私募投资基金信息披露内容与格式指引2 号-股权投资基金.doc

.私募投资基金信息披露内容与格式指引2 号适用于私募股权（含创业）投资基金使用说明1、 根据私募投资基金信息披露管理办法（以下简称信披办法）第三条规定，私募基金管理人及相关信息披露义务人应当按照中国证券投资基金业协会的规定以及基金合同、公司章程或者合伙协议的约定向投资者进行信息披露。根据信披办法和私募投资基金合同指引1-3号，私募基金管理人应当按照规定通过中国证券投资基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台进行信息披露文件备份。2、 本指引适用于私募基金管理人定期、定向给私募基金投资者披露私募股权（含创业）投资基金的相关运作情况。私募基金管理人应当参照本指引对所管理的私募股权（含创业）投资基金编制信息披露报告。本指引仅作为私募基金管理人向投资者进行私募股权（含创业）投资基金信息披露的最低行业标准，协会鼓励私募基金管理人根据私募投资信息披露管理办法第十五条规定及私募投资基金合同指引1-3号相关要求，依约定向投资者披露更详尽的私募基金相关信息。3、 根据私募投资基金监督管理暂行办法第二十七条规定，中国证券投资基金业协会将对私募基金管理人和私募基金信息严格保密。在私募基金信息披露备份平台备份的私募股权（含创业）投资基金信息披露报告，仅用作协会备份及私募基金管理人下载使用，并不面向社会公众和私募基金投资者公开查询。4、 私募基金管理人应保证本报告披露的信息不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性、完整性承担法律责任。5、 中国证券投资基金业协会普通会员应当向投资者披露本指引的全部信息（含选填项）。鼓励协会观察会员及非会员披露或部分披露选填项。6、 信息披露半年度报告应在当年9月底之前完成，信息披露年度报告应在次年6月底之前完成。协会鼓励私募基金管理人向投资者披露季度报告（含第一季度、第三季度），季度报告不做强制要求。7、 上述已在私募基金信息披露备份平台备份的报告可供私募基金管理人自行下载。相关报告若经托管机构或会计师事务所复核，下载报告正文首页将加注以下信息：该报告已经XXX （托管机构或会计师事务所名称）复核。私募股权（含创业）投资基金信息披露半年度报告（201X 年 XX 月 XX 日-201X 年 月 日）金额单位：万元1、基金基本情况基金名称基金编码基金类型基金注册地1基金成立日期基金到期日期认缴金额（如有）已实缴金额估值方法2期末总资产期末净资产关键人士/投资经理/投资团队（如有）投资者数量2、基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人（如有）名称信息披露负责人姓名联系电话电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人3、基金投资者情况（选填）序号投资者名称投资者类型3认缴出资实缴出资124、基金投资运作情况（同一项目多轮投资请分次列出）44.1所投项目情况序号投资项目名称项目注册地投资行业5投资方式6持股比例投资日期投资认缴资本总额已投资总额是否退出退出日期退出方式收益亏损情况4.2所投基金情况序号基金名称是否备案基金编码（如有）投资日期投资认缴资本总额已投资总额125.基金持有项目/基金特别情况说明（选填）6、基金费用明细项目当期自设立以来管理费托管费业绩报酬外包服务费其他（如配售费用、咨询费、自愿放弃的费用金额、未完成交易费等，如有可手动添加）费用合计7、管理人报告（选填）（如报告期内高管及其关联基金情况、高管人员变动情况、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济及其行业走势展望、内部基金监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况、投资收益分配和损失承担情况、项目上市进展情况、关联交易等可能存在的利益冲突、关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等）附表 2 私募股权（含创业）投资基金信息披露年度报告（201X 年 XX 月 XX 日-201X 年 12 月 31 日）金额单位：万元1.基金产品概况1.1 基金基本情况基金名称基金编码基金类型基金注册地7基金成立日期基金到期日期认缴金额（如有）已实缴金额估值方法8期末总资产期末净资产关键人士/投资经理/投资团队（如有）投资者数量1.2基金产品说明投资目标投资策略投资范围关注行业关注阶段其他需说明事项1.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人（如有）名称信息披露负责人姓名联系电话电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人1.4基金投资者情况（选填）序号投资者名称投资者类型认缴出资实缴出资12合计1.5外包机构情况项目名称办公地址联系方式会计师事务所注册登记机构2.