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会电实训指导书范文 会计电算化课程实训指导书适用专业会计电算化注会编写刘兴超编写时间xx年3月会计电算化实训指导书、教学目的和基本要求通过实训，使学生掌握基本的会计电算化操作技能，学会运用计算机代替人工来建账、记账、算账和报账，具备较熟练的会计电算化操作能力，具备较强的会计业务处理能力，财务分析能力等实际工作所需的会计电算化技能。 二、实训要求 1、熟练掌握用友ERP_U872的建账、基础设置。 2、熟练掌握用友ERP_U872总账的初始设置、凭证处理、出纳管理、期末处理。 3、熟练掌握用友ERP_U872报表的格式设置、公式设置、数据处理。 4、掌握用友ERP_U872工资与固定资产的初始设置、日常业务处理。 5、了解用友ERP_U872应收应付系统的初始设置、日常业务处理。 6、掌握用友ERP_U872管理软件中供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。 7、掌握企业日常采购业务处理方法。 8、掌握企业日常销售业务处理方法。 9、掌握企业库存日常业务处理方法。 10、掌握企业存货日常业务处理方法。 三、实训项目设置一览表序号实验项目名称学时实验地点实验要求目的要求实验层次01系统管理和基础设置2机房必做掌握用友872管理软件中系统管理和基础设置的内容及重要性。 掌握用友872在总帐管理系统初始设置的内容及意义，掌握总账的具体内容和操作方法。 掌握凭证管理、出纳管理和帐簿管理的具体内容和操作方法。 掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 理解报表原理及流程，掌握报表格式定义，操作方法公式等，图表等等。 熟悉薪资管理系统的初始化操作，业务处理及期末处理等。 掌握用友872固定资产的有关内容，业务处理，期末处理等。 掌握用友872在应收应付管理系统的应用，业务处理，期末处理等。 掌握ERP_U872管理软件中供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。 基本型实验02总账管理系统初始设置4机房必做提高型实验03总账管理系统日常业务处理4机房必做提高型实验04总账管理系统期末处理2机房必做提高型实验05UFO报表管理4机房必做提高型实验06薪资管理4机房必做提高型实验07固定资产管理4机房必做提高型实验08应收款管理4机房选做提高型实验09供应链管理系统初始设置2机房必做用友提高型实验10采购管理6机房必做掌握企业日常采购业务处理方法。 掌握企业日常销售业务处理方法。 掌握企业库存日常业务处理方法。 掌握企业存货日常业务处理方法。 提高型实验11销售管理6机房必做提高型实验12库存管理4机房必做提高型实验13存货核算4机房必做提高型实验实训一系统管理和基础设置 一、实训目的熟练掌握用友872下的建账，设置功能权限与数据权限，掌握数据备份与恢复，掌握部门档案、人员档案、地区分类、供应商档案、客户档案等基础数据的录入。 二、实训仪器和器材计算机用友ERP-U872 三、实训内容与要求（一）实训资料1.账套资料 (1)账套信息账套号007；账套名称北京阳光信息技术有限公司采用默认账套路径；启用会计期xx年08月；会计期间设置默认。 (2)单位信息单位名称北京阳光信息技术有限公司；单位简称阳光公司单位地址北京海淀区信息路999号法人代表肖剑；邮政编码100888；联系电话及传真62898899；税号110108xx11013。 (3)核算类型该企业的记账本位币人民币(RMB)；企业类型工业；行业性质xx年新会计制度科目账套主管陈明；选中“按行业性质预置科目”复选框。 (4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案该企业的分类方案如下。 科目编码级次4222客户和供应商分类编码级次223存货分类编码级次1223收发类别编码级次12部门编码级次122结算方式编码级次12地区分类编码级次223 (6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7)系统启用启用总账系统，启用时间为xx-08-012.财务分工 (1)001陈明(口令1)角色账套主管。 负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2)002王晶(口令2)角色出纳。 负责现金、银行账管理工作。 具有出纳签字和出纳的所有权限。 (3)003马方(口令3)角色总账会计、应收会计、应付会计。 负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。 具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。 (4)004白雪(口令4)角色采购主管、仓库主管、存货核算员。 主要负责采购业务处理。 具有公共单据、公用目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。 (5)005王丽(口令5)角色销售主管、仓库主管、存货核算员。 主要负责销售业务处理。 权限同白雪。 注意以上权限设置只是为了实验中学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。 3.设置基础档案山东众人信息技术有限公司分类档案资料如下。 (1)部门档案部门编码部门名称部门属性1管理中心管理部门101总经理办公室综合管理102财务部财务管理2供销中心供销管理201销售部市场营销202采购部采购供应3制造中心生产部门301车间生产制造302二车间生产制造 (2)人员类别本企业在职人员分为4类。 