十一反洗钱金融监管PPT课件.ppt

第十一章反洗钱金融监管 1 洗钱 起源 据说在20世纪20年代 美国芝加哥一个黑手党的金融专家买了一台投币式洗衣机 开了一家洗衣店 他在每晚计算当天的洗衣收入时 就把其他非法所得的赃款加入其中 再向税务部门申报纳税 这样 扣去应缴的税款后 剩下的其他非法得来的钱财就成了他的合法收入 这就是 洗钱 一词的来历 洗钱 隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质 使其在形式上合法 从而达到占有违法收入 逃避法律制裁的目的 例如通过存入银行 投资 购买保险 购买贵重物品等方式 达到表面合法化 2 洗钱罪 洗钱罪 是指单位或个人明知是毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪的犯罪所得及其产生的收益 而为其 提供资金账户 协助将财产转换为现金或者金融票据 通过转账或者其他结算方式协助资金转移 协助将资金汇往境外 以其他方法掩饰 隐瞒犯罪的违法所得及其收益性质和来源的行为 有这五种行为之一的 没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益 处五年以下有期徒刑或者拘役 并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 情节严重的 处五年以上十年以下有期徒刑 并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 2006年6月第六次修正的 刑法 第191条规定 3 洗钱行为 洗钱过程 三阶段 放置阶段 是洗钱的开始过程 通常把犯罪收益的零散现金转化为便于控制 隐藏的财产形式 或存款 或者购买有价证券等 从传统的柜台业务 汇款 信用卡到新兴的电话银行 电子银行 依靠越来越多的金融手段 放入帐户 入账 4 洗钱行为 洗钱过程 三阶段 离析阶段 是洗钱的搅动过程 关键环节 通过银行 保险 证券公司到贵金属 房地产甚至是街头零售业 制造出复杂的交易 使黑钱与最初来源脱钩 掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实所有权关系 模糊其非法特征 常见的是通过实施以匿名 假名或受托人的名义开立银行帐户 虚拟贸易收支或买卖无记名证券等复杂的金融操作 搅动帐户 分账 保险 5 洗钱行为 洗钱过程 三阶段 归并阶段 是洗钱的融合过程 犯罪收益与一般的正常收入混同 以合法面目出现 可以自由地支配和使用 资金通常转移至与犯罪组织或个人无明显联系的合法组织和个人的帐户之中 让 洗净 的资金再次进入金融系统 混同帐户 合账 6 洗钱行为 洗钱过程 三阶段 7 第一节洗钱的主要渠道 一 对洗钱活动的基本认识 一 对洗钱认识的发展过程狭义的洗钱 是将非法收入合法化的过程 是洗钱者利用金融系统将非法资金通过保管 投资 帐户间的转移支付等手段转化为合法资金 使之进入正常的货币流通领域 为其所用的过程 通常犯罪收益称为 黑钱 所以 对犯罪收益进行清洗使之合法化的活动被形象地称为 洗钱 广义的洗钱是 除了包括最初的非法收入合法化 黑洗白 还扩展到了合法资金非法化 合法资产非法转换等领域 8 本法所称反洗钱 是指为了预防通过各种方式掩饰 隐瞒毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动 依照本法规定采取相关措施的行为 反洗钱的定义 中华人民共和国反洗钱法 第二条 9 二 洗钱活动的发展阶段偶然阶段有组织阶段国际化阶段 三 当前国际范围内洗钱活动的特点一是洗钱多发生于金融监管有待完善的国家 二是洗钱呈现跨国性趋势 三是洗钱活动逐步呈现大宗化发展 四是洗钱手段多样化趋势 五是洗钱犯罪的政治化苗头 10 二 洗钱活动的成因 一 自由经济发展的伴随产物 二 洗钱带来高收益的巨大诱惑 三 金融监管制度减少滞后的漏洞 四 部分国家带来的 洗钱贸易 五 金融机构收益最大化的利益驱动 11 三 国际洗钱的主要渠道 一 通过金融渠道的洗钱活动包括 本国金融机构外国金融机构离岸金融中心 二 通过投资渠道的洗钱活动 三 通过贸易渠道的洗钱活动 四 通过其他手段的洗钱活动 一般来说 各国的金融机构只从事本币存贷款业务 但第二次世界大战之后 各国金融机构从事本币之外的其它外币的存贷款业务逐渐兴起 有些国家的金融机构因此成为世界各国外币存贷款中心 这种专门从事外币存贷款业务的金融活动统称为离岸金融 offshorefinance 也就是说 任何国家 地区及城市 凡主要以外币为交易 或存贷 标的 以非本国居民为交易对象 其本地银行与外国银行所形成的银行体系 都可称为离岸金融中心 12 四 洗钱对国家金融安全的危害 