SAP管理会计操作.ppt

SAP CO模块培训 管理会计 课程目的 课程内容 课程内容 课程目的 课程内容 管理会计子模块概览 管理会计 Controlling CO 指提供企业内部管理控制及内部考核评价所需要的各种信息 通过与销售模块 采购模块 财务会计的集成功能 将生产经营中的各种信息在CO中进行分析和比较 由成本中心会计 内部定单 利润中心会计等子模块组成 课程内容 1 财务会计和管理会计 外部会计 灵活性 GAAP 1 财务会计和管理会计 财务会计 外部 管理会计 内部 外部报表 利润中心报表 内部订单报表 损益表 P L 资产负债表 现金流量报表 留存收益 内部报表 成本中心报表 课程内容 CO模块数据集成 成本要素 成本中心 计算 ControllingArea ProfitCenter 获利分析段 内部定单 CO PA 出具发票 CO PA 收入要素 计算 EC PCA CO CCA CO CCA CO OPA 物料转移 总帐业务 FI 资产折旧 AM SD 物料管理 销售和分销 生产和计划 财务会计 资产会计 应付帐会计 应收帐会计 总帐会计 现金管理 间接费用会计 生产成本会计 基金管理 金库管理 作业成本会计 获利分析会计 利润中心会计 后勤系统 管理会计 金库管理 法定合并 CO模块数据集成 课程内容 3 SAP管理会计的系统概念 1 CO R 3成本中心会计核算帮助用户确定在企业的何处将生成何种成本 并将成本分配给产生该成本的部门 此类型的记录和分配不仅能够进行成本控制 它也能作为其他管理会计核算部门 例如成本对象控制 作准备 3 SAP管理会计的系统概念 成本中心是归集费用最基本的单位 相当于3 0中的费用核算部门 如目前广东石油SAP系统中 每个机关科室 经营部 加油站 油库都设为一个成本中心 成本中心会计的主要目的是对发生在某组织机构内的费用进行识别和归集 可以对成本中心未来费用进行计划 以此作为基础 通过计划费用与实际费用之间的比较 来对成本中心的业绩进行考核 在管理过程中必须单独监控的投资支出或费用支出可以内部定单的方式来表示 SAP定单和项目系统的功能可用于各种投资支出测算 SAPR 3系统内部定单模块中 其重点是成本分析和结算 3 SAP管理会计的系统概念 在SAP中 内部订单是用来对某公司内某项事务产生的成本进行计划 归集 监控和分摊的工具 用户可以根据业务需要 对内部订单赋予不同的意义 用它来追踪某个有起始时间的事件或归集某项费用 如用于归集每台车辆所发生的费用等 内部订单也可以用于对某持续的事件或服务进行费用控制 如设备维护和修理等 利润中心会计的主要目的是确定利润中心的经营利润 此外 通过把资产负债表行项转入利润中心会计 您还可以按利润中心显示其它关键指标 投资收益率 流动资产 现金流量等 这可以为管理层提供重要的 战略性的计划信息 并提供可靠的数据以支持对公司未来至关重要的投资决策过程 3 SAP管理会计的系统概念 在SAP系统中 用户进行以利润中心为单位的内部核算中心盈亏的分析 用户可以根据分析的需要 以区域 分公司 工厂 功能 生产 销售 或产品 产品分类 产品组 来设立利润中心 根据报表及利润考核的需要 广东石油利润中心设置到各地市公司 各加油站及各批发直销经营网点 成本中心会计 课程目的 成本中心会计 1 成本中心主数据维护 在成本中心会计中需创建 维护的主数据主要有 1 维护成本中心主数据2 维护成本中心标准层次3 维护成本中心组4 维护成本要素主数据5 维护成本要素组6 维护统计指标 1 成本中心主数据维护 成本中心 概念 成本中心 是公司内引致费用的最小的可负责中心 成本中心用来收集直接费用和间接费用 一个组织单位被划分为若干个成本中心 能够将成本和费用落实到相关部门和个人 有利于提高成本归集的透明度 增强经济效益的可控度 成本中心可以有多种种类 如生产部门 管理部门 开发部门等 甚至可以不是一个真实的组织机构 而仅仅是为了归集成本而建立的辅助成本中心 操作 SAP菜单路径 会计 控制 成本中心会计 主数据 成本中心 单个处理 创建 KS01 更改 KS02 显示 KS03 1 成本中心主数据维护 成本中心 目前广东石油在SAP系统中 每个加油站 油品经营部 油库 机关科室就是一个成本中心 成本中心有不同的性质和类型SAP系统提供多种成本中心类型 功能范围与会计科目表的关联是通过成本中心主数据上的成本中心类型来进行过渡的 目前广东石油成本中心类型主要有 A B F G 1 成本中心主数据维护 成本中心 成本中心类型 1 成本中心主数据维护 标准层次 概念 在SAP系统的公司组织结构中 