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精品文档发票开具流程发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务以及超出营业执照所规定经营范围的业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。为了规范公司开票流程和规范，及时取得责任相关方的确认。提高公司日常业务的运行效率，提高公司管理与执行能力，财务部将开票的流程与规范进行统一发布：一、 规范要求开票申请人：客服部二、开票流程1、 所有发票必须有真实交易的支撑，即有规范的合同或者协议为开票依据；2、 客服部于每月28日前将下月所要开具发票的应收账款明细确认无误后提交至财务部，确认项目主要包括：开票单位基本信息（单位名称、统一社保信用代码、地址、联系电话、开户行、银行账号）、费用项目、开具发票金额、所属期限、发票类型以及该项目对应的核算单位（亚丰物业、特瑞洁等）有无变动，若由于客服部提供信息不准确导致开票错误，其中一项信息有误奖励直接责任人品牌分负2枚，同时奖励部门负责人负品牌分2枚；3、 财务部严格根据客服部提供的相关信息进行发票开具，如因个人原因导致发票开具错误，每错开1张奖励直接责任人品牌分负2枚，同时奖励部门负责人品牌分负2枚；4、 需要税务局代开的增值税专用发票，客服部应至少提前1天向财务部提出申请（特瑞洁、亚丰保安）；5、 需要税务局代开的增值税专用发票（合同签订单位为特瑞洁或亚丰保安公司），申请开票人应向客户确认，待客户确认无误之后，方可向财务部提出申请，要求代开发票。如因未经客户确认而导致需要将代开的增值税专用发票作废的，由申请开票人自行到税务大厅作废发票。6、 财务部开票人员在接收到客服部的开票清单表后，按表内信息进行开票，并在开好票后通知客服部签领。7、 客服部签领后交达客户，对收款情况进行跟进。8、 财务收款后，确认收款是否和开出发票金额一致，若一致按开票清单表中的具体金额进行核销账款。若不一致，财务部需将实际收款情况以书面形式告知客服部，客服部给予相关情况说明。 亚丰财务部 2017.12.28欢迎您
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