一 腐蚀和破坏国家金融系统的正常运行 二 扭曲价格信号导致资源配置低效 三 影响国家经济内外均衡的实现 四 贿赂政府诱发更深层次的矛盾 13 实案介绍一 2006年破获地下钱庄洗钱案多起涉案金额巨大2006年4月 上海市公安局经侦总队成功破获了一起新加坡人在上海经营地下钱庄的案件 抓获犯罪嫌疑人罗某等4人 并查获大量银行存折 交易凭证 账册 及印章等涉案书证物证 冻结涉案资金690多万元人民币 经查 2004年以来 罗某等人未经有关部门批准 在上海租赁的住宅内从事新加坡与中国两地间的汇款和货币兑换业务 其业务范围涉及我国25个大中城市 非法经营额达到50亿元人民币 2006年以来 在公安部经济犯罪侦查局的部署指挥下 广东 上海 内蒙古 北京 辽宁 黑龙江等地破获重大地下钱庄案件7起 抓获犯罪嫌疑人44名 缴获冻结资金折合人民币5800多万元 涉及非法经营资金达140多亿元人民币 资料来源 新民晚报 2006年12月19日A1 11版 14 实案介绍二 广西北部湾数亿元走私洗钱案16名被告获刑2006年8月23日 16名被告在北海市接受宣判 分别因犯 走私普通货物罪 和 洗钱罪 被判处死缓 无期徒刑和14年到两年有期徒刑 法院审理查明 他们走私香烟 柴油共偷逃税6 598亿元 洗钱1 128亿元 资料来源 中国人民银行网站网址 15 实案介绍三 中国银行开平支行内部人员洗钱案2001年10月12日 原中国银行开平支行行长许超凡 余振东 许国俊等人潜逃境外 震惊全国的金融系统特大案件 10 12 案浮出水面 该案主要特点 案件潜伏期长 自1992年 许超凡等人就违规调用资金在境外炒作外汇期货 此后又从事贪污 挪用公款等犯罪活动 涉案金额巨大 据已掌握的数据 涉案总金额高达90多亿元人民币 而且大部分资金现已无法追回 给国家造成了巨大损失 涉案人员 企业众多 涉案企业达130家 人员多达250人 而且1993 2002年其间开平中行三任行长 无一幸免 内部中层业务骨干和经办人几乎都有牵连 部分地方党政负责人也涉及其中 提请公诉罪名多 涉及贪污 挪用公款 玩忽职守 违法发放贷款 国有企业人员失职 签订与履行合同失职被骗 非法经营 逃汇 诈骗 私分国有资产11项 洗钱手段和渠道 通过自办境外企业并操控境内企业帐户 利用银行建设项目等转化资金 自办境内公司 实体 作为非法资金境内中转站 利用外汇买卖和股票洗钱 洗钱渠道主要利用银行渠道直接汇款出境 通过地下钱庄调汇出境 资料来源中国人民银行 2005中国反洗钱报告 网址 16 实案介绍四 1999年北京世都百货保险合同纠纷案 北京世都百货的法定代理人 执行董事 公司总经理胡某在被解除职务前 为包括自己在内的世都31名员工购买了 xx团体新世纪增值养老保险 共签保单34份 保费达250万元 不久后就退保 扣除20万元手续费后 将退保费分别存入31名被保险人的个人储蓄存折 资料来源中国人民银行广州分行培训资料 17 中国境内所有金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构都必须遵守的责任和义务 反洗钱 18 第二节反洗钱监管的环节 一 反洗钱的主要环节反洗钱是指政府动用立法 司法力量 对有关组织和商业机构的洗钱予以惩罚 从而达到阻止洗钱犯罪活动的系统工程 主要环节包括 识别侦查处理 19 二 反洗钱的机制设计 一 确立金融机构在反洗钱中的重要地位 二 建立监管机构选择适合国情的监管机构 三 建立各具特色的现金交易报告制度 四 建立反洗钱情报分析的专门机构 五 进行反洗钱的立法 六 积极进行反洗钱的国际合作 20 21 第三节国际反洗钱联合监管 一 反洗钱合作的理论分析如果A B两国都严格反洗钱监管 收益是 4 4 如果A国严格反洗钱监管而B国没有 收益是 4 8 反之是 8 4 如果A B两国都没有反洗钱监管 收益是 2 2 可见 如果A B两国协作 可以得到改进的纳什均衡最优解 4 4 对于各国和整个世界都是更优 22 国际反洗钱发展历程及现状 1970年 美国率先通过 银行保密法 改革了传统的银行保密制度 确立了美国反洗钱制度的基础 并建立了一套由一个部门牵头 多个部门参与的反洗钱工作制度 20世纪80 90年代 绝大多数西方发达国家及新兴市场国家先后制订了反洗钱法 1998年 2003年 联合国先后通过了 禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约 制止向恐怖主义提供资助的国际公约 打击跨国有组织犯罪公约 反腐败公约 国际货币基金组织 世界银行以及巴塞尔银行监管委员会等国际机构 也在反洗钱方面制定了多项原则和指引 1989年7月6日 西方七国集团首脑巴黎经济会议决定成立金融行动特别工作组 FATF 提出了 关于洗钱问题的40条建议 