成本中心标准层次唯一的 也是必须维护的 成本中心标准层次是成本中心组的特殊类型 操作 SAP菜单路径 会计 控制 成本中心会计 主数据 标准层次 更改 1 成本中心主数据维护 成本中心组 概念 成本中心组 成本中心的组织结构 可以根据需要把若干个成本中心任意组合 可用于计划 提高对成本费用的管理 操作 事例 创建加油站成本中心组SAP菜单路径 会计 控制 成本中心会计 主数据 成本中心组 创建 KSH1 更改 KSH2 显示 KSH3 练习 1 成本中心标准层次创建及维护会计 控制 成本中心会计 主数据 标准层次 更改2 成本中心创建及维护会计 控制 成本中心会计 主数据 成本中心 单个处理 创建 KS01 更改 KS02 显示 KS03 3 成本中心组的创建及维护会计 控制 成本中心会计 主数据 成本中心组 创建 KSH1 更改 KSH2 显示 KSH3 4 对所创建的成本中心 成本中心标准层次 成本中心组进行删除操作注 大家在练习的时候 要按照 广东石油成本 利润 中心体系 V1 0 的编码及名称对自已公司成本中心进行创建及维护 并且对所创建的成本中心不要进行凭证过账 1 成本中心主数据维护 成本要素 成本要素的概念简介1 在CO里面成本要素是用于描述发生了什么样的成本 费用的会计科目 是成本中心 利润中心统计各项成本 费用的基本元素 如差旅费 办公费等 2 成本要素是连接FI与CO的纽带 3 成本要素分初级成本要素和次级成本要素 1 成本中心主数据维护 成本要素 初级成本要素 次级成本要素 操作 会计 控制 成本中心会计 主数据 成本要素 单个处理 创建初级成本要素 KA01 更改 KA02 显示 KA03 会计 控制 成本中心会计 主数据 成本要素 单个处理 创建次级成本要素 KA06 更改 KA02 显示 KA03 对产生于CO之外的费用进行分类首先必须是FI中的费用科目 体现CO内的费用流动与FI的费用科目没有联系原始成本费用的分摊及其它内部交换所运用的成本要素 初级成本要素 初级成本要素与财务会计的总帐损益类科目一一对应 1 成本中心主数据维护 成本要素 1 成本中心主数据维护 成本要素 次级成本要素 每一个次级成本要素都只在CO内部起作用而不影响FI过帐 主要用于成本分摊 结转 1 成本中心主数据维护 成本要素组 概念 为管理统计的需求 我们可以将某类成本要素归为一组 这样就产生了成本要素组 操作 事例 创建可控费用成本要素组SAP菜单路径 会计 控制 成本要素会计 主数据 成本要素组 创建 KAH1 更改 KAH2 显示 KAH3 1 成本中心主数据维护 统计指标 概念 统计指标 分摊和分配的计算基准 是决定成本分配比例的非财务数据 是用来分配哪些不可能利用作业类型来分配的成本 例如员工数目 面积 电话数量等 统计指标有两种类型 固定值和总价值 固定值覆盖从其过帐期间到同一会计年度中的所有后续期间 这对于希望长时间保持为常数的统计指标很有用 如办公室面积 只有该值更改时才需要输入新的过帐 总价值不结转到下一期间 但必须为每个单独期间输入 这比较适合哪些经常在每个期间更改的统计指标 如加油量的吨数 操作 事例 创建加油站加油机数 销售量统计指标SAP路径 会计 控制 成本中心会计 主数据 统计指标 单个处理 创建 KK01 更改 KK02 显示 KK03 练习 1 初级成本要素的创建会计 控制 成本中心会计 主数据 成本要素 单个处理 创建初级成本要素 KA01 更改 KA02 显示 KA03 2 次级成本要素的创建及维护会计 控制 成本中心会计 主数据 成本要素 单个处理 创建次级成本要素 KA06 更改 KA02 显示 KA03 3 成本要素组的创建及维护会计 控制 成本要素会计 主数据 成本要素组 创建 KAH1 更改 KAH2 显示 KAH3 4 统计指标的创建及维护会计 控制 成本中心会计 主数据 统计指标 单个处理 创建 KK01 更改 KK02 显示 KK03 成本中心会计 2 成本中心计划 操作 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 计划 成本和作业输入 更改在报表中查询 会计 控制 成本中心会计 信息系统 计划 实际比较 成本中心计划的制定是为了考核部门的费用管理水平 它没有控制作用 只是起到对比分析的作用 作为一种参照 它表达的是部门费用发生水平的一种理想状态 成本中心会计 3 成本中心过帐 过帐逻辑 总帐科目 损益 4000040002 1000 成本控制对象 成本要素 4000040002 CO凭证 100004880 FI凭证 100000083 总帐科目 