财务总监年度述职报告.ppt

主动应对积极创新 2008年度个人述职报告汇报人 前言 2008年 对中国来说 是极不平常的一年 一方面北京奥运会成功举办 千年飞天梦成功实现 中国国际地位显著提高 另一方面 受冰雪灾害 汶川地震 美国次贷危机引发的国际金融危机 欧美经济出现严重衰退 原材料价格大幅波动 市场信心严重不足等一系列因素的影响 中国经济增长也遇到了较大的困难 2008年 对公司来讲 也是大事多 变化快 改革与发展矛盾突出的一年 是在变化中求探索 逆境中求生存 危机中求发展的一年 一年来 在 上级单位 领导和 单位 公司领导班子的关心和支持下 认真按照 上级单位 对派驻企业高级会计人员的要求 积极参与公司发展战略制定和重大经营决策 不断强化会计基础管理 深化财务管理与监督 持续推动成本领先战略等工作向前发展 充分发挥了财务的支持 指导 监督 控制职能 在进一步提高财务管理水平 促进公司经营目标实现等方面做了一些探索和努力 主要内容 第一部分2008年工作回顾1 主要指标完成情况2 主要工作开展情况3 党风廉政建设4 学习及能力提升第二部分成绩与不足第三部分2009年工作设想1 公司面临的形势分析2 财务工作思路3 主要财务工作措施4 主要工作关注点 1 主要指标完成情况 第一部分2008年工作回顾 指标力求做得更好 08年 在 上级单位 的指导下 在 单位 国际化战略的指引下 以目标利润为中心 以提高经济运行质量为重点 以财务考核导向为支撑 以集中管理为手段 全力推进成本领先 落实公司经营目标 不断提升增值业务识别能力 财务战略支撑能力和风险管控能力 促进生产经营质量和管理水平的不断提升 2 1主要工作开展情况 08工作思路 第一部分2008年工作回顾 1套部门文化塑造财务系统文化 1 1套部门文化2项牵头工作3项集中管理10大工作措施 2项牵头工作成本领先工作 财务经营目标落实 2 3项集中管理信息集中管理 资金集中管理 人员集中管理 3 10大工作措施 深化改革成本领先预算管理财务分析投资控制内部控制资金管理稳定关系队伍建设采购保供 10 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 深入落实10大工作措施 1 深化改革 完善治理结构3 预算管理 落实经营目标5 投资控制 保障投资效益7 资金管理 支撑发展战略9 队伍建设 塑造财务文化 2 成本领先 助推事业领先4 财务分析 提供决策支持6 内部控制 防范财务风险8 稳定关系 提升市场形象10 采购保供 提升体系能力 根据整体部署 秉着对股东负责的原则 财务系统迅速反映 立即行动 以高度的责任感推动深化管理体制改革工作 按照不遗留大的问题 也不纠缠于具体细节的思路 仅仅用了半个月的时间 就完成了财务人员 资产等分开工作 保证了关联交易公平 公正 目前财务工作有序进行 公司正常生产经营未受影响 主要工作 整体财务状况清理 按照 化繁为简 不大动 的原则 对深化改革后 单位 集团和 单位 汽车双方有交叉服务的事项 按照有偿服务的原则 一事一议 对综合服务协议内容进行了清理 签订服务协议 资产划分清理 对工会经费 职工教育经费 福利费核算进行清理 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 08年 成本工作以 1 9 8 成本领先项目为载体 以产品为核心 流程为主线 全员降本增效 的总体思路 以 推项目 搭体系 建标准 管费用 促交流 造氛围 18个字为行动方针 密切关注金融危机影响 不断创新和完善成本管控的制度 方法与工具 强化深入了解业务 全面开展和推进公司成本工作 提升赢利能力 08年实现直接降成增效4亿元 主要工作 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 以 推项目 搭体系 建标准 管费用 促交流 造氛围 为行动方针 改良推进方法方式 精心组织 积极督促 高效31个成本领先项目 全年直接降成增效4亿元 间接降低1 5亿元 大力推行自主研发汽车产品价值创新管理 DFC 工作 固化经验并成功推广 在产品设计成本控制和采购成本降低方面发挥了重要作用 