2004年10月22日 FATF又提出了最新修订后的国际反洗钱标准 40 9条建议 目前 40 9条建议 已成为当前国际反洗钱领域中最重要的指导性文件 推动了各个国家和地区的反洗钱立法以及国际反洗钱制度的发展 并已经得到130多个国家和地区以及国际货币基金组织和世界银行等国际组织的认可 成为了反洗钱和反恐融资领域的国际标准和准则 23 二 全球性反洗钱合作网络 一 联合国 二 反洗钱金融行动特别工作组 FATF FinancialActionTaskForceonMoneyLaundering 三 巴塞尔委员会 四 国际刑警组织 五 艾格蒙特组织 EgmentGroup 24 三 区域性反洗钱合作网络 一 欧洲理事会及 欧洲反洗钱公约 二 欧盟及 欧盟反洗钱指令 三 美洲及 美洲反洗钱示范法 四 其它区域性反洗钱合作组织四 加强反洗钱国际合作的趋势各国出于国家利益的需要不断加强反洗钱合作 主要采取的形式是签订双边或多边协议 25 第四节中国的反洗钱监管 一 我国反洗钱的急迫性据权威部门估计 我国每年资金外逃达300 500亿美元 每年从中国的洗钱约有2000亿人民币 我国的洗钱犯罪活动呈现出以下特点 1 贪污腐败洗钱现象严重 2 存取和藏匿大额现金是洗钱的重要渠道 3 通过银行的支付结算体系洗钱成为趋势 26 重庆第一贪晏大彬一审死刑纸箱藏现金939万 晏大彬在担任巫山县交通局局长期间 利用职务之便受贿2226万元 犯受贿罪 判处死刑 剥夺政治权利终身 并处没收个人全部财产 受贿所得赃款予以追缴上缴国库 其妻付尚芳犯洗钱罪 判刑有期徒刑三年缓刑五年 并处罚金50万元 成全国犯洗钱罪第一人 曾在融侨半岛一清水房内 用8个纸箱藏匿现金939万元 2008年08月02日重庆晚报 27 晏大彬于2001年10月起担任巫山县交通局局长 同时兼任该县长江公路大桥建设领导小组成员兼办公室主任 2001年至2008年初 晏大彬利用职务之便 在巫山县公路 桥梁等工程的发包 修建过程中 为他人谋取利益 多次收受他人送给的人民币计2218 4万元以及1万美元 折合人民币共计2226万元 晏大彬将受贿所得的2165万余元先后交给其妻付尚芳 付尚芳明知该款系晏大彬受贿所得 仍将其中943万余元以本人或他人之名用于购买房屋 投资理财产品以及存入银行 28 刑法修正案 六 第十六条规定 将刑法第一百九十一条第一款修改为 明知是毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益 为掩饰 隐瞒其来源和性质 有下列行为之一的 没收实施以上犯罪所得及其产生的收益 处五年以下有期徒刑或者拘役 并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 情节严重的 处五年以上十年以下有期徒刑 并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 一 提供资金账户的 二 协助将财产转换为现金 金融票据 有价证券的 三 通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 四 协助将资金汇往境外的 五 以其他方法掩饰 隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的 刑法修正案 六 将洗钱罪的上游犯罪在原来四种犯罪的基础上 又扩大了贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪三类犯罪 付尚芳明知晏大彬交给的巨款是其受贿所得 为掩饰 隐瞒其来源和性质 将其中的943万余元用于购置房产 购买银行基金 保险 存入银行资金账户等 其行为符合洗钱罪的构成要件 据此 法院判决付尚芳构成洗钱罪 29 二 我国反洗钱的主要框架2006年10月31日 我国 反洗钱法 通过 2007年1月1日施行 一 中国人民银行是反洗钱的行政主管机关 二 有效预防监控洗钱活动是主要目标 三 金融机构是承担反洗钱义务的核心主体 四 反洗钱信息保密与使用 30 一 构建起了反洗钱法律制度体系1 制裁和打击洗钱犯罪的法律制度 刑法 2 预防和监控洗钱活动的法律制度 中华人民共和国反洗钱法 金融机构反洗钱规定 金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 简称 一法四令 二 建立和形成了反洗钱工作体系1 成立了反洗钱工作机构2 建立了反洗钱协作机制 我国反洗钱工作现状 31 三 完善反洗钱监管手段 构建起了洗钱风险预防体系1 建立了反洗钱现场检查制度 2 建立了反洗钱非现场监管制度 3 实现了大额和可疑交易数据的 总对总 联网报送 4 建立了重大可疑交易报告制度 四 