资产负债表 1002102010 1000 1000 FI数据输入 行项目001 总帐科目4000040002 电费 损益 金额1000 成本控制对象行项目002 总帐科目1002102010 银行存款 资产负债表 金额1000 示例 总账费用实际过账到成本中心 业务描述 在发生成本费用的会计凭证过账时 系统自动将产生CO凭证并过账到对应的成本中心 示例 江门公司财资部人员报销差旅费5000元 会计核算人员在总账模块录入凭证后 系统自动过账到财资处成本中心 可在成本中心报表中查看该成本中心发生的费用情况 SAP菜单路径 1 总账过账 会计 财务会计 总分类账 凭证输入 输入总账科目凭证SAP交易代码 FB502 成本中心报表查看 会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 成本中心 实际 计划 差异SAP交易代码 S ALR 87013611 3 成本中心过帐 手动成本重过帐 此操作完成在成本中心或成本对象之间进行成本再分配 转移的过程 该功能实现初级成本要素的重过账 例如各单位结算的电费 水费 可以先放到各级的共用成本中心 然后通过手动成本重过账再转移到真正的成本中心上去 SAP菜单路径 会计 控制 成本中心会计 实际记账 手动成本重过账 输入 KB11N 显示 KB13N 冲销 KB14N 3 成本中心过帐 统计指标实际过帐 给已经创建好的统计指标主数据输入统计指标值 操作 事例 加油站加油机数量统计指标实际过帐SAP路径 会计 控制 成本中心会计 实际记帐 统计指标 输入 KB11N 显示 KB13N 冲销 KB14N 成本中心会计 4 成本中心期末处理 期末处理 分配和分摊 当需要把一项成本从一个成本对象转移到其他成本对象时 就需要用分配分摊 分配是平行结转成本费用 用初级成本要素 分摊是总额结转 用次级成本要素 分配是指将成本费用按初级成本要素的明细从成本中心转移到对该成本费用实际负责的成本中心或内部订单分摊是把某一成本中心的成本费用按次级成本要素转移到另一成本中心 或转移到内部定单SAP分配和分摊功能中包括多种分配原则 可以是固定比例 变动比例或统计关键指标等多种方式 4 成本中心期末处理 分配和分摊 分配 初级成本要素 办公大楼电费G L 467000 费用待摊成本中心 电费分摊 995000 计划的电费用 12 000 分配规则 统计指标 成本中心 115000面积40平方 成本中心 187000面积25平方 成本中心 145000面积20平方 成本中心 189000面积15平方 467000 4 800 467000 3 000 467000 2 400 467000 1 800 115000 187000 145000 189000 成本中心 成本要素 4 成本中心期末处理 分摊次级成本要素 991990电话费21 000办公用品14 000差旅费5 000计划费用合计40 000 差旅费 G L 475000 5 000 办公用品 G L 479000 14 000 电话费 G L 476000 21 000 分摊规则 成本中心 102管理费用分摊 991990 12 000 成本中心 104管理费用分摊 991990 18 000 成本中心 103管理费用分摊 991990 10 000 成本中心 102当月销售30吨 成本中心 104当月销量45吨 成本中心 103当月销量25吨 成本中心101行政部门 成本中心101行政部门 分摊 4 成本中心期末处理 4 成本中心期末处理 维护分配循环 分配 分配是平行结转成本费用 用初级成本要素 创建循环 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 期末结帐 单一功能 分配 分配 KSV5 附加 循环 创建显示循环 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 期末结帐 单一功能 分配 分配 KSV5 附加 循环 显示执行循环 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 期末结帐 单一功能 分配 分摊 KSV5 4 成本中心期末处理 维护分摊循环 分摊 分摊是总额结转 用次级成本要素 创建循环 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 期末结帐 单一功能 分配 分配 KSV5 附加 循环 创建显示循环 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 