风险管理基础知识PPT课件.ppt

风险管理 1 2 汇报内容 有关风险及风险管理的基本概念 案例 SVA新项目投资过程风险管理 企业引入风险管理的必要性 SVA经营环境分析 SVA风险管理提案 有关风险及风险管理的基本概念 3 4 什么是风险 风险 损失发生的不确定性 5 风险的三要素 风险因素 风险事件 损失 6 风险的类别 从企业的角度出发 考虑企业所处的市场环境以及风险管理的目标 把企业面临的风险划分为 系统风险和非系统风险 7 系统风险 系统风险 自然灾害风险政策风险 汇率风险市场风险外贸风险 8 非系统风险 非系统风险 产品风险经营风险投资风险 人事风险购并风险 体制风险公关危机 9 风险管理的定义 是管理主体 可以指企业 事业单位 政府部门等 通过对风险的识别 评估 并在此基础上有效地处置风险 以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法 风险管理 10 风险管理的范围 风险管理的范围包含企业在经营过程中所面临的所有风险 即系统风险和非系统风险 11 风险管理的基本程序 12 风险管理的基本方法或技术工具 风险管理的方法和技术 企业引入风险管理的必要性 13 14 必要性之一 政治 经济发展的不确定性 包括 经济危机社会化生产程度提高 生产力出现巨大飞跃科学 技术水平进步政局动荡 15 必要性之二 保险的局限性 包括 保险只能为企业面临的部分系统性风险承保保险业务不能完全与生产方式的发展同步 保险条款难以反映新的风险存在 16 必要性之三 知名企业风险管理的成败经验 SVA经营环境分析 17 18 1999 2003年SVA投资额情况 年份 投资量 亿元 19 近几年SVA行业拓展情况 20 SVA主营产品的市场环境 产品领域 21 SVA主营产品的市场环境 技术领域 22 SVA的政策环境 政府推进数字电视进入家庭计划实施进度的不确定性政府产品进出口相关税收 关税政策的波动相关国家限制进口 设置贸易障碍 反倾销指控因素 23 小结 近几年投资规模的扩张 特别是进入新的产业领域 给SVA的经营带来更复杂 多变的市场环境在数字电视产品 器件领域 众多已有及潜在竞争对手纷纷加大对产能 研发的投入 从侧面预示着SVA主营产品面临更多的不确定性因素数字电视行业的发展还受制于国内外相关政府机构政策 法规的调控 由此也会带来一些不可测因素的影响上述分析表明 SVA面临众多来自企业自身和外部环境因素的影响 应该建立相应的风险管理机制 从世界著名跨国企业的管理实践和趋势看 风险管理是一种潮流 它受到了越来越多企业的重视和运用 对立志于成为世界级企业的SVA来说 早日引入风险管理 积累风险管理经验 在日后的同业竞争中 必将赢得先机 SVA风险管理提案 24 25 风险管理提案依据 国内外相关的安全 风险评估标准为参考 包括 RMS规格JISQ2001 AS NZS4360 1995部分保险 银行机构在公司安全 风险管理实践上的成熟经验相关企业风险管理典型样板 CAN CSA Q850 97等 26 SVA风险管理基本框架 27 基本框架的主要特征 SVA风险管理系统反映了风险管理过程风险识别 评估 管理及监控的基本程序在SVA风险管理框架中 风险识别与评估是风险分析的基础 它直接影响风险管理工作的成败 而风险管理计划是整个系统的核心 它来自于科学的风险识别和分析 风险管理策略主要包括风险控制策略和风险理财策略 风险控制策略的策略有控制风险损失和回避风险损失两种手段 而风险理财手段使用承担风险 自留 保险转嫁两种工具 28 风险管理的基本方法 29 SVA企业风险管理方案的实施 SVA风险管理方案的实施过程 拟结合 SVA项目投资过程风险管理案例 详细阐述 30 SVA风险管理组织机构设置建议 企业身处的风险状况以往在生产经营过程中经历的风险事件及其产生的损失后果来企业面临的风险趋势 SVA建立风险管理机构时应考虑因素 