加强反洗钱调查和案件协查工作 加大了打击洗钱犯罪力度2007年9月起 人民银行在全国范围内开展代号为 天网行动 和 雷霆行动 两个反洗钱专项行动 各地协查案件和破案数量均有大幅提高 五 积极开展了反洗钱国际合作工作签署并批准了 联合国禁毒公约 联合国打击跨国有组织犯罪公约 联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约 和 联合国反腐败公约 等国际公约 已同40多个国家签署了70多个有关警务合作 打击犯罪等方面的合作协议 谅解备忘录和纪要 于2007年6月28日成为FATF正式成员 32 一 反洗钱法 规定了立法的宗旨 我国反洗钱工作机制的模式 实施预防 监控的行为主体 预防 监控的对象 预防 监控的内容 法律责任等 二 金融机构反洗钱规定 明确了监管部门工作职责 监督管理行为 金融机构履行客户身份识别 报告大额和可疑交易等反洗钱具体义务的反洗钱工作原则要求以及法律责任 三 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 规定了金融机构报告大额交易和可疑交易的标准 报告的内容和程序以及相关的法律责任 四 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 规定了金融监管在经营业务中客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存工作的要求和作法 五 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 对涉嫌恐怖融资的可疑交易报告作了特殊规定 一法四令 的主要内容 33 金融机构的反洗钱义务 一 建立健全反洗钱内控制度1 设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作 配备必要的管理人员和技术人员 以及建立和完善反洗钱岗位职责 2 建立客户身份识别 大额和可疑交易报告 客户身份资料和交易记录保存等内部操作规程 3 反洗钱培训计划 4 确保反洗钱工作制度有效执行的内部审计和稽核制度 保证董事会和高级管理层及时掌握反洗钱工作情况的报告制度 5 反洗钱工作保密制度 二 客户身份识别就是金融机构在与客户建立业务关系和与其进行交易时 应当核对客户法定的有效身份证件或其他身份证明文件 确认其真实身份 了解其职业情况或经营背景 交易目的 交易性质以及资金来源的规定 1 一般性要求 开立账户和为不在本机构开立账户的客户提供规定金额以上的一次性金融服务 为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上的现金存取业务 为客户办理向境外汇款业务 为客户办理接收境外汇款业务 为客户提供保管箱服务 为客户提供电话 网络 自动柜员机以及其他非柜台方式的服务 为客户提供由他人代理办理业务的服务时 应采取客户身份识别措施 34 2 持续性要求 金融机构在与客户的业务关系存续期间 应当采取持续的客户身份识别措施 如果发现客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的 客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的 应立即中止为其办理业务 3 重新识别客户身份的要求 1 重新识别客户身份的条件 2 重新识别客户身份的措施4 与其他金融机构建立代理行关系的客户身份识别要求 1 委托其他金融机构代理金融产品的要求 符合下列两个条件 代理机构采取了我国反洗钱法律规定的客户身份识别措施 商业银行能够从代理机构有效获得并保存客户身份资料信息 2 与境外金融机构建立代理关系的要求 充分收集有关境外金融机构业务 声誉 内部控制 接受监管等方面的信息 评估境外金融机构接受反洗钱监管的情况和反洗钱 反恐怖融资措施的健全性和有效性 以书面方式明确本机构与境外金融机构在客户身份识别 客户身份资料和交易记录保存方面的职责等 35 5 对通过第三方识别客户身份的要求 1 第三方按我国反洗钱法律法规的要求 采取了客户身份识别和身份资料保存的必要措施 2 第三方为本机构提供客户信息 不存在法律制度 技术等方面的障碍 3 本机构在办理业务时 能立即获得第三方提供的客户信息 还可在必要时从第三方获得客户的有效身份证件 身份证明文件的原件 复印件或者影印件 6 客户洗钱风险评级及高风险客户的加强身份识别措施 金融机构开展客户洗钱风险的评估工作 划分风险等级 根据客户洗钱风险程度高低分别采取不同的客户身份识别措施 如果客户为外国政要的 在建立业务关系时 应当报请董事会或高级管理层批准 对高风险客户还需每半年审核一次客户身份基本信息 