期末结帐 单一功能 分配 分配 KSV5 附加 循环 显示执行循环 SAP路径 会计 控制 成本中心会计 期末结帐 单一功能 分配 分摊 KSV5 成本中心会计 5 报表查询 报表查询利用此功能可以查看任意成本中心 组 的报表 也可以看带有行项目的报表 5 报表查询 1成本中心 实际 计划 差异1 1报表用途本报表显示成本中心 组 基于成本要素余额及统计数据的明细余额 同时提供实际成本 指标与计划的绝对和相对差异 1 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 成本中心 实际 计划 差异 5 报表查询 2范围 成本中心2 1报表用途本报表显示基于成本中心 成本中心组的成本余额合计 借 贷方金额相抵 同时提供实际成本与计划的绝对和相对差异 2 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 范围 成本中心 5 报表查询 3范围 成本要素3 1报表用途本报表显示各成本要素基于成本中心的明细余额情况 同时提供实际成本与计划的绝对和相对差异 3 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 范围 成本要素 5 报表查询 4成本 本期 累积4 1报表用途本报表显示成本中心基于成本要素当期及当期累计成本发生情况 4 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 成本 本期 累积 5 报表查询 5成本中心 季度比较5 1报表用途本报表显示各成本中心 组 基于成本要素按照季度的对比情况 5 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 实际 实际比较 成本中心 季度比较 5 报表查询 6成本中心 实际行项目6 1报表用途本报表显示成本中心基于成本要素的实际行项目情况 6 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 行项目 成本中心 实际行项目 5 报表查询 7成本中心 对象对比7 1报表用途本报表显示不同成本中心 组 间基于成本要素的对比情况 7 2SAP菜单路径会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 其他报表 成本中心 对象对比 课程内容 课程内容 课程目的 课程内容 内部定单与成本中心一样 也是用来归集成本费用的 不同的是成本中心一般对应公司组织结构中固定的单位 而内部定单一般应用于临时的而又必须监控其费用支出的对象 如 车辆 ERP项目 培训活动及会议等等 1 内部定单的概念及简介 1 内部定单的概念及简介 财资部成本中心 油料费用修理费用 粤A00001 粤A00002 1 油料费用修理费用 油料费用修理费用 成本中心有多辆专用车 1 内部定单的概念及简介 财资部成本中心 油料费用修理费用 粤A00001 2 油料费用修理费用 车辆为多个成本中心服务 零管部成本中心 油料费用修理费用 油料费用修理费用 粤A00002 使用内部定单的解决方案 财资部成本中心 油料费用修理费用 粤A00001 粤A00002 1 油料费用修理费用 订单A油料费修理费 订单B油料费修理费 油料费用修理费用 成本中心有多辆专用车 期间过帐 结算 期间过帐 结算 1 内部定单的概念及简介 内部定单在广东石油的应用 定单类型主要有 投资型内部订单费用统计型内部订单费用结算型内部订单广东石油目前只使用费用结算型内部订单 来管理每台车辆所发生的费用等 在月末进行结算 课程内容 1 内部订单主数据的创建 内部订单 系统路径 会计 控制 内部定单 主数据 特殊功能 定单 创建 1 内部订单主数据的创建 选择订单类型 订单类型 只能选择GD02 广东石油费用订单 1 内部订单主数据的创建 输入信息 订单编码规则 暂定 OGD表示广东石油内部订单 01表示车辆订单 A表示地市公司车牌顺序码 00001表示车辆车牌号码 利润中心要选择订单所在单位对应的利润中心 1 内部订单主数据的创建 控制数据 在 控制数据 状态 里可对订单进行状态控制 以控制订单可操作的事务 系统状态 显示目前订单的状态 允许的事务 显示目前状态下订单可进行的操作 1 内部订单主数据的创建 结算规则 结算规则是维护内部订单费用的分配规则 它定义了接收方对象 每个接收对象的分摊比例 以及分配规则起作用的期间范围等 暂时规定 只能结算到成本中心 即 类 只能选择 CTR 成本中心 