第三章-商业银行PPT课件.ppt

第3章商业银行 第1节商业银行概述第2节商业银行负债业务第3节商业银行资产业务第4节商业银行中间业务第5节商业银行资产负债管理 金融一条街 1 学习目标 掌握商业银行资产业务主要内容掌握商业银行负债主要内容掌握商业银行中间业务主要内容掌握商业银行管理的原则理解商业银行的性质和职能了解商业银行的发展趋势 2 课程导入 讨论 谈谈你对银行的认识 3 第1节商业银行概述 商业银行 必备知识 是指依照有关法律设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 4 早期的银行业 古代的货币兑换和银钱业货币兑换商 moneydealer 银钱业 banking 铸币及金属条块货币的鉴定和兑换代理货币保管异地银钱汇兑贷款业务 一 商业银行的产生 5 早期银行的产生 接受商人存款 办理转账结算 发放贷款主要以政府为对象 6 现代商业银行制度的建立 公认的最早的现代银行 7 现代商业银行的产生途径 高利贷性质的银行适应社会发展需要逐渐转变为现代商业银行 按照公司制原则建立的股份制商业银行 现代商业银行的主要特点 利率水平适当 信用功能强大 业务广泛 具有信用创造功能 8 18世纪的英格兰银行 9 英格兰银行全貌 10 英格兰银行金库 11 英格兰银行触摸大金砖 英格兰银行金砖每块价值约15万8千英镑 约30多万美元 12 中国早期的银行业 南北朝时期有寺庙经营 典当业 唐代有经营典当业的 质库 和专门代人保管钱财的 柜坊 北宋时在益州设立交子务 从明清开始银钱业有大的发展 出现北方的山西 票号 和南方的 钱庄 20世纪初钱庄 票号纷纷倒闭 13 日升昌票号 中国现代银行的祖先 14 乔家大院乔致庸和大德通 大德丰票号 乔家大院 位于山西省中部 它实际上是由六个大院 十九个小院组成 房屋三百多间 占地面积八千七百多平方米 15 钱庄 钱庄也是旧中国早期的一种金融机构 主要分布在上海 南京 杭州 宁波 福州等地 性质与票号相同 16 中国现代银行制度的建立 17 1912 1927年私人银行迅速发展 成立了186家银行 1927年 1935年 国民党政府形成了中央银行 中国银行 交通银行 中国农民银行 中央信托局 邮政储金汇业局 即 四行两局 金融体系 1948年12月1日 成立中国人民银行 标志着新中国金融体系的开始 改革开放初期 相继成立了中国银行 中国农业银行和中国建设银行 形成以商业银行为主体的多种金融机构并存的金融机构体系 中国现代银行制度的建立 18 商业银行性质 是具有一般现代企业特征的企业 是经营货币的特殊企业 是金融体系的主体 在国民经济中占有特殊地位 19 能力拓展 1 如果只用自有资金放贷 即十足的金准备 它是银行吗 20 商业银行的职能 信用中介 信用创造 金融服务 支付中介 21 商业银行职能之一 充当信用中介 小额变大额 短期变长期 22 资金小变大图示 A的闲置资金 B的闲置资金 C的闲置资金 D的闲置资金 商业银行 资金需求者大规模的资金 23 资金由短变长图示 24 商业银行职能之二 充当支付中介 商业银行代理客户通过账户资金的结转了结债权和债务 在存款的基础上为客户兑付现金 25 温州首设 非现金支付结算日 为推广非现金支付结算 温州市确定每年的11月22日为温州金融界的 非现金支付结算日 温州民营经济发达 现金流通量一直居高不下 这不仅增加了商业银行临柜业务量 还容易带来假币风险 诱发洗钱和抢劫等犯罪行为 推广使用非现金支付结算意义重大 可以减少现金流通 降低社会支付成本 可以提高资金安全性 增强交易行为的透明度 还可以有效地堵塞假币流通渠道 最终 为社会提供更便捷 更安全 更高效的金融服务 为推动非现金结算和加强现金管理 全市各金融机构大力推广以汇票 支票和本票 银行卡为主体 电子支付为发展方向的非现金支付结算体系 摘自 温州都市报 26 