入25 000元 一次付 税前 爱人有稿费收入9 000元 一次付 税前 家庭月支出为生活开销6 500元 房贷6 000元 公司自2004年起提拨以下福利 养老保险 单位20 个人为8 账户累积50 000元 医疗保险 单位一般为6 左右 个人为2 住房公积金 单位和个人为平均工资的5 账户累积20 000元 目前有自住房价值1 200 000元 已贷5年 贷款余额700 000元 股票市值300 000元 今年税前平均分配股息9 基金100 000元 平均报酬6 活存20 000元 5年车的现值100 000元 全家无商业保险 3 郑勉夫妇收入情况 郑勉 养老保险 2500 3 8 600 单位 2500 3 20 1500医疗保险 2500 3 2 150单位 2500 3 6 450住房公积金 2500 3 5 375单位 10000 5 500个人负担合计 1125单位负担合计 245010000 2000 600 150 375 6875适用税率20 速算扣除数3756875 20 375 1000元1000 12 12000元税后收入 10000 1125 1000 12 7875 12 94500年终20000收入20000 12 1666 67元适用税率 10 速算扣除数2520000 10 25 1975元税后收入 20000 1975 18025讲演费 25000 1 20 20 4000税后收入 21000 4 郑勉夫妇收入情况 郑勉爱人养老保险 4000 8 320 单位 4000 20 800医疗保险 4000 2 80单位 4000 6 240住房公积金 4000 5 200单位 4000 5 200个人负担合计 600单位负担合计 12404000 2000 600 1400适用税率10 速算扣除数251400 10 25 115115 12 1380税后收入 4000 115 600 12 3285 12 39420年终8000 12 666 67适用税率10 速算扣除数258000 10 25 775元税后收入 8000 775 7225稿费 9000 1 20 20 1 30 1008元税后收入 9000 1008 7992股息300000 9 20 5400元税后收入 21600基金100000 6 6000活期存款 20000 0 72 5 7 2税后收入 144 7 2 136 8 忽略不计 郑勉夫妻年缴所得税总额 12000 1975 4000 1380 775 1008 5400 26538元家庭的年税后可支配收入 94500 18025 21000 39420 7225 7992 21600 6000 215762元 5 郑勉夫妇家庭财务情况分析 资产负债率 70 179 39 1 流动资产比率 2 179 1 1 自用资产比率 130 179 72 6 流动比率太小 不能够应付紧急情况 建议增加流动资产 6 郑勉家庭资产负债表 2008年度 7 郑勉家庭资现金流量表 2008年度 8 客户风险属性分析风险承受能力评分表 9 风险成态度评分表 10 郑勉先生的理财目标 退休目标 郑勉希望55岁退休无优生活至80岁 退休后每年开销现值相当于现生活开销 子女教育金目标 两位子女都在国内上大学 每年学杂费现值20 000元 出国念硕士两年 每年学杂费现值200 000元 购房换房目标 三年后换房 房贷成数最高八成 拟购能力所及最高价房产 其它目标 五年后第一次换车 15年后第二次换车 新车现值200 000元 十年后开始每二年20 000元的国外旅游计划 第四年起连续10年 每年赡养父母生活费现值10 000元 11 基本情况假设 当地社平工资2 500元薪资成长率4 通胀率4 房价成长率4 学费成长率5 住房公积金贷款利率5 一般房贷利率7 住房公积金报酬率3 养老金报酬率6 住房公积金上限为每人150 000元两人同时贷款为250000元房屋折旧率2 郑勉爱人养老保险个人帐户初始余额20 000元郑勉爱人住房公积金帐户初始余额8 000元 12 理财目标1郑先生55岁退休时每年的生活费支出为 FV 15 4 7800 0 140474元郑先生55岁退休无优生活至80岁需要准备的的退休金为 资金贴现率为4 PV 25 140474 3511850元郑先生55岁退休时退休金账户余额为 FV 15 6 600 12 50000 0 287415元退休时郑勉爱人养老保险个人账户余额 FV 15 6 320 12 20000 0 137310元郑勉退休金 2500 7500 2 287415 170 6690郑勉爱人退休金 2500 5340 2 137310 185 4662合计每年能够领到退休金 6690 4662 12 136224元退休时现值为 PV 25 4 136224 0 2128102元资金缺口为 3511850 2128102 1383748元如果投资报酬率7 4 每年需准备3 23万元至60退休 PMT 7 4 20 0 138 37 0 3 23 13 理财目标2女儿上大学时首年需要学费为 31000FV 20000 1 5 9 31026 31000元女儿留学时首年需要的学费为 377000FV 200000 1 5 13 377130 377000元儿子上大学时首年需要学费为 FV 20000 1 5 15 41579 42000元儿子留学时首年需要的学费为 FV 200000 1 5 19 505390 510000元 14 理财目标3现有70万元贷款全部为一般房贷 三年后贷款余额 FV 7 12 3 12 0 6 70 62 35万元 三年后房屋价值 FV 4 2 3 0 120 127 34万元 3年后出售房屋净收入为 127 34 62 35 64 99万元3年后郑勉先生贷款至60岁可贷款17年 郑勉夫妇用公积金最多可贷款25万元 每月需要还款 2186PMT1 5 17 25 0 2 2175如果郑勉夫妇用全部净收入偿还贷款本息则他们每年能够用于偿还贷款的收入为 128522元PMT2 12 8522 2 2175 10 6347元最多可贷款 PV 7 17 10 6347 0 103 8289郑勉夫妇可以购买的最大住房价格约为 194万元64 99 25 103 8289 193 82万元 15 郑勉夫妇的保险规划根据生命价值法郑勉需要的保险金额为 94500 18025 3000 12 1 4 t 1 4 t 76525 76525 21000 15 1462875 6690 12 140474 2 1004310043 25 251075251075 1462875 1713950郑勉的保险额约为 172万元 39420 7225 3000 12 1 4 t 1 4 t 10645 10645 7992 15 279555郑勉爱人的保险额约为 30万元郑勉投保终身寿险的保费 1720000 1000 1 51 2597郑勉爱人投保终身寿险的保费 300000 1000 0 57 171郑勉投保意外险的保费 2 1720000 1000 1 4 4900郑勉爱人投保意外险的保费 2 300000 1000 1 4 840收年需要支出保费合计 2597 171 4900 8