结算类型 只能选择 FUL 完全结算 在下图中 定义了内部订单结算规则的期间范围 在2006年8月份结算到零管处和财资处成本中心 而从9月份开始是结算到经理办成本中心 1 内部订单主数据的创建 保存 1 内部订单主数据的创建 系统操作演示 演示主要数据 订单类型 GD02订单编号 OGD01A00002简要说明 广东省本部用车 粤A00002利润中心 9350010001结算规则 1 2006年8月结算到8350010003与8350010004 各50 2 从2006年9月起结算到8350010001 系统路径 会计 控制 内部定单 主数据 特殊功能 定单 创建事务码 KO01 2 内部订单主数据的更改 内部订单更改的两方面内容 1 更改内部订单主数据的相关信息 如简要说明文本 所属利润中心 结算规则等内容 2 更改内部订单状态 内部订单的不同状态可以允许进行不同的事务操作 可以将内部订单设置为不同的状态以满足我们对内部订单在不同阶段的管理需求 2 内部订单主数据的更改 主数据信息的修改 系统路径 会计 控制 内部定单 主数据 特殊功能 定单 更改事务码 KO02业务情景 修改内部订单OGD01A00002修改简要说明修改结算规则 将从2006年9月起结算到8350010001改为到2006年12月为止 从2007年1月起全部结算到8350010003 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 锁定内部订单 如果需要暂时禁止对订单进行业务操作 可以对它进行锁定 路径 编辑 菜单项 锁定 集合 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 锁定后 内部订单系统状态已有 LKD 锁定 标志 此时 订单不能进行过帐 结算等操作 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 解除锁定 去除 LKD 锁定 标志 订单恢复 REL 释放 状态 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 关闭内部订单 当订单的生命周期结束 以后不再需要使用此订单时 可以关闭订单 条件 订单余额为零 路径 编辑 菜单项 关闭 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 关闭后 内部订单系统状态已有 CLSD 关闭 标志 此时 订单不能进行过帐 结算等操作 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 解除关闭 去除 CLSD 关闭 标志 订单恢复 REL 释放 状态步骤 第一步 点击 系统状态 右边的 技术性关闭 按钮 使订单状态变为 TECO 然后再点击 下达订单 按钮 则订单状态恢复 REL 状态 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 逻辑删除内部订单 当订单对应的对象已经不存在或者不再需要此订单时 可以给内部订单打上删除标志 条件 订单余额为零 路径 编辑 菜单项 删除标志 集合 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 标记删除后 内部订单系统状态已有 DLID 删除 标志 此时 订单只能显示 不能进行修改 过帐 结算等操作 2 内部订单主数据的更改 状态的设置 撤销删除标记 恢复 REL 状态 路径 编辑 菜单项 删除标志 撤销 练习 内部订单主数据维护 1 创建所在公司车辆内部订单主数据要求 订单编号 OGD01 X X为所在城市车牌顺序号 XXX 三位学员编号 XX 流水号 结算规则 从2006年8月到2006年8月结算到两个成本中心 自选 各占50 从2006年9月起结算到一个成本中心 自选 2 维护所创建的内部订单主数据 1 更改主数据信息 更改订单简要说明 更改结算规则 将9月份开始结算的规则改到2006年12月份截至 增加从2007年1月份结算到新的成本中心规则 2 更改订单状态 锁定 解除锁定 关闭 解除关闭 删除标志 撤销删除标志 查看不同状态下订单允许的事务 主要是看是否允许制定预算 计划 过帐 结算等操作 3 内部订单主数据的创建 内部订单组 路径 会计 控制 内部定单 主数据 定单组 创建 概念 内部订单组是指把性质相同或相似的一类订单归类成一组 可用于制定费用预算 费用计划以及满足报表统计分析的需要 3 内部订单组主数据的创建 组编号 订单组编码规则 