分类编码分类名称1001企业管理人员1002经营人员1003车间管理人员1004生产人员 (3)人员档案人员姓名人员编号性别行政部门人员类别是否业务员是否操作员对应操作员编码101肖剑男总经理办公室企业管理人员企业管理人员企业管理人员企业管理人员经营人员经营人员经营人员经营人员是是102陈明男财务部是是001103王晶女财务部是是002104马方女财务部是是003xx02211212王丽孙健白雪李平 (4)客户分类女男女男销售部销售部采购部采购部是是是是是是是是005004分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜 (5)供应商分类分类编码分类名称01原料供应商02产品供应商 (6)地区分类地区分类分类名称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区 (7)客户档案客户名称/简称华宏公司昌新贸易公司精益公司利氏公客户编号所属分类码所属地区税号开户银行(默认值)银行账号地址邮政编码扣率分管部门分管业务员0010102120009884732788工行土地分行73853654北京市海淀区土地路1号1000775销售部王丽00xx2120008456732310工行华苑分行6932558l天津市南开区华苑路1号300310销售部王丽0030403310106548765432工行徐汇分行36542234上海市徐汇区天平路8号哈尔滨市平房区和平路116号200032销售部孙健0040301108369856003251中行平房分行4381054815000810销售部孙健司 (8)供应商档案供应商编号供应商名称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址分管部门分管业务部001兴华公司0102110567453698462中行48723367100045北京市朝阳区十里堡8号北京市海淀区开拓路108号采购部白雪002建吕公司0102110479865267583中行76473293100036采购部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278230187南京市湖北路100号上海市浦东新区东方路1号甲采购部李平004艾德公司0203310103695431012工行85115076xx32采购部李平（二）实训要求 1、安装数据库sql server。 2、安装用友管理软件872。 3、建立单位账套。 4.增加操作员。 5.进行财务分工。 6.输入基础字典。 7.备份账套数据。 8.修改账套参数。 （三）实训指导 1、SQL Server2000数据库的安装执行SQL Server2000安装文件Setup后，打开SQL Server2000自动选择其中的【安装SQL Server2000组件】命令，打开【安装组件】对话框。 按照提示，分步安装。 2、用友ERP-U8管理软件安装与启动将用友ERP-U8管理软件光盘放入服务器的光盘驱动器中，打开光盘目录，双击Setup应用程序文件，进入ERP-U8管理软件安装欢迎界面，按照提示选择路径、安装模块进行安装。 在【系统环境检查】结果对话框中，如果缺省组件未安装，可单击【安装缺省组建】按钮安装系统运行所必需的组件，如果基础环境不符合要求，将无法进行软件安装，单击【确定】退出安装程序。 只有当所需环境全部符合要求时，单击【确定】按钮，系统才能进行后续安装。 3、建立账套与系统设置a.以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立账套、财务分工、权限分工。 和用友通不同的是，872中操作员的设置分两个层次角色和用户。 角色即为岗位的名称，如财务总监、主管会计等，用户即为具体的操作人员。 先设置角色，再设置用户。 系统对用户的设置个数不限制，一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于不同的角色或不属于任何角色，以作为独立用户存在。 b.建立账套。 建账时，注意以下问题新建账套号不能与已存账套号重复，用户必须输入。 账套名称必须输入。 账套路径用户可以参照修改，设置新的存放路径。 启用会计期为启用财务软件处理会计业务的日期，具体到月，用户必须输入，不能设在计算机系统日期之后。 建完账后启用时，只有系统管理员admin和账套主管具有系统启用权限。 各系统的启用会计期间均必须不早于账套的启用日期。 c.权限分工有功能权限，数据权限，金额权限。 在【操作员权限】设置窗口，选择【xx】、【北京阳光信息技术有限公司】账套，选定左侧对应的人员，然后单击工具栏上的【修改】按钮，在右侧找到材料所示权限，在此权限前方框内打【】。 由于在增加用户和建立账套时已设定“陈明”，为账套主管，此处无需再设置。 如果在建账时未设定陈明为账套主管，可以在此处进行指定。 一个账套可以设定多个账套主管。 账套主管自动拥有该账套的所有权限。 4、以账套主管“陈明”的身份，登录企业应用平台,进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。 注意先建立部门档案，人员类别，再建立人员档案。 必须先建立客户分类、供应商分类档案，才能建立客户档案、供应商档案；且客户档案、供应商档案必须建立在最末级分类上。 所有档案建立时，应遵循事先设定的分类编码原则。 建立客户档案时，银行信息需要在修改状态下录入。 5.备份输出账套数据以系统管理员admin身份登录系统管理模块，单击【账套】菜单下的【输出】子菜单，打开【账套输出】界面。 以系统管理员登录，可以备份所有的账套，以账套主管登录，只能备份自己作为主管的那套账。 