此外 还应在持续关注的基础上 适时调整风险等级 并将风险划分标准应报中国人民银行备案 36 7 报告客户可疑行为的要求 客户以下行为属可疑行为 1 客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的 2 对向境内汇入资金的境外机构提出要求后 仍无法完整获得汇款人姓名或者名称 汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的 3 客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的 4 采取必要措施后 仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性 有效性 完整性的 5 履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为 三 客户身份资料及交易记录保存金融机构依法采取必要措施将客户身份资料和交易信息保存一定期限的制度 1 保存目的 一是可以作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明 二是可以为掌握客户真实身份 再现客户资金交易过程 发现可疑交易提供依据 三是为违法犯罪活动的调查 侦查 起诉 审判提供必要证据 2 保存内容和期限 保存内容为客户身份资料和交易记录 保存期限均为5年 37 自然人客户的 身份基本信息 包括客户的姓名 性别 国籍 职业 住所地或者工作单位地址 联系方式 身份证件或者身份证明文件的种类 号码和有效期限 客户的住所地与经常居住地不一致的 登记客户的经常居住地 法人 其他组织和个体工商户客户的 身份基本信息 包括客户的名称 住所 经营范围 组织机构代码 税务登记证号码 可证明该客户依法设立或者可依法开展经营 社会活动的执照 证件或者文件的名称 号码和有效期限 控股股东或者实际控制人 法定代表人 负责人和授权办理业务人员的姓名 身份证件或者身份证明文件的种类 号码 有效期限 客户身份资料 自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年 交易记录 自交易记账当年计起至少保存5年 3 保存要求 金融机构应当按照安全 准确 完整 保密的原则保存客户身份资料和交易记录 四 报告大额交易和可疑交易即金融机构向客户提供金融服务时 发现大额交易 可疑交易的 应当按照有关规定向中国人民银行及相关机构报告 1 大额交易 大额交易报告制度 C可疑支付交易 可疑交易报告制度定义2 大额交易和可疑交易报告作用 38 3 大额交易的报告标准及免报标准 1 大额交易报告标准 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存 现金支取 现金结售汇 现钞兑换 现金汇款 现金票据解付及其他形式的现金收支 法人 其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转 自然人银行账户之间 以及自然人与法人 其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转 交易一方为自然人 单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易 2 免报标准 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 第十条规定的大额交易免报标准有10项 39 4 对大额交易报告主体的明确 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 第七条对四种大额交易报告主体进行了明确 客户通过境内金融机构开立的帐户或银行卡发生的大额交易 由开立帐户的金融机构或发卡银行报告 客户通过境外银行卡发生的大额交易 由收单行报告 客户不通过帐户或银行卡发生的大额交易 由办理业务的金融机构报告 第九条 客户与证券公司 期货经纪公司 基金管理公司 保险公司 保险资产管理公司 信托投资公司 金融资产管理公司 财务公司 金融租赁公司 汽车金融公司 货币经纪公司等进行金融交易 通过银行账户划转款项的 由银行提交大额交易报告 5 可疑交易的报告标准 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 规定了两类可疑交易的报送情况 一是符合规定的可疑交易报告标准 第十一条规定了银行业18种可疑交易标准 二是根据主观判断觉得可疑的 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 第十四条规定 