暂定 总长度十位 GD 01 表示车辆订单组 01 表示省本部 XXXX 四位数字 3 内部订单组主数据的创建 增加下级组层次 订单组具有层次结构 可以具有多个层次的下级组 3 内部订单组主数据的创建 增加下级订单 3 内部订单组主数据的创建 系统操作演示 演示主要数据 订单组编号 GD01030000简要说明 广州分公司本部用车组下级组 GD01031100 零管部用车组 GD01031200 财资部用车组 系统路径 会计 控制 内部定单 主数据 订单组 创建事务码 KOH1 4 内部订单组主数据的更改 路径 会计 控制 内部定单 主数据 定单组 更改 4 内部订单组主数据的更改 增加下级组层次 在经理办用车组下增加小车组 4 内部订单组主数据的更改 删除下级组层次 删除经理办用车组下的小车组 方式一 从组结构中删除 同时从系统中删除这个组 4 内部订单组主数据的更改 删除下级组层次 删除经理办用车组下的小车组 方式二 从组结构中删除 在系统中保留这个组 使其成为一个独立的组 4 内部订单组主数据的更改 系统操作演示 演示主要数据 订单组编号 GD01030000操作一 增加下级组GD01031300 市场部用车组 操作二 删除下级组GD01031300 市场部用车组 系统路径 会计 控制 内部定单 主数据 订单组 更改事务码 KOH2 练习 内部订单组主数据维护 1 创建所在公司车辆内部订单组主数据要求 订单组编号 GD01 XX XX为所在公司编号 0XXX 后三位为学员编号 下面包括两个下级订单组 后四位编号为1XXX 2XXX 后三位为学员编号 名称自定 2 维护所创建的内部订单组主数据 1 增加下级组 可在最高级下增加 也可在下级组增加再下级组 2 插入之前所创建的内部订单 3 从结构中移除订单 4 分别用删除 移除方式从结构中删除一个下级组 课程内容 内部订单计划与预算 概念 费用计划和预算是财务部门进行主要的管理工作 在内部订单会计中用户可以对内部订单的费用制定计划以及预算 通过预算和计划能帮助管理者进行分析和控制 能帮助管理者找出差异和不足 能及时采取行动改变不利影响 计划 根据不同的设想预测值 有不同的版本 自下而上 设置分析标准 评估 比较计划 实际 预算 限制资源的使用 经常由组织的更高级别设置 自上而下 具有控制作用 费用计划与预算的对比 1 内部订单预算下达 路径 会计 控制 内部定单 制订预算 最初预算 更改 1 内部订单预算下达 可单独输入一个订单的预算 也可用组的方式录入预算 1 内部订单预算下达 页面显示订单组下属的订单当前以及过去多个年度的预算值 1 内部订单预算下达 选择当期年度 输入订单本年的预算值 2 内部订单费用计划 按成本要素 路径 会计 控制 内部定单 计划 成本和作业输入 更改 2 内部订单费用计划 按成本要素 可对单个订单的单个费用制定计划 也可对一组订单的一组费用制定预算 自由 制定订单费用计划时 可以选择对哪些费用要素制定计划 选择屏幕的成本要素不起作用 基于表格的 只能对选择屏幕选择的费用要素制定计划 2 内部订单费用计划 按成本要素 对订单组下属的每一个订单的每一种费用要素制定计划 一个订单的费用计划输入完毕之后 可点击 下一组合 输入下一个订单的费用要素计划 2 内部订单费用计划 按成本要素 3 内部订单预算计划 系统操作演示 1 下达预算路径 会计 控制 内部定单 制订预算 最初预算 更改演示主要数据 给订单组GD01030000下达2006年预算120000元2 制定计划路径 会计 控制 内部定单 计划 成本和作业输入 更改演示主要数据 订单组 GD01030000成本要素 4200380001到4200380007 4 练习 制定内部订单预算 计划 1 下达预算路径 会计 控制 内部定单 制订预算 最初预算 更改要求 给之前创建的订单组下达2006年预算2 制定计划路径 会计 控制 内部定单 计划 成本和作业输入 更改要求 给之前创建的订单组下达2006年费用计划成本要素 4200380001到4200380007 课程内容 4 内部订单实际过帐 事例 给订单 OGD01A00002 粤A00002 实际过帐 4200380001过路 桥 费5004200380002汽柴油费6004200380003养路费500 粤A00002 课程内容 6 内部订单月末结算 定单OGD01A00002粤A000024200380001过路 桥 费5004200380002汽柴油费6004200380003养路费500 成本中心 83500010014200380001过路 桥 