6.修改账套，需要以账套主管的身份注册进入系统管理修改。 实验二总账管理系统初始设置 一、实验目的1.掌握用友ERP-U872总账管理系统参数设置。 2.掌握总账管理系统科目的设置、凭证类别、项目目录的设置。 3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 二、实训仪器和器材计算机用友ERP-U872 三、实训内容与要求（一）实训资料1.总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制赤字控制资金及往来科目，赤字控制方式提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号账薄打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名超出预算允许保存出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限不控制到科目会计日历为1月1日12月31日数量小数位和单价小数位设置为2位外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序账薄凭证打印预算控制权限会计日历其他2.基础数据 (1)外币及汇率币符USD币名美元；固定汇率16.25(此汇率只供演示使用)。 (2)xx年8月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额库存现金 (1001)日记借18889.6518860.656875.70银行存款 (1002)银行日记借469251.88578290.60511057.16工行存款 (100201)银行日记借469251.88578290.60511057.16中行存款 (100202)银行日记借美元应收账款 (1122)客户往来借60000.0020000.00157600.00其他应收款 (1221)借4200.003410.273800.00应收单位款 (122101)客户往来借应收个人款 (122102)个人往来借4200.003410.273800.00坏账准备 (1231)贷3000.006000.0010000.00预付账款 (1123)借预付单位款 （112301）供应商往来报刊费 (112302)借642.00材料采购 (1401)借80000.00-80000.00原材料 (1403)借293180.001004000.00生产用原材料 (140301)数量核算借吨293180.001004000.00周转材料 (1411)借材料成本差异 (1404)借2410.271000.00库存商品 (1405)借140142.5490000.002394000.00委托加工物资 (1408)借固定资产 (1601)借260860.00累计折旧 (1602)贷39511.8947120.91在建工程 (1604)借人工费 (160401)项目核算借材料费 (160402)项目核算借其他 (160493)项目核算借待处理财产损溢 (1901)待处理流动资产损溢 (190101)待处理固定资产损溢 (190102)无形资产 (1701)借58500.0058500.00短期借款 (xx)贷200000.00200000.00应付账款 (2202)供应商往来贷150557.2660000.00276850.00应付职工薪酬 (2211)贷3400.008200.00应付工资 (221101)贷应付福利费 (221102)贷3400.008200.00应交税费 (2221)贷36781.3715581.7316800.00应交增值税 (222101)贷36781.3715581.7316800.00进 (22210101)项税额贷36781.3733800.00销 (22210105)项税额贷15581.7317000.00其他应付款 (2241)贷2100.002100.00应付利息 (2231)贷借款利息 (223103)贷实收资本 (4001)贷2609052.00本年利润 (4103)贷1478000.00利润分配 (4104)贷13172.749330.55119022.31未分配利润 (410401)贷13172.749330.55119022.31生产成本 (5001)项目核算借17165.74直接材料 (500101)项目核算借10000.00直接人工 (500102)项目核算借4000.74制造费用 (500103)项目核算借2000.00折旧费 (500104)项目核算借1165.00其他 (500105)项目核算借制造费用 (5101)借工资 (510101)借折旧费 (510102)借主营业务收入 (6001)贷其他业务收入 (6051)贷主营业务成本 (6401)借营业税金及附加 (6403)借其他业务成本 (6402)借销售费用 (6601)借管理费用 (6602)借薪资 (660201)部门核算借福利费 (660202)部门核算借办公费 (660203)部门核算借差旅费 (660204)部门核算借招待费 (660205)部门核算借折|日费 (660206)部门核算借其他 (660207)部门核算借财务费用 (6603)借利息支出 (660301)借说明将“库存现金 (1001)”科目指定为现金总账科目。 将“银行存款 (1002)”科目指定为银行总账科目。 将“库存现金 (1001)、工行存款 (100201)、中行存款 (100202)”指定为现金流量科目。 (3)凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002结账凭证凭证必有1001，1002 (4)结算方式结算方式编码计算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是9其他否 (5)项目目录项目设置步骤项目大类设置内容生产成本生产成本 （5001）直接材料 （500101）直接人工 （500102）制造费用 （500103）折旧费 （500104）其他 （500105）1自行开发项目2委托开发项目普通打印纸A4所属分类码1凭证套打纸8X所属分类码1核算科目项目分类项目名称 (6)数据权限分配操作员“白雪”只具有采购部查询权限。 操作员“王晶”和马方“具有所有部门的查询和录入权限。 3.期初余额 (1)总账期初余额表见“xx年8月份会计科目及期初余额表”。 (2)辅助账期初余额表会计科目122102其他应收款应收个人款余额借3800元日期凭证号部门个人总经理办公室肖剑摘要出差借款出差借款方向期初余额xx-07-26付-118借2000.00xx-07-27付-156销售部会计科目1122应收账款余额借157600元凭证号客户转-118华宏公司昌新贸易公司会计科目2202应付账款余额贷276850元凭证号供应商兴华公司会计科目5001生产成本余额借17165.74元孙健借1800.00日期摘要销售商品销售商品方向金额99600.0058000.00业务员票号票据日期xx-06-25借孙健P111xx-07-25xx-07-10转-15借孙健Z111xx-07-10日期摘要购买原材料方向金额276850.00业务员票号票据日期xx-05-20转-45贷李平C000xx-05-20科目名称直接 (500101)直 (500102)制 (500103)普通打印纸-A4凭证套打纸8X合计材料4000.006000.0010000.00接人工1500.002500.744000.74造费用800.001200.002000.00折旧费 (500104)500.00665.001165.00合计6800.0010365.7417165.74（二）实训要求1.进行总账管理系统参数设置。 2.进行基础档案设置会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3.进行期初余额录入。 （三）实训指导以账套主管“陈明”的身份进行总账初始设置。 1.登录总账 (1)登录“企业应用平台”，选择账套“007北京阳光信息技术有限公司”；输入操作日期“xx-08-01”，单击“确定”按钮。 2.设置总账控制参数 (1)执行“基础设置”|“业务参数”|“财务会计”|“总账”命令，打开“选项”对话框。 (2)单击“”按钮，进入选项状态。 (3)分别打开“凭证”、“账簿”、“凭证打印”、“预算控制”、“权限”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照实验资料的要求进行相应的设置。 (4)设置完成后，单击“确定”按钮。 3.设置基础数据设置外币及汇率在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“外币设置”命令，打开“外币设置”对话框，输入外币资料。 注意这里只能录入固定汇率与浮动汇率值，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，在总账“选项”对话框的“其他”选项卡的“外币核算”中，设置制单使用固定汇率还是浮动汇率。 如果使用固定汇率，则应在每月月初录入记账汇率(即期初汇率)，月未计算汇兑损益时录入调整汇率(即期末汇率)；如果使用浮动汇率，则应每天在此录入当日汇率。 建立会计科目增加明细会计科目 (1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”预置的科目。 (2)单击“增加”按钮，进入“会计科目一新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目及相关内容。 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合建账时定义的编码规则。 指定会计科目 (1)在“会计科目”窗口中，执行“”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。 (2)选择“现金科目”单选按钮，将“库存现金 (1001)”由待选科目选入已选科目。 (3)选择“银行科目”单选按钮，将“银行存款 (1002)”由待选科目选入己选科目。 (4)选择“现金流量科目”单选按钮，将“库存现金 (1001)、工行存款 (100201)、中行存款 (100202)”由待选科目选入已选科目。 注意指定会计科目是指定出纳的专管科目。 只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。 设置凭证类别 (1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。 (2)选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。 (3)单击“确定”按钮，进入“凭证类别”定义。 设置结算方式 (1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口，输入结算方式编码与名称。 (3)对于“现金支票”和“转账支票”要选中“票据管理标志”。 设置项目目录定义项目大类 (1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。 (2)先定义“项目大类”，再定义项目级次，项目栏目。 