银行保函PPT课件.ppt

1 在银行保函业务中 进出口商借助银行信用达成交易 与银行信用证业务不同的是 1 银行保函中的单据要求比较简单 银行承担的风险更大些 所以 银行保函业务通常用于信用制度比较健全的国家中 2 银行信用证的申请人必须是进口商 而银行保函的申请人可以是买方 也可以是卖方 银行可以为买方付款担保 也可以为卖方履约担保 3 银行保函都是即期的 而银行信用证可以是即期 也可以是远期的 过去 美国银行法禁止银行提供保函业务 认为银行用储户的钱为第三方担保不合理 由于保函业务是表外业务 利润相对较高 美国银行创新出 备用信用证 业务 它是银行信用证形式 银行保函性质 所以备用信用证可以有即期和远期形式 可以议付等 就如同银行信用证业务 但是它的单据要求简单 与银行保函相同 2 银行保函 L G 在国际贸易和国际金融交易中 买方 卖方 银行 3 银行保函定义 银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺 买方 或 卖方 银行 买方 卖方 或 保证在委托人违约时支付一定金额给受益人 4 5 直接保函流程图 委托人 担保银行 通知行 受益人 通知行是担保行的代理行 通知行的职责是核对保函的真实性 并在受益人和担保行之间传递单据 当委托人违约时 受益人在保函有效期内提交保函规定的单据 担保行凭规定的单据付款 6 间接担保流程图 反担保 发出指示的一方 反担保行 担保银行 委托人 受益人 有时 受益人要求由自己的银行开立银行保函 如果委托人违约 受益人向担保行提交单据 要求付款 担保函根据银行保函内容审单 反担保行根据反担保函内容审单 7 需要记住的要点 委托人 担保行 通知行 受益人 委托人必须提交 书面申请 手续费 保函下付款用的保证金其它费用 例如电报 邮递费等 担保行必须根据保函要求的单据付款 不负责调查取证是否违约 信用担保 第一性付款责任 凭单付款 不是凭事实付款 而在从属性担保中 担保行必须负责调查取证工作 通知行检查保函表面的真实性 并在担保行和受益人之间传递单据 通知行可以根据担保行的要求对保函保兑 如果通知行有担保行的帐户汇票可以开给保兑行 保兑行 从属性担保 保证书 第二性付款责任 8 9 投标保函 采购方 卖方投标时提交银行保函 承诺 开标前不撤标 中标后接受合同 中标后 用履约保函代替投标保函 若未做到上述要求 担保行支付给招标人一笔罚金 约为合同金额的2 5 担保银行 投标保函的受益人 10 11 履约保函 采购方 如果中标 他必须与采购方签约 并在规定时间内开立履约保函 担保银行 担保人承诺 如果供货商或承包商违反委托人与受益人之间的合约 担保人将支付保函中规定的金额 履约保函的受益人 12 13 预付款保函 卖方 买方 担保银行 担保金额是预付款金额 通常随装运每批货物而自动和有比例地减少 或随工程进展而减少 14 15 16 17 备用信用证流程图 开证行 通知行 即期付款 承兑或议付 条件是 提交规定单据单据内容符合信用证条款 备用信用证种类 履约备用信用证 预付款备用信用证投标保证备用信用证 对背备用信用证金融备用信用证 保险备用信用证商业备用信用证 直接付款备用信用证等等 18 19 20 透支保函 买方 外国开户银行 国内担保银行 卖方 21 22 贷款保函 借款人 国外贷款银行 国内担保银行 卖方 2