该成果分别获得军工企业协会2008年度军工企业管理创新成果一等奖和 市管理创新一等奖 成立了 应对宏观经济变化对企业经营影响 综合课题组 紧密跟踪材料涨价 能源涨价 利率及汇率变化 新的劳动合同法实施等方面情况 进行深入研究并提出对策 减少宏观经济和政策变化给公司带来的负面影响 并充分利用国家相关政策提高公司效益 建立了设计成本 配置成本 采购成本 经营成本的四维成本控制体系 实现从设计到制造到销售的全流程成本管控 和从设计到量产到结束的全生命周期内的系统成本控制 积极开展税收筹划和争取税收优惠 财政补贴 全年节创3195万元 通过更新公司成本文化理念 组织发布案例 以及编制 单位 公司成本文化手册 等方式 推动成本文化建设 通过不断完善预算方法 丰富预算方式 推行矩阵预算 强化预算的科学性和指导性 贯彻 两段式 考核 强化预算执行控制与分析 逐步形成闭环管理 促进战略目标可视化和资源有效配置 提高与业务计划的匹配性 确保战略目标的落实和经营目标的实现 主要工作 完成公司5年资金收支测算及资金缺口解决方案并向上级汇报 促进战略目标可视化 为理性决策提供了支持 贯彻落实 又好又快 战略目标 经营目标的分解 监控 落实工作创新预算模式 全面实施了 X X 月度滚动预算制度 完成公司2007年度业绩考核评价工作 位列 上级单位 第一名 按月对二级单位全年预算指标 新产品效益 产品销售每周实施经济指标等进行监控 实施红黄绿点评 并督促改进 预算工作深化和完善 强化质量 供应商支持资源匹配和落实 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 完善财务分析模板 大力开展多层次 多维度财务分析 基于战略 客户 竞争标杆深入开展财务对标 找出差距及原因 制定有效的措施并落实改进 不断促进经营质量改善和管理能力的提高为公司决策提供强大支持 主要工作 针对重点经营指标 及时组织月度 季度 年度的利润 收入 存货 应收帐款等指标的专项分析 累计发现问题20余个 同时 根据市场情况 及时提出采取限产措施 强化商务引导增加现金回款等改进措施50余条 使存货及应收帐款压力得到缓解 提高了公司经营质量 初步建立起完善 严谨的数据库系统 增加了经济运行排行 积累各种企业运行数据 及时写月度 季度 年度财务分析报告 全面监控经济运行质量 强化了各项指标的趋势发展分析 加强重点财务指标的分析和监控工作 对实际报表与预算目标相差 5 的指标进行跟踪分析 基于战略 客户和竞争标杆 开展对标工作 产品对标细化到零部件 组织对CV5整车等产品项目进行了财务测算论证 为公司中长期发展战略提供了决策支持 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 跟踪宏观经济形势 及时对宏观经济变化趋势做出研判 提出坚持从严从紧控制投资成本 坚持效益优先 滚动发展的投资策略 开展产品 效益 投资回顾分析 有效降低了公司投资成本 减小了公司资金压力 保证了公司资金投放的效益 主要工作 根据分析 公司暂停了CA三期 CC一期项目 调整了G系列三期 CB二期以及汽研院三期建设方案 使全年投资在年初24 9亿元预算的情况下 调减12 75亿元 全年实际完成投资12 15亿元 加强长期股权投资管理 适时调整战略发展和资本运作项目 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 深入学习贯彻以 战略牵引 集中资源 管理风险 创造价值 即SRRV 为核心的集团化财务管控模式 坚持寓监督于服务的理念 以 中央企业资产损失责任追究管理办法 等国家和 上级单位 的有关文件为指导 继续完善四层风险防范体系 不断提高财务管控水平 切实增强集团控制力和抵御风险能力 主要工作 按照 管人员 管信息 管制度 管风险 思路 强化对二级单位财务工作的规范和指导 集团管控能力进一步提升 强化财务内控自查和评价 完善财务内控体系 08年完成18个财务管理制度及25个流程制定 梳理工作 强化内控检查和制度执行情况检查 完善并细化检查标准 实施财务内控检查 提交检查报告22份 提出改进建议273条 定期督促 整改率达90 以上 强化财务授权管理体系建设 