发现其他交易的金额 频率 流向 性质等有异常情形 经分析认为涉嫌洗钱的 应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告 40 6 大额交易和可疑交易报告的路径 方式和时间 1 报告路径 总对总 报告大额和可疑交易信息 向当地人民银行分支机构报告重点可疑交易信息 第十四条 第十五条 有合理理由认为与洗钱 恐怖主义活动及其他违反犯罪活动有关的可疑交易 2 报告方式 总对总 报告大额和可疑交易信息采用电子方式报告 重点可疑交易信息由各级报送机关专人以电子和书面形式同时向人民银行当地分支机构报告 3 报告时间 大额交易报告是在大额交易发生后5个工作日内 可疑交易报告是在可疑交易发生后的10个工作日内 41 五 反洗钱培训与宣传1 培训的对象 既包括临柜人员 也包括与反洗钱有关部门的人员 2 培训目的 主要有两方面 一是使金融机构各层级工作人员都树立风险意识 明确自身应当承担的责任 二是使直接负责反洗钱工作的员工了解反洗钱法律 法规和规章的具体规定和要求 掌握必要的识别客户 发现可疑交易的技能 3 宣传的对象 主要是金融机构客户以及潜在客户 4 宣传的目的 使客户具有风险意识和信用观念 理解配合金融机构开展反洗钱工作 营造良好的外部环境 六 其他义务1 依法协助 配合中国人民银行的反洗钱调查和检查 协助 配合司法机关和其他行政执法机关预防 打击洗钱活动 2 对在反洗钱工作中获得的客户身份资料和交易信息保密 对中国人民银行开展反洗钱调查的内容保密 3 按照中国人民银行的规定 报送反洗钱统计报表 信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容 42 金融机构反洗钱法律责任 反洗钱法 第三十一条 第三十二条规定 金融机构及其直接负责的董事 高级管理人员和其他直接责任人员是承担反洗钱法律责任的主体 对违反反洗钱法律的行为 中国人民银行可以根据金融机构违法的情节轻重 给予下列处罚 1 责令限期改正 2 罚款 反洗钱法 规定的罚款是 双罚制 即对金融机构及其直接负责的董事 高级管理人员和其他直接责任人员同时进行罚款 对机构最高罚款500万元 对个人最高罚款50万元 3 建议国务院金融监督管理机构依法采取相应处罚 1 责令金融机构对直接负责的董事 高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分 2 责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证 3 取消金融机构直接负责的董事 高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格 禁止其从事有关金融行业工作 4 构成犯罪的 依法追究刑事责任 43 三 我国反洗钱存在的难点 一 金融竞争无序不利于金融机构反洗钱 二 缺乏完整和协调的反洗钱金融监管体系 三 反洗钱监管与被监管的关系有待更加清晰 四 反洗钱的国际合作有待加强 44 我国完善反洗钱监管的思路 今后一段时间反洗钱监管工作将按照风险为本 整体监管和以监管法人 或管理机构 为重点的思路 逐步构建起现场检查与非现场监管相结合的长效监管体系和机制 在风险为本监管方面 重点加强对金融机构风险防范操作 管理过程以及洗钱高风险领域 高风险机构 高风险环节的监督检查 并通过这种监管 促进金融机构不断完善内控基础工作和风险防范的操作和管理 不断提升履行反洗钱义务 有效预防和监控洗钱犯罪 确保安全稳健经营的能力 在整体监管方面 在坚持银行业始终是金融领域反洗钱最核心部分并不放松监管的同时 有计划有步骤地重点组织和开展好对证券期货和保险业的反洗钱监管 在构建现场检查和非现场监管相结合的长效监管体系方面 将提高非现场监管数据信息的质量 探索建立反洗钱非现场监管工作目标 数据分析指标体系和金融机构洗钱风险评估制度 依据非现场监管和评估情况 结合其他监管信息 采取非现场监管与现场检查相结合的监管方式 对金融机构进行分类监管 重点加强对反洗钱措施不到位 洗钱风险较高的金融机构的现场检查和指导 以提高监管效率 节约监管成本 提高监管工作的质量和有效性 45 四 反洗钱的长期性在金融全球化趋势日益加强的背景下 洗钱跨国犯罪活动已经威胁到了一国的金融稳定 我国作为新兴的开放经济国家 已经被许多洗钱分子所注意 洗钱势必会危害到我国金融体系 如何应对开放经济条件下的洗钱活动 防止侵蚀我国金融肌体成为摆在面前的重大课题 面对我国当前利用职权收受贿赂洗钱 资金外逃洗钱等严峻现实 必须意识到反洗钱的长期性和艰巨性 吸取各国反洗钱的先进经验 结合国情完善反洗钱机制 维护国家金融安全 促进经济健康发展 46 本章小节 1 联合国把洗钱定义为 为隐瞒或掩饰因制造