费2504200380002汽柴油费3004200380003养路费250 成本中心 83500010024200380001过路 桥 费2504200380002汽柴油费3004200380003养路费250 1 结算之前先查看报表内部订单 会计 控制 内部订单 信息系统 内部订单的报表 计划 实际比较 订单 实际 计划 变式成本中心 会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 成本中心 实际 计划 差异2 结算路径 会计 控制 内部订单 期末结帐 单一功能 结算 单个处理3 查看结算后内部订单 成本中心的报表 6 练习 内部订单过帐 结算 1 内部订单过帐路径 会计 财务会计 总分类帐 凭证输入 一般过帐要求 为之前创建的内部订单过帐三笔费用 费用科目选择4200380001 4200380002 4200380003 2 内部订单结算 1 结算之前先查看报表内部订单 会计 控制 内部订单 信息系统 内部订单的报表 计划 实际比较 订单 实际 计划 变式成本中心 会计 控制 成本中心会计 信息系统 成本中心会计的报表 计划 实际比较 成本中心 实际 计划 差异 2 结算路径 会计 控制 内部订单 期末结帐 单一功能 结算 单个处理 3 查看结算后内部订单 成本中心的报表 课程内容 7 报表查询 1定单 实际 计划 变式1 1报表用途本报表显示定单在一定期间内费用的实际发生数和计划数相比较的情况 1 2SAP菜单路径会计 控制 内部定单 信息系统 内部定单的报表 计划 实际比较 定单 实际 计划 变式 7 报表查询 2清单 按成本要素的定单2 1报表用途本报表是显示在成本要素下每个内部订单的汇总实际发生数和计划数 方便进行同类型费用在不同内部订单发生水平的比较 2 2SAP菜单路径会计 控制 内部定单 信息系统 内部定单的报表 计划 实际比较 清单 按成本要素的定单 7 报表查询 3定单 实际期间比较3 1报表用途本报表显示定单在不同期间各费用项目实际发生数的对比情况 3 2SAP菜单路径会计 控制 内部定单 信息系统 内部定单的报表 实际 实际比较 定单 实际期间比较 练习 内部订单报表查看 要求 练习三个示例报表的查询方法 体会内部订单组 费用要素组在查询中的应用 课程内容 课程目的 课程内容 利润中心简单来说可以是任意一个盈利单位 处于成本中心的上层需要考核收入 成本和费用的单位 可以设为利润中心利润中心的设计可以考虑以下几个方面 地理区域划分 地点 位置 商品类别划分 汽油类 柴油类 燃料油类 煤油类 业务类型划分 批发 零售 配送 利润中心会计概述 利润中心概念及设置原则 广东石油利润中心结构 利润中心组 利润中心组 利润中心 利润中心 课程内容 1 利润中心主数据创建 利润中心 利润中心简单来说是具有收入的任意一个盈利单位 处于成本中心的上层路径 会计 控制 利润中心会计 主数据 利润中心 单个处理 创建 KE51 更改 KE52 显示 KE53 1 利润中心主数据创建 利润中心 利润中心编码规则与成本中心基本一致 1 利润中心主数据创建 利润中心 利润中心主数据在创建时需要指定所属的上级利润中心组 创建后需要进行激活 利润中心可以设定时间周期 1 利润中心主数据 系统操作演示 路径 会计 控制 利润中心会计 主数据 利润中心 单个处理 创建演示主要数据 利润中心 9350003406广州虎门北加油站标志层次组 9350099000培训利润中心组 2 利润中心主数据 标准层次结构 利润中心标准层次是在SAP系统中为了衡量内部单位的损益而设置的标准框架结构 其对应的层次通常需符合企业的业务需求 即在何种层次上核算收入 成本和利润 2 利润中心主数据 标准层次结构 路径 会计 控制 利润中心会计 主数据 标准层次 更改 2 标准层次结构主数据更改 系统演示 演示数据 在广东石油标志层次结构下增加珠海分公司利润中心组利润中心组编号 9350023000利润中心组名称 珠海石油分公司 3 利润中心主数据 利润中心组 基于管理的需要 利润中心也可以任意组合成利润中心组 SAP路径 会计 控制 利润中心会计 主数据 利润中心组 创建 KE51 更改 KE52 显示 KE53 演示数据 最高层 GD01广东零售专业组下级组 GDGZ01广州零售专业组 GDFS01佛山零售专业组 4 练习 利润中心主数据维护 1 利润中心路径 会计 控制 利润中心会计 主数据 利润中心 单个处理 创建要求 编码规则 93500 93543 9 XXXX 第一个X表示建立的利润中心的顺序号 后三位XXX为学员编号 所属利润中心组 935