完成销售财务授权和货币资金管理授权 建立经销商信用评价机制 加强信用销售管理 控制信用销售风险 采用锁定人民币价格 远期结汇 出口押汇 出口信保等金融工具 减少赊销和远期收款 规避金融风险 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 坚持统筹安排 合理使用 效益最大化的原则 加强大额资金筹集 使用 催收和监控 提高资金使用效率 强化资金运作与金融工具的应用与支持 不断创新融资渠道和方式 降低资金成本并满足资金需求 并保持健康的现金流 主要工作 加强资金统筹规划 强调资金计划和资金使用情况分析 拓宽融资方式 降低融资成本 加强与银行沟通 以基准贷款利率下浮10 15 的利率水平融资15 7亿元 并在贷款利率降低时积极申请转贷 最大限度降低公司财务费用 用好用活票据 缓解资金压力 开具承兑汇票30 3亿元 转让承兑汇票30 53亿元 节约财务费用2460万元 强化金融服务网络建设和信用销售管理 不断完善管理模式 创新操作方式 拓宽网络范围 金融服务网络累计开票31 78亿元 占收入比例为29 45 累计信用销售金额24 63亿元 强化其他金融工具应用和支持 通过远期结汇和外汇理财等 规避汇率风险 支持销售和保供 收取资金占用费等2570万元 积极推动商务政策 引导现金回款 增加经销商自有资金的投入 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 对内加强公司内部治理 优化资本运作 对外加强投资者关系管理 保持与外部利益相关者的良好关系 努力消除市场不良影响 提高投资者综合满意度 维护公司的利益和外部形象 主要工作 持续改善公司内部治理 积极开展自查自纠活动 高效完成公司信息披露工作 积极应对不实报道 完成资本公积转增 10股转增2股 股本工作 积极办理董事会事务 开展投资者关系管理工作 维护股东利益 获得2007年度 市上市公司董事长协会 最佳投资者关系奖 和上海证券报 最佳资本市场表现奖 证券时报 最佳董秘 配合完成 证监局的巡检 与交易所 市证监局等监管部门有效沟通 依法纳税 注重税企关系管理 获得 纳税信用等级 A级 与中国建设银行 工商银行等多家银行和金融机构保持良好银企合作关系 信用记录良好 信用评价获得AA 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 通过科学引导 分级培养 重点突破 推进 带队伍工程 和深化 每日超越 每周精益 等举措 塑造财务学习文化 速度文化 融合文化 创新文化 服务文化 强化财务组织体系及人员建设 进一步丰富以理性 激情 超越为核心的财务文化内涵 提升财务整体素质和响应速度 主要工作 有效完成了财务机构调整 初步实现了销售财务人员集中管理 加强财务部员工职业发展管理 构建员工内部职业发展通道 实施全员 带队伍工程 培养人才 08年 共培养公司中层领导干部4人 室主任6人 二级管理师1人 三级管理师1人 后备中干5人 另外还涌现出了一批业务骨干 为公司 三行动一工程 的全力推进提供了更有力的财务人力保障 针对性地开展业务培训 全年共组织了8个场次的培训学习 内容涵盖新税法 新准则等内容 人均受训达45 86学时 加强工作日志分析 针对问题提升改进 实现员工 日超周精 落实 双关心 提升文化认同度 推行工作作业标准 涉及岗位130余个 操作流程1300余个 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 采购工作在面对雪灾 地震 材料价格上涨等重重困难情况下 迎难而上 努力开创供应链管理的新局面 在保供方面圆满完成公司的任务的同时 在供应组织体系 供应商管理 供应链关系等方面也取得了新的突破 主要工作 采购职能得到了延伸和扩展 从单纯的保供向技术支持迈进 成立了供应商技术支持处 并不断补充人员 完善结构 业务也从最初的零部件质量整改 延伸到对设计变更的管理 对供应商质量体系的管控等方面 综合运用DFC成本控制理念持续进行成本优化 推进CM5 CM9 CV8等主力车型的与竞争对手的对标解析工作 并全面推进到供应商层面 引入零部件PPM评价指标 