基金运营情况102.1累计运营情况期末累计投资总额（实缴）期末累计运营费用11期末累计收益12期末累计总投资项目个数期末累计总投资项目总额其中：在管项目个数其中：在管项目总额本期新增项目个数本期新增项目总额已退出项目个数已退出项目总额已上市项目个数已上市项目总额期末累计总投资基金个数期末累计总投资基金总额2.2持有项目情况表13XXX项目一（可增加）投资项目基本信息表项目名称投资行业法定代表人设立日期主营业务注册地址注册资本是否并购类项目是否属于中小企业14是否属于高新技术企业15是否享受国家财税政策投资阶段16投资日期投资额投资占股比例%是否退出退出额退出方式17退出日期备注投资项目追加投资表（如有）投资阶段系该项目的第几轮融资投资日期投资金额投资项目退出投资表（如有）退出方式系该项目的第几次退出退出日期退出额项目股权结构情况表（选填）序号主要股东姓名/名称（持股5%以上）持股数（股）持股比例（%）12合计3.主要财务指标、基金费用及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标期间数据和指标2015年2014年2013年本期已实现收益18本期利润19期末数据和指标2015年末2014年末2013年末可供分配收益期末基金净资产3.2基金费用明细项目当期自设立以来管理费托管费业绩报酬外包服务费配售费用交易费用自愿放弃的费用金额未完成交易费其他（手动添加）费用合计3.3过去三年基金的利润分配情况年度基金分红次数分红金额现金形式发放总额年度利润分配合计备注2015年2014年2013年4.基金投资者变动情况报告期期初投资者数量报告期期初投资者实缴规模减：报告期期间投资者减少数量减：报告期期间基金减少规模加：报告期期间投资者新增数量加：报告期期间基金新增规模报告期期末投资者总数报告期期末投资者实缴规模5.管理人报告（如报告期内高管及其关联基金情况、高管人员变动情况、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济及其行业走势展望、内部基金监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况、投资收益分配和损失承担情况、项目上市进展情况、关联交易等可能存在的利益冲突、关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等）6.托管人（如有）报告（如报告期内本基金托管人遵规守信情况声明，托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、基金估值、利润分配等情况的说明，托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见等）7.经审计财务报告20私募股权（含创业）投资基金信息披露第X季度报告（201X 年 XX 月 XX 日-201X 年 月 日）金额单位：万元1、基金基本情况基金名称基金编码基金类型基金注册地21基金成立日期基金到期日期认缴金额（如有）已实缴金额估值方法22期末总资产期末净资产关键人士/投资团队（如有）投资者数量2、基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人（如有）名称信息披露负责人姓名联系电话电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人3、基金投资者情况（选填）序号投资者名称投资者类型23认缴出资实缴出资12合计4、 基金投资运作情况（同一项目多轮投资请分次列出）244.1 所投项目情况序号投资项目名称项目注册地投资行业25投资方式26持股比例投资日期投资认缴资本总额已投资总额是否退出退出日期退出方式收益亏损情况12合计4.2所投基金情况序号基金名称是否备案基金编码（如有）投资日期投资认缴资本总额已投资总额125、 基金持有项目特别情况说明（选填）6、基金费用明细项目当期自设立以来管理费托管费业绩报酬外包服务费配售费用交易费用自愿放弃的费用金额未完成交易费其他（可手动添加）费用合计7、管理人报告（如报告期内高管及其关联基金情况、高管人员变动情况、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济及其行业走势展望、内部基金监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况、投资收益分配和损失承担情况、项目上市进展情况、关联交易等可能存在的利益冲突、关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等）【1】公司型、合伙型基金的注册地应填写工商注册地，除此之外的私募股权投资基金，基金注册地填写“不适用”。 【2】管理人手动填写。【3】投资者类型：机构投资者，境内法人机构（公司等）、境内非法人机构（一般合伙企业等）、财政直接出资、本基金管理人跟投、境外机构；投资计划，私募基金产品、证券公司及其子公司资产管理计划、基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、信托计划、商业银行理财产品、保险资产管理计划、慈善基金、捐赠基金等社会公益基金、养老基金、社会保障基金、企业年金、政府类引导基金、境外资金（QFII 、RQFII 等）；个人投资者，自然人（非员工跟投）、自然人（员工跟投）。