31 SVA集团层面的风险管理机构 对于SVA集团而言 可参照国外一些类似规模企业集团的风险管理职能机构设置情况 在集团职能部门层面 建立相应的风险管理部门 但部门规模不宜过大 其职能中重点管理的风险种类在于对投资风险的识别 评估 管理和监控 32 SVA直接投资企业风险管理机构 对于SVA直接投资的企业 如果资产在一定规模以上 并且企业的风险环境较为险恶 可考虑设置功能较为完备的风险管理部门 其部门结构 部门职责配置如下 33 34 风险管理部门的主要职责 35 SVA不须设立风险管理部门的情况 对于一些资产规模不大 或者尽管资产规模较大 但经营环境的不确定性因素较少 即风险事件发生的机会及损失均不大 这一点可考察其历史上的风险经历 可考虑不设置专门的风险管理部门 但应在企业内部成立 风险 危机 应急处理小组 由公司高层管理人员及各主要部门负责人组成 特别是营销 生产 投资 财务 办公室负责人必须参与其中 案例 项目投资过程风险管理 36 37 案例说明 假设SVA拟新建一显示器生产工厂以增加主营产品的产能 获得更大的市场份额 在此投资过程中 风险管理过程是如何实施的 我们将结合风险管理的以下四个步骤 详细加以说明 38 风险识别 调研方法调研对象问卷提纲数据 信息处理风险清单 39 之一 调研方法 考虑到SVA多年来对外投资的历史 积累了丰富的投资经验 特别是参与以往项目的主要人员对项目投资过程中的风险因素已有充分的认识 因此考虑采用的风险识别方法 专家咨询法 德尔菲法 风险分析问卷法 40 专家咨询法 德尔菲法 41 之二 调研对象 专家咨询法 德尔菲法 如市场营销总监 总工程师 基建经理 财务经理 投资部经理等风险分析问卷法基层技术 财务 生产 销售管理人员 42 之三 问卷提纲 43 之四 数据 信息的处理 SPSS数据信息处理技术的运用建立数据库完成项目投资风险识别调研汇总报告 44 之五 SVA新建投资项目风险清单 45 风险评估 风险评估方法风险评价矩阵风险值计算风险优先级 46 风险评估方法 本案例拟采用的风险进行评估方法 概率分析方法 计算公式 R f P C 其中 R表示风险水平 即风险成本 P表示风险因素引发损失的概率 C则表示损失的严重性 47 风险评价矩阵的建立 企业风险损失的五个级别 48 企业发生风险概率的五个级别 49 风险等级的评价矩阵 E 极高风险H 高风险M 中等风险L 低风险 50 风险值计算 案例项目 51 风险优先级 SVA项目投资过程风险优先级评估结果 52 风险管理计划 确定每种风险的触发因素为每种风险制定应急 缓解 预防策略计划 53 投资项目失败风险管理计划 54 经营风险管理计划 55 经营风险管理实施计划 56 风险监控 风险评价风险预警风险监视与报告 57 风险评价 风险评价主要针对前述前期制定的风险管理计划措施的适用性和效益性进行分析 检查 修正和评估 拟应用效益比值法进行风险评价 58 以投资项目失败风险管理计划为例 针对项目论证不力这一风险因素所制定的减小风险策略 进行充分的市场调研 和 选择资质优异的可研机构重新论证项目 两项措施 我们来分析计算其效益比值的值 59 效益比值 60 风险预警 风险预警先行指标风险预警 危机征兆 判别方法风险监视与报告 61 风险预警先行指标 62 当投资项目实施过程中 指标完成情况与健康指标有较大差异时 警示企业运营出现了不正常状况 应该启动风险分析 风险评价的工作 找出问题的症结 重新制定风险管理计划 63 风险预警 危机征兆 判别方法 在本案例中 我们假设项目投资实施已进入初期生产销售阶段 拟以DCCS图示法来说明风险预警的方法 64 65 分析结果 A产品为风险产品 应采取预警措施 B产品为危机产品应予淘汰 C产品为为赚钱产品应加大产量 D产品为明星产品应增加投资 扩大产能 66 风险监视与报告 风险监视风险报告 67 风险监视 风险跟踪排查法 投资项目经营风险管理策略