注意项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。 例如，在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。 设置项目目录指定核算科目(在“项目档案”窗口中，打开“核算科目”选项卡。 (2)选择项目大类“生产成本”。 (3)单击“”按钮，将“生产成本 (5001)”及其明细科目选为参加核算的科目，单击“确定”按钮。 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。 设置项目目录定义项目分类与目录在“项目档案”窗口中，打开“项目分类定义”选项卡定义“自行开发项目”与“委托开发项目”，可对同一项目大类下的项目进一步划分，即定义项目分类。 定义完分类后，单击右下角的“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口，分别输入项目编号、项目名称。 4.输入期初余额 (1)在总账管理系统中，执行“设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 (2)直接输入末级科目(底色为白色)的累计发生额和期初余额，上级科目的累计发生额和期初余额自动填列。 (3)设置了辅助核算的科目底色显示为浅黄色，其累计发生额可直接输入，但期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。 其操作方法是双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动转到总账。 (4)输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。 (5)若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。 注意期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。 实验三总账管理系统日常业务处理 一、实验目的1.熟练掌握用友ERP-U872中总账的凭证录入、修改、查询。 2.熟练掌握用友ERP-U872中审核凭证、凭证记账。 3.熟练掌握出纳管理出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 4.熟练掌握账簿管理总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 二、实训仪器和器材计算机用友ERP-U872 四、实训内容与要求（一）实训资料1.凭证管理xx年8月份企业发生的经济业务如下 (1)8月2日，采购部程旭购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 （2）8月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。 (3)8月5日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率18.275，转账支票号ZZW001。 (4)8月8日，采购部白丽采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。 (5)8月12日，销售部程旭收到华宏公司转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。 (6)8月14日，采购部白丽从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17。 (7)8月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003。 (8)8月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。 (9)8月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。 2.出纳管理8月25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。 （二）实训要求1.以“马方”的身份进行填制凭证，修改凭证，凭证查询操作。 2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 3.以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。 （三）实训指导以“003马方”的身份注册进入企业应用平台。 1.凭证管理填制凭证以上凭证涉及到不同的辅助核算，如部门核算、个人核算、数量核算，需要录入对应的辅助核算内容。 在业务工作界面，执行“财务会计”|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 单击“增加”按钮，增加一张空白凭，选择凭证类型，输入制单日期、附单据数、摘要、科目名称、金额，相关的辅助信息。 如果科目进行外币核算，会出现外币界面（略）如果科目涉及到银行科目，会出现录入银行票据信息（略）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存!”信息提示框，单击“确定”按钮。 ?辅助核算为【部门核算】则系统自动检索部门档案数据，并强制要求制单人员选择或输入部门，以便将经济业务归集到某个部门。 ?辅助核算为【客户往来】或】【供应商往来】则系统应该要求制单人员输入往来的客户或供应商代码和业务员姓名，或根据客户或供应商基础档案显示往来单位代码、名称等，供财会人员选择往来单位代码，并输入该笔业务的经手人员姓名，将结果保存起来。 ?辅助核算为【个人往来】则系统自动检索职员档案数据，并要求制单人员录入或选择往来个人，以便将该笔业务归集到所属部门人员名下。 ?辅助核算为【项目核算则系统自动检索项目档案，并要求制单人员录入或选择具体的项目，以便将该笔经济业务归集到某项目。 ?辅助核算为【数量】则屏幕提示用户输入【数量】、【单价】。 系统根据【数量*单价】，自动计算出金额。 ?辅助核算为【外币】则系统提示制单人员录入外币金额和汇率。 如果财会人员在初始设置中选择了固定汇率，则系统自动取出当月月初汇率作为当前汇率并不允许修改如果选用浮动汇率，则系统取出当月月初汇率并允许修改。 制单人员输入外币金额和汇率并选择发生额方向后，系统自动按【外币金额*汇率】计算出本位币金额，填入相应栏目。 ?如果科目为银行科目，那么还应输入【结算方式】、【票号】及【发生日期】。 输入这些数据的目的，主要是便于进行银行对账，同时也可以方便工作人员对支票的管理。 注意采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。 每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。 科目编码必须是未级的科目编码。 金额不能为“零”；红字以“”号表示。 可按“”键，取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。 查询凭证 (1)执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。 (2)输入查询条件，单击“辅助条件”按扭，可输入更多查询条件。 (3)单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。 (4)双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。 修改凭证执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口，单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。 对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标图形变为“笔形”时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。 2、出纳签字更换操作员 (1)在企业应用平台窗口，执行左上角“重注册”命令，打开“登录”对话框。 (2)以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台，再进入总账管理系统。 进行出纳签字 (1)执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。 (2)输入查询条件选择“全部”单选按钮。 (3)单击“确认”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口。 (4)双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的签字窗口。 (5)单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”位置被自动签上出纳人姓名。 (6)单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。 注意涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳自己进行。 凭证签字并非审核凭证的必要步骤。 若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。 可以执行“出纳”|“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。 3、审核凭证以“001陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 (1)执行“凭证”|“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。 (2)输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。 (3)双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。 (4)检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。 (5)单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。 注意审核人必须具有审核权。 如果在“选项”中设置了“凭证审核控制到操作员”时，审核人还需要有对制单人所制凭证的审核权。 作废凭证不能被审核，也不能被标错。 审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标志作废的凭证不能被审核，需先取消作废标志后才能审核。 4、凭证记账以“陈明”的身份进行记账。 记账执行“凭证”|“记账”命令，进入“记账”窗口,选择要进行记账的凭证范围进行记账。 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。 上月未记账，本月不能记账。 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。 