完善供应商质量评价体系 通过分析各项数据 对有异常表现的供应商 深入检查生产 管理情况 协助供应商发现问题 制定解决办法 并建立长效机制 以供应商管理 新品开发 成本控制和物流管理四大手册为支撑 构建透明 公开 持续发展的供应链关系 以敏捷反映为目标 推进采购信息平台建设 2 2主要工作开展情况 工作举措 第一部分2008年工作回顾 3 党风廉政建设 党性教育 廉政建设 作风建设 以巩固共产党员先进性教育活动成果为契机 紧紧围绕党的 十七大 精神 抓好党性教育 发挥党员先锋模范作用深入学习贯彻十七大精神 深刻领会和把握科学发展观和创新精神 并具体落实到 单位 企业改革 发展等各项工作中 以开展创建 四好班子 为载体 进一步加强支部的马列主义 毛泽东思想 邓小平理论和 三个代表 重要思想学习和先进性建设 巩固理想信念和政治立场 提高综合素质 促进党员先锋模范作用的充分发挥 积极响应倡议 开展 献爱心活动 以向汶川地震灾区 受灾员工捐款 缴纳特殊党费 看望医院收治的灾区儿童等形式为灾区献爱心 关注 关心 关怀社会弱势群体 激发员工的社会意识 政治上严格要求 能始终做到讲党性 讲纪律 讲原则 讲风格 时时处处从严要求 务实工作 加强执行 做到求真务实 按章办事 强化服务 不重形式 不图虚名 但求实效 注重解决实事 摆正位置 坚持群众路线 密切同员工的联系 广泛听取各方面的意见 调动各方面的积极性 注重民主团结 关注员工的舆论焦点与关注焦点 及时化解各种矛盾和解决后顾之忧 形成包容 和谐的团队氛围 第一部分2008年工作回顾 认真贯彻落实中央及公司有关党风廉正建设的指示规定 带领班子及成员以身作则 带头做好廉洁自律的表率 加强党性党风党纪教育 从思想上筑牢拒腐防变的提防 完善和落实党风廉政责任制 坚持谁主管谁负责 层层抓落实机制 强化领导班子内部监督 建立定期报告和廉洁行政制度 强化会计 采购人员职业道德和廉洁字律教育 提高职业素养 进一步完善了公司财经纪律制度及评价体系 完善了财务授权体系 严格贯彻了重大事项的联签等制度 4 学习及能力提升 第一部分2008年工作回顾 三 二 一 用心体会 贯通财务采购分管财务和采购工作以来 不断深入思考 并大力实践 以财务的视角支持采购工作 以采购工作完善财务管理 实现了财务和采购工作的有效结合 并从研发设计 保供 成本降低 资金支付等方面深刻体会到QCD 质量 成本 交付 平衡的重要性 初步实现了财务和业务的融会贯通 拓展视野 参加业务培训结合业务工作需要 参加外汇风险管理 供应链管理 采购谈判 上市公司董事 高管人员等培训 同时 积极响应公司国际化战略的需求 参加高层英语培训和提高管理能力培训 深入基层 掌握一手资料始终坚持没有调查就没有发言权的理念 多次深入 单位 福特 单位 铃木 河北 单位 工厂等单位调研 了解财务及成本等方面工作情况 通过亲身感受 结合搜集的信息 探索了一些财务和成本工作的新思路 新方法 08年 一直把 蓄电 当作工作的重要部分 不断加强对汽车产业和宏观经济的把握能力的学习 探索财务和具体业务的互动和融合 提升对财务和采购的掌控能力 主要内容 第一部分2008年工作回顾1 主要指标完成情况2 主要工作开展情况3 党风廉政建设4 学习及能力提升第二部分成绩与不足第三部分2009年工作设想1 公司面临的形势分析2 财务工作思路3 主要财务工作措施4 主要工作关注点 一年来 在 上级单位 的正确领导下 在 单位 领导班子的紧密配合下 在全体员工的鼎力支持下 通过不断开拓创新 取得了一定的成绩 第一部分2008总体工作情况 1 成绩 4 分管的财务部门被评为2008年度公司明星单位 3 在上级部门推荐下 被财政部聘为企业内部控制标准委员会咨询专家 2 管理创新项目 获得了军工企业协会2008年度军工企业管理创新成果一等奖和 市企业管理现代化创新成果一等奖 1 经上级部门推荐 获得中国总会计师协会颁发的改革开放30年中国总会计师突出贡献奖 2 不足 第二部分成绩与不足 2008下半年以来 宏观经济急转直下 汽车市场骤然变冷 公司生产经营遇到了较大的困难 虽然年初的时候我们对经济情况有一定的担心 并做了一定的准备 调整了投资策略 但仍没有料到金融危机的来得如此之快 