【4】请根据基金所投标的具体形式选择填写表4.1或4.2。 【5】投资行业分类参考标准见附录。 【6】投资方式：包括股权、可转换债。【7】公司型、合伙型基金的注册地应填写工商注册地，除此之外的私募股权投资基金，基金注册地填写“不适用”。 【8】管理人手动填写。【9】投资者类型：机构投资者，境内法人机构（公司等）、境内非法人机构（一般合伙企业等）、财政直接出资、本基金管理人跟投、境外机构；投资计划，私募基金产品、证券公司及其子公司资产管理计划、基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、信托计划、商业银行理财产品、保险资产管理计划、慈善基金、捐赠基金等社会公益基金、养老基金、社会保障基金、企业年金、政府类引导基金、境外资金（QFII 、RQFII 等）；个人投资者，自然人（非员工跟投）、自然人（员工跟投）。【10】请根据基金所投标的具体形式选择填写表2.1、2.2或2.3。【11】期末累计运营费：指基金运营过程中的所有费用之和，为表3.2所列费用合计。 【12】期末累计收益：按照财务会计准则进行核算。【13】如所投项目涉及国家机密，可不进行披露备份。【14】中小企业标准：投资时职工数不超过500人，年销售额不超过2亿元，资产总额不超过2亿元。【15】高新技术企业：指在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。详情请查阅科技部、财政部、国家税务总局以国科发火201632号印发修订后的高新技术企业认定管理办法。【16】投资阶段：包括种子期、起步期、扩张期、过渡期、重建期、已上市。 【17】退出方式：包括境内上市、境外上市、协议转让、整体收购、企业回购、新三板挂牌、清算。【18】本期已实现收益：指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。【19】本期利润：本期已实现收益加上本期公允价值变动收益【20】中华人民共和国公司法第一百六十五条规定，公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。中华人民共和国合伙企业法第六十八条规定，有限合伙人可有第三款“参与选择承办有限合伙企业审计业务的会计师事务所”、第四款“获取经审计的有限合伙企业财务会计报告”行为。私募基金管理人应在每年度结束后在私募基金信息披露备份系统上传经审计财务报告。【21】公司型、合伙型基金的注册地应填写工商注册地，除此之外的私募股权投资基金，基金注册地填写“不适用”。【22】管理人手动填写。【23】投资者类型：机构投资者，境内法人机构（公司等）、境内非法人机构（一般合伙企业等）、财政直接出资、本基金管理人跟投、境外机构；投资计划，私募基金产品、证券公司及其子公司资产管理计划、基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、信托计划、商业银行理财产品、保险资产管理计划、慈善基金、捐赠基金等社会公益基金、养老基金、社会保障基金、企业年金、政府类引导基金、境外资金（QFII 、RQFII 等）；个人投资者，自然人（非员工跟投）、自然人（员工跟投）。【24】请根据基金所投标的具体形式选择填写表4.1或4.2。【25】投资行业分类参考标准见附录。 【26】投资方式：包括股权、可转换债。附录4 重大事项临时报告序号公告事项1基金名称、注册地址、组织形式发生变更2投资标的和投资策略发生重大变化3变更基金管理人或托管人4管理人的法定代表人、执行事务合伙人（委派代表）、实际控制人发生变更5触及基金止损货预警线后处理情况6管理费率、托管费率发生变化7基金收益分配事项发生变更8基金存续期变更或展期9基金发生清盘或清算10发生重大关联交易事项11基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查12设计私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁13基金合同约定的影响投资者利益的重大事项附录：投资行业分类参考标准一级行业二级行业三级行业00能源0001能源000101能源开采设备与服务000102石油与天然气000103煤炭01原材料0101原材料010101化学原料010102化学制品010103建筑材料010104容器与包装010105有色金属010106钢铁010107非金属采矿及制品010108纸类与林业产品02工业0201资本品020101航空航天与国防020102建筑产品020103建筑与工程020104电气设备020105工业集团企业020106机械制造020107环保设备、工程与服务0202商业服务与用品020201商业服务与用品0203交通运输020301航空货运与物流020302航空公司020303航运020304道路运输020305交通基本设施03可选消费0301汽车与汽车零部件030101汽车零配件与轮胎030102汽车与摩托0302耐用消费品与服装030201家庭耐用消费品030202休闲设备与用品030203纺织服装030204珠宝与奢侈