26 能力拓展 2 举例说明银行是支付中介 信用中介 27 商业银行职能之三 信用创造 商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的 它是商业银行的特殊职能 所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件 通过发放贷款 从事投资业务 而衍生出更多存款 从而扩大社会货币供应量 28 商业银行职能之四 提供金融服务 商业银行除传统的存款贷款业务外 还提供各类金融服务 如委托信托投资 代客买卖金融商品 提供担保 租赁服务 代收费用 代保管服务 咨询服务 29 商业银行的发展趋势 资本集中化 业务综合化 经营国际化 技术电子化 30 商业银行分类 按业务范围分 全能银行分离型银行 31 按外部组织形式分为 32 我国银行控股公司的发展 近年来 我国银行控股公司发展迅速 出现了光大集团 中国银行 工商银行 海尔集团 首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司 我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在 目前 我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失 33 各种组织形式的优缺点比较 单元制 有利于自由竞争 经营灵活 管理层次少 有利于中央银行的监管 不易取得规模经济效益 总分行制 易于取得规模经济效益 容易形成垄断 内部层次复杂 管理困难 银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金 并通过关联交易获得税收上的好处 也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制 34 能力拓展 1 根据你所学的知识 判断我国商业银行按业务和组织形式划分该属于什么类型 35 中国商业银行的组织形式 商业银行 四大商业银行 新兴股份制商业银行 城市合作银行 交通银行中信实业银行华夏银行中国光大银行招商银行广东发展银行福建兴业银行深圳发展银行上海浦东发展银行中国民生银行 中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行 农村合作银行 恒丰银行浙商银行 36 长沙城市合作银行 北京城市合作银行 路桥农村合作银行大厦 37 温州第一家农村合作银行成立 2004年11月18日 温州第一家农村合作银行浙江瑞安农村合作银行正式创立 1433户农户以11083万元自然人股成为该行的大股东 占总股本的54 8 1433户农户中 有的是原农村信用社社员 将其股金折股认购 有的是该行在社区内公开征集入股 浙江瑞安农村合作银行共募集股金20209万元 由农民 农村工商户和各类经济组织共同入股 其组建模式是在原有农信社合作制基础上 引入股份制机制 统一实行股份合作制的产权制度 董事会还聘请了两位高等院校的金融学者担任独立董事 他们将成为农户股东的 智囊 38 案例 面向穷人的美国次级贷款 39 40 次贷危机出现以来美国倒闭银行一览 41 其他国家因次贷重大亏损银行 英国 诺森罗克银行 北岩银行 苏格兰皇家银行 巴克莱银行德国 德意志银行 工业贷款银行瑞士 瑞士银行 瑞士信贷集团法国 法国巴黎银行 法国兴业银行 42 谣言猛于虎 关于东亚银行财务不稳定面临倒闭的消息以一条手机短信的方式四处流传 引发2008年9月24日香港储户对东亚银行的挤兑风波 43 课程导入 提问 商业银行主要的资产项目和负债项目分别是什么 44 45 中国工商银行资产负债表 单位 亿元 45 第2节商业银行负债业务 必备知识 商业银行负债业务是指各种形成商业银行资金来源的业务 包括自有资本 吸收的存款 借款等 46 