影响如此之大 如何加快预算对外部信息的反应速度 优化配置公司资源 不断加强过程控制 使之产生最大效益方面的思考还需进一步深入 在目前严峻的经济形势下 公司还存在产能利用率还不够高 新品战略还不够成功 成本效益还不够突出 技术开发费和存货管理水平还有待提高的问题 这也反映了我在统筹企业平衡发展的能力方面仍需进一步提高 对宏观经济形势的走势判断能力 把握能力 资源配置能力还需进一步加强 对统筹企业平衡发展的能力还需进一步加强 主要内容 第一部分2008年工作回顾1 主要指标完成情况2 主要工作开展情况3 党风廉政建设4 学习及能力提升第二部分成绩与不足第三部分2009年工作设想1 公司面临的形势分析2 财务工作思路3 主要财务工作措施4 主要工作关注点 2008年底 公司基本完成深化管理体制改革工作 公司领导班子的分工得到进一步明确 2009年 本人将专注于股份公司的工作 为此 2009年 我将与股份公司全体员工一道 在 上级单位 经营目标和公司 事业领先计划 的指引下 深入贯彻 上级单位 保增长 调结构 练内功 增效益 的工作思路 努力提高经济运行质量 全力推进成本领先 持续提升财务部门的决策服务能力 增值业务识别能力 财务战略支撑能力和风险管控能力 推进精益化财务管理 打造一流的财务管理团队 更好地支持和服务公司 又好又快 的发展 1 宏观经济形势 国际形势 在信贷紧缩和房市调整的双重打击下美国已深陷 U 形衰退 美欧相继采取了大规模的救市计划 但在信心缺失的大背景下 货币政策难以通过金融中介传导至资金需求的终端 发达国家经济在2009年仍将非常低迷 2010年以后有望微弱复苏 股市暴跌 失业率创新高 能源价格暴跌 消费信心严重不足 五大投行三家倒下 两家变身为银行 花旗也遭遇资金缺口 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 宏观经济形势 2 宏观经济形势 国内形势 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 宏观经济形势 2009年中国经济仍将维持较高水平的增长 但增幅会有所下降 在经历了一个高速增长期后 中国经济增长方式和产业结构本身面临调整 加上全球金融危机的影响 经济面临新的发展压力 出口拉动迅速下滑 就业压力增大 工业企业效益显著下降 消费尚可期待 积极的财政政策 相对宽松的货币政策 政府牵头扩大投资 实施一系列刺激经济政策 利不利 全球各地区销售情况 1 汽车行业前景 全球 北美 通用汽车 福特汽车 本田美国和丰田美国在12月的汽车销量都下滑了超过31 美国汽车工业已经到达1992年以来的最低谷 日本 2008年国内新车 不含微型车 销量为321 23万辆 是连续第5年出现下降 并创下自1974年以来的最低水平 德国 2008年前11个月销售量仅为286万辆 比两德统一后汽车市场形势最糟糕的2007年还要低1 5 英国 西班牙 加拿大等国也出现大幅的下降 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 汽车行业前景 汽车行业寒冬会持续多久 我们现在也看不到时间表 采取的措施 大幅缩减支出 大规模裁员 关闭工厂 减产 丰田出现了17年来的首次亏损 北美三大巨头濒临破产 不得不靠政府的临时贷款勉强支撑 各企业情况 1 汽车行业前景 全球 出售资产 本田社长福井威夫 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 汽车行业前景 数据来源 北美 欧洲 日本 印度等汽车行业协会及各大汽车公司预测数据 1 汽车行业前景 全球 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 汽车行业前景 小排量减免购置税 微车下乡 自主创新技改支持 出口扶持 新能源汽车的支持 推动并购重组 出口下滑严重 消费意愿降低 材料价格波动 竞争日趋激烈 自主品牌竞争力不强 能源压力 2 汽车行业前景 国内 连续多年的高速增长恐难再现 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 