作废凭证不需审核可直接记账。 记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”功能恢复数据，然后再重新记账。 取消记账激活“恢复记账前状态”菜单 (1)在业务工作界面，执行“财务会计”|“总账”|“期末”|“对账”命令，进入“对账”窗口。 (2)按Ctrl+H键，系统弹出“恢复记账前状态功能已被激活”。 信息提示对话框，同时在“凭证”菜单下显示“恢复记账前状态功能”菜单项。 (3)单击“确定”按钮，再单击工具栏上的“退出”按钮。 注意如果退出系统后又重新进入系统，或在“对账”中按Ctrl+H键，将重新隐藏“恢复记账前状态”功能。 恢复记账 (1)执行“凭证”|“恢复记账前状态”命令，打开“恢复记账前状态”对话框。 (2)选择“最近一次记账前状态”单选按钮。 (3)单击“确定”按钮，系统弹出“请输入主管口令”信息提示对话框。 (4)输入主管口令，单击“确认”按钮，稍候，系统弹出“恢复记账完毕!”信息提示对话框，单击“确定”按钮。 注意已结账月份的数据不能取消记账。 取消记账后，一定要重新记账。 5、出纳管理以“王晶”的身份重新注册进入企业应用平台。 现金日记账执行“出纳”|“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框，选择科目“库存现金 (1001)”，默认月份“xx-08”，进入“现金日记账”窗口。 双击某行或将光标置于某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。 银行存款日记账银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账设置了结算号栏，主要是对账时用。 支票登记簿 (1)执行“出纳”|“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。 (2)选择科目“工行存款 (100201)”，单击“确认”按钮，进入支票登记窗口。 输入领用日期、领用部门“采购部”、领用人、票号、预计金额、用途。 只有在结算方式设置中选择“票据管理标志”功能才能在此选择登记。 领用日期和支票号必须输入，其他内容可输可不输。 报销日期不能在领用日期之前。 已报销的支票可成批删除。 6.账簿管理以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 查询基本会计核算账簿 (1)执行“账表”|“科目账”|“总账”命令，可以查询总账。 (2)执行“账表”|“科目账”|“余额表”命令，可以查询发生额及余额表。 (3)执行“账表”|“科目账”|“明细账”命令，可以查询月份综合明细账。 查询辅助账簿，以部门账为例说明部门总账 (1)执行“账表”|“部门辅助账”|“部门总账”|“部门三栏总账”命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。 (2)输入查询条件科目“招待费 (660205)”，部门“总经理办公室”。 、 (3)单击“确认”按钮，显示查询结果。 (4)将光标置于总账的某笔业务上，单击“明细”按钮，可以联查部门明细账。 部门明细账 (1)执行“账表”|“部门辅助账”|“部门明细账”|“部门多栏式明细账”命令，进入“部门多栏明细账条件”窗口。 (2)选择科目6602，部门“总经理办公室”，“xx-08xx-08”，分析方式“金额分析”，单击“确认”按钮，显示查询结果。 (3)将光标置于多栏账的某笔业务上，单击“凭证”按钮，可以联查该笔业务的凭证。 部门收支分析 (1)执行“账表”|“部门辅助账”|“部门收支分析”，进入“部门收支分析条件”窗口。 (2)第一步选择分析科目选择所有的部门核算科目，单击“下一步”按钮。 (3)第二步选择分析部门选择所有的部门，单击“下一步”按钮。 月份范围 (4)第三步选择分析月份起止月份“xx-08xx-08”，单击“完成”按钮，显示查询结果。 实训四总账管理系统期末处理 一、实训目的1.掌握用友ERP-U872管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。 2.熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。 3.掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 二、实训仪器和器材计算机用友ERP-U872 三、实训内容与要求（一）实训资料1.银行对账 (1)银行对账期初众人公司银行账的启用日期为xx-08-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511057.16元，银行对账单调整前余额为533829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款22772元。 (2)银行对账单8月份银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额xx-08-03201XJ00110000xx-08-0660000xx-08-10202ZZR00150000xx-08-142.自动转账定义及生成 (1)自定义结转业务1按短期借款期末余额的0.2计提短期借款利息借财务费用/利息支出 (660301)QM(xx,月)*0.002贷应付利息/借款利息 (223103)JG() (2)期间损益结转依照本实验操作指导中相应步骤操作。 202ZZR00299600（二）实训要求1.以“王晶”的身份进行出纳操作。 2.以“马方”的身份进行自动转账操作。 3.