商业银行的负债业务 主要内容 存款业务 借款业务 存款种类存款结构变化及其影响存款业务的经营 同业借款金融市场借款向央行借款 负债管理 47 商业银行的自有资本 自有资本的构成 股本资本公积盈余公积未分配利润资本票据信用债券 自有资本的作用 是商业银行抵御风险的物质基础 是保护存款人和债权人利益的保证 是开展业务的前提 自有资本又称商业银行的资本金 48 一 商业银行的资本 1 商业银行资本金的一般性解释从积累过程看 初期投入 开业注册登记时所载明 界定经营规模的资金 业务经营过程中的补充 发行股票 债券 国家财政投入等 2 提问 要多少钱才可以开银行 各国的商业银行法均为商业银行的设立有最低注册资本限额的规定 此外 根据巴塞尔协议 商业银行的资本充足率要达到8 其中核心资本要达到4 49 各国商业银行注册资本数额规定 50 能力拓展 发行资本票据和信用债券获得资金为什么是商业银行的资本金呢 51 银行资本金的监管 巴塞尔协议 的内容 规定资本金的构成 规定银行资产风险权数 规定资本充足率与核心资本充足率 52 商业银行的存款业务 传统存款业务类型 活期存款储蓄存款定期存款 创新存款业务类型 可转让支付命令货币市场存款自动转账服务账户可转让大额定期存单货币市场存单 商业银行的营运资金主要来自吸收存款 存款是商业银行的主要负债形式 53 知识拓展 我国商业银行的存款业务有哪些呢 分为对公存款和对私存款 对公的具体形式有活期存款 定期存款 单位协定存款 单位通知存款 集团账户存款等 对私具体形式有活期储蓄存款 定期储蓄存款 定活两便储蓄存款 银行卡存款 个人通知储蓄存款 教育储蓄存款等 54 商业银行借款 短期借款 同业拆借 回购协议 转贴现或转抵押再贷款或在贴现国际金融机构借款 长期借款 发行金融债券 55 能力拓展 结合实际举三例说明商业银行负债业务 56 第3节商业银行资产业务 库存现金存放中央银行的准备金存放同业的存款托收未达账项 必备知识 现金资产 资产业务之一 商业银行资金运用业务称之为商业银行资产业务 57 商业银行的资产业务 主要内容 现金资产 投资业务 概念种类作用资金头寸的匡算现金资产的管理 投资的概念投资的目的投资的对象投资与贷款的区别银行证券投资策略 贷款资产 贷款业务概述贷款种类贷款价格构成及影响贷款定价方法几种贷款业务的要点贷款信用风险管理 58 商业银行贷款业务 我国商业银行贷款类型 短期贷款和长期贷款固定利率贷款和浮动利率贷款信用贷款和担保贷款 西方商业银行贷款类型 工商业贷款不动产贷款消费者贷款证券经纪人贷款 资产业务之二 59 知识拓展 担保贷款有几种类型呢 它们是怎么划分的 三种类型 保证贷款 抵押贷款和质押贷款 60 票据贴现的含义 是指未到期的票据在背书后 转让给商业银行等票据经营机构 票据贴现分为贴现 转贴现和再贴现 票据贴息计算 贴现利息 票据面值 贴现率 未到期天数贴现金额 票据面额 贴现利息 票据贴现业务 资产业务 61 能力拓展 概括票据贴现与短期贷款关系 贴现是商业银行为贴现申请者提供的一种短期贷款 与普通贷款不同的是贴现是以票据作抵押的贷款 贴现先扣收利息 不能延期 贷款申请人即银行的债务人 贴现申请人仅是连带债务责任人 62 资产业务之三 证券投资业务 商业银行的证券业务是指购买各种有价证券的经营活动 从事证券业务的目的是获得收益 分散风险和提高资产流动性 证券业务投资的对象主要是国库券 国债 金融债券和信用等级较高的企业债券 大多数国家限制商业银行购买股票 即使允许投资股票的国家 也只许投资优质股票并且限制商业银行的持股比例 63 第4节商业银行中间业务 必备知识 不占用商业银行资金 而是以中间人的身份办理收付和其他委托事项以赚取收益 因为不在商业银行资产负债表中反映 所以称之为中间业务 64 商业银行的中间业务 主要内容 中间业务 概念 性质 不构成商业银行资产表内资产 负债 形成非利息收入的业务 