汽车行业前景 利不利 为认真贯彻落实 四个毫不动摇 的总体要求和 上级单位 保增长 调结构 练内功 增效益 的工作思路 09年 销售汽车90万辆 收入580亿元 利润总额11亿的生产经营目标 在当前普遍预期汽车行业萎缩的情况下 这无疑是一个巨大的挑战 公司要长期的稳定的发展 就必须有盈利支撑 而在当前微车战略调整效果初显 自主轿车品牌价值尚未显现的情况下 要实现盈利 任务艰巨 公司下属的南京 单位 单位 福特南京工厂和江西江铃控股 要实现振兴发展 也给公司带来了不小的现金和盈利压力 第三部分2009年工作设想 1 1公司面临的形势分析 公司经营存在的压力 对于 单位 来说 2009年 公司不仅要面临来自汽车行业的压力 更要面对公司进一步改革和发展的压力 2 1财务工作思路 09思路 1 1 2 9 09年 财务工作将以公司深化改革为契机 以保增长和提升经济运行质量为核心 以 管理增值 活动为手段 以提升财务工作层次为依托 基于战略 客户 竞争标杆优化资源配置 不断强化危机意识和内部管理 深化风险识别及管控能力 淡化宏观经济和市场环境影响 全力提升财务支撑能力和服务能力 促进生产经营目标的完成 推动公司国际化发展战略稳步前进 明确 1 个核心 明确以保增长和提升经济运行质量为财务工作核心 牵头 2 项工作 即成本领先和公司经营目标落实工作 9 个重点方面应对金融危机狠抓成本工作精益预算分析完善内部控制强化现金管理统筹税收工作夯实基础管理打造一流队伍提升采购能力 第三部分2009年工作设想 完成 1 大目标 完成 上级单位 下达的生产经营目标 推动公司国际化发展战略稳步前进 3 精益预算分析 2 狠抓成本工作 8 打造一流队伍 4 完善内部控制 7 夯实基础管理 1 应对金融危机 9大工作 第三部分2009年工作设想 5 强化资金管理 9 提升采购能力 2 4财务工作思路 09思路 1 1 2 9 6 统筹税收工作 工作措施一 应对金融危机 坚持应对金融危机 积极审慎 持续不断 深入研究 触类旁通 动态管理 内控外用 的24字方针 持续跟踪落实宏观经济发展情况 加强对宏观经济形势及时研判 从而抓政策 抓机遇 全面跟踪落实V15应对措施 主要内容 3 主要财务工作措施 加快新能源领域的拓展 强化技术创新 巩固技术的领先地位 加快农村市场研究 加快针对农村市场的产品开发 努力开拓农村市场 积极应对汇率变化影响 加强固定资产等投资项目分析与监控 降低固定资产购置与建设成本 通过技术进步调整产品结构调整 提高产品盈利能力 危机公关 面对资本市场 上市公司的不利形势 对外积极公关最大限度降低不良影响 对内做好员工的危机宣传 第三部分2009年工作设想 工作措施二 狠抓成本工作 09年的成本工作要坚持 狠 出手要狠 痛 切肤之痛 决心 一切成本都要降 的工作作风 围绕 减 降 严 双降 双增 以进一步巩固 单位 公司成本领先优势为出发点 以提升公司经济效益为核心 全面开展和推进公司09年成本领先工作 主要内容 抓体系建设抓机制建设抓群策群力的文化氛围培育抓项目组织推进抓资源优化配置抓政策机遇抓具体成本管理 投资 质量 技术开发费 库存 物流 期间费用 效率效能 人力 资金和税收 采购 生产 设计 技术优化 3 主要财务工作措施 第三部分2009年工作设想 工作目标 采购成本降低8个点 其他直接2 2 5亿元 间接1亿元执行思路 减 降 严 双降 双增工作作风 狠 痛 决心工作理念 求省 求低 求一半 业务细化支撑 大幅度降低成本 推行 减 降 严 管理 重显绩 更重潜绩 第三部分2009年工作设想 工作措施三 精益预算分析 深入推进以财务考核为导向的全面预算管理 贯彻 两段式 考核 引入外部行业比较 不断丰富分析方法和手段 扩大分析领域 不断提升财务分析深度 全力提升经营质量 确保经营目标的完成 主要内容 预算及指标分解 将中长期财务战略预算 年度财务综合预算 年度经济指标等逐一分解到各二级单位 压力层层传递 完善预算考核指标 强化预算执行 加强过程监控 指标追踪及预警 做好预算的动态管理 按月对预算执行情况进行回顾 及时调整 建立攻守兼备的预算方案 针对不同的目标制定不同的资源配置方案 按季度评价预算执行情况 