不运用或不直接运用自己的资金 不占用或不直接占用客户的资金 以接受客户委托的方式开展业务 以收取手续费的形式获取收益 65 商业银行的中间业务 主要内容 传统的中间业务 新兴的中间业务 结算 信托 租赁 担保业务 个人理财业务 期货与期权 66 商业银行的中间业务 主要内容 中间业务 种类 信托业务收入 投资银行和交易收入 存款账户服务费 手续费收入 支付结算类业务 银行卡业务 代理类业务 其他非手续费收入 国际上的分类 以收入来源为标准 担保类业务 承诺类业务 交易类业务 基金托管类业务 咨询顾问类业务 其他类中间业务 我国的分类 67 银行承兑业务 咨询和信息服务 租赁业务 信托业务 委托代理业务 结算业务 中间业务种类 68 遗产信托指遗嘱人立下遗嘱 将自己的遗产设立成专项基金 并把它委托给受托人管理 基金收益则由受益人享有的三角关系 遗嘱人还可以根据自己的需要为基金的管理和支配设定各种条件和要求 1993年 当时年仅32岁的戴安娜王妃立下遗嘱 要求自己去世后将遗产交给信托管理人管理 她的两个儿子则作为受益人平均享有信托收益 遗嘱还规定他们从25岁开始可以自由支配一半的收益 30岁开始可以自由支配一半的本金 1997年戴安娜王妃因车祸去世后 信托基金立即成立 当时基金总额为1296 6万英镑 而10年后大儿子威廉年满25周岁时 该基金仅收益就已经达到1000万英镑 69 案例 遗产信托 69 遗产信托 家族企业传承危机的应对良策 2011年澳门 赌王 何鸿燊分家的消息引来媒体和公众的极大关注 何鸿燊先后娶了四房太太 育有17名子女 其控制的资产达5000亿港元之巨 个人财富有700亿港元 龚心如生前身后两次千亿级争产风波王永庆家族零遗嘱遗产纠纷国际奢侈品巨头GUCCI家族的刀光血影巴黎欧莱雅继承人母女之间的离奇官司难道前辈富豪辛苦打下的江山注定要经历家族内斗的风雨洗礼 到底有没有解决这一问题的终极利器 70 70 案例 红火的租赁业务 大学生创业出奇招玩具租赁越做越火金价大涨催热银行黄金租赁业务建行2010年年报显示 该行黄金交易总量达1135 77吨 黄金租赁市场占比40 3 2010年1月28日 北京 路口设立的40余部自助刷卡自行车租赁 为人们提供了新的低碳出行方式 71 71 72 银行开展租赁业务的意义 提问 银行开展租赁业务有什么优势 钱多 网点多客户多 信息畅通 人才云集 技术设备先进银行大举设立金融租赁公司 工银租赁为商业银行提供了新的投资渠道有利于银行资产业务的多样化和分散投资风险也为商业银行拓宽中间业务 加强服务功能提供了新的空间 72 三原则的关系 73 商业银行管理的一般原则 73 74 正相关关系 负相关关系 74 江苏射阳一银行被传倒闭近千民众挤兑现金 图 75 3月24日下午 江苏射阳农村商业银行设在盐城环保产业园的一个网点 近千民众挤兑现金 是由一则该行要 倒闭 的谣言引发的 76 一则银行倒闭的谣言竟然导致近千人集体去银行兑现 这种稀奇的事情近日便发生在江苏省盐城市射阳县农村商业银行 以下简称射阳农商行 身上 近日 每日经济新闻 微博 记者从射阳官方了解到 这是因为有人蓄意散播射阳农商行要倒闭的传闻所致 储户因为害怕行长跑路 所以集中要求兑现 另外 当地官方一位不愿具名的知情人士对记者表示 本次事件折射出的是射阳当地的民间金融乱象 江苏农商行挤兑风波调查 多民间借贷老板跑路 77 据 每日经济新闻 记者了解 射阳农商行是当地最大的金融机构 在江苏省内外有44个分支机构 我也不知道发生了什么 就听有人说这家银行要倒闭了 看着大家都来取钱 我也就跟着来取钱了 沈先生对记者表示 他在这家银行存了8万元 这些都是我和老伴的养老钱 不能有任何闪失 记者了解到 除了特庸镇之外 当天在盘湾镇 亭湖区盐东镇 黄尖镇等射阳农商行的网点均出现了大量储户集中兑现的情况 对此 记者从射阳官方了解到 之所以造成上千储户集中兑现 是有