及时回收资源 加快财务预算频次 大力推进 中长期 年度 季度 月度 的滚动预算 做到季度利润控制 3 主要财务工作措施 第三部分2009年工作设想 项目 主要内容 全面预算管理技术开发费预算财务分析成本效益分析采购成本分析对标管理 中长期 年度 季度 月度概算 预算 精算发现问题 化解风险 战略修正成本控制 产品效益 项目投入产品化 零部件 精益化找出差距 管理增值 核心竞争力 业务细化支撑 预算分析精益化 第三部分2009年工作设想 工作措施四 完善内部控制 以财政部内部控制指引为指导 结合在内部控制方面多年的实践经验 积极探索内部控制的新思路和新方法 以建立清晰的授权和职责 标准化的业务操作规程 重大事项处理的标准程序为重点 深化财务内控检查 自查 评价 整改 提升推进机制 健全和完善公司财务内部控制体系和财务风险体系 主要内容 加快内部控制理论的研究和创新 坚持 实践 理论 实践 提高 的良性循环 从根本上完善适合公司实际经营管理的内部控制体系 将内部控制标准融入到流程设计和流程改进之中 加强部门间联系业务流程的衔接 从而提高工作效率 持续推进集团财务管控 督促二级单位实施财务内控自查 同时加强财务内控检查和评价 深化内部控制自查 检查 改进 评价 提高的循环体系 结合内部监督情况 定期对公司内部控制的有效性进行自我评价 出具内部控制自我评价报告 报公司管理层审阅 加强内部控制观念的培训和教育工作 将公司的内部控制标准深入到日常工作和行为中 做好基于金融危机情况下的风险防范工作 加强风险体系建设 建立财务风险预警 防范及处置管理办法 建立基于业务 资产安全和经营改善的风险控制体系 实施集团管控最优管理经验输出 促进财务工作的标准化 制度化 规范化 3 主要财务工作措施 第三部分2009年工作设想 最优经验数据库 财务部 二级单位 加强工作总结 形成最优经验数据库 根据二级单位实际经营管理情况 及时对外推广 并对推广情况进行总结 最优经验 业务细化支撑 最优经验推广 第三部分2009年工作设想 工作措施五 强化资金保障 通过严密的资金保障计划 合理运用金融工具和财务杠杆 强化筹资管理 拓宽金融网络领域 完善操作方式 消除宏观经济对公司资金链的影响 为公司发展战略提供资金保障 主要内容 为公司发展战略提供资金保障强化资金缺口保障计划 消除宏观经济对资金链的影响 资金筹集成本及风险控制 重点推进短期融资券的发行 监控经销商自有资金投入与合理库存是否匹配 提高现金回款率 根据资金预算和融资安排适时启动公司债长期融资项目 合理运用财务杠杆 强化资金统筹管理 节约财务费用 推广金融服务网络 鼓励经销商充分利用现有金融服务网络资源 发挥信用销售的补充作用 同时积极拓展新型融资渠道 严格控制信用风险 利用公司信用优势 帮助供应商融资 缓解供应商资金压力 具体包括应收账款鉴证 保理业务等 关注资金投放 控制投资规模 注重投资效益 3 主要财务工作措施 第三部分2009年工作设想 工作措施六 统筹税收工作 以提升经营效益为目标 积极开展税务方面的分析 研究和利用 争取各类税收优惠 防范税务风险 主要内容 3 主要财务工作措施 针对2009年增值税转型 及时调整相关投资策略 用好税收政策 加强汽车消费税政策的研究和利用 合理组合产品结构 积极协调 争取国家 市级技术创新项目和重点新产品计划支持 大力争取新产品退税 从集团层面统筹协调好下属企业的税收工作 减少税收支出 积极与税务部门沟通协调 创造良好的税收环境 继续加强内部税务培训和检查 提高风险意识 防范税务风险 第三部分2009年工作设想 工作措施七 夯实基础管理 以管理增值为出发点 夯实财务基础管理 优化内部流程 强化财务信息化建设 保证财务核算和信息披露的及时准确 实现财务信息的集中管理 提高财务支撑和服务能力 主要内容 维护好原始记录 保证财务资料的准确性 完整性 夯实基础数据库 完善整车数据库 采购价格管理数据库 市场价格谱系 创建配套件材料成本 技术开发费用分级标准等数据 推进财务信息化建设 提高数据和信息的通用性和准确性 强化基础数据和信息的集中管理和共享 开发人力资源 能耗 制造等业务报表 为预算和分析工作提供支持 实施1 2工程 强化作业标准和内部流程优化 提升