erp---F组实验报告.doc

企业经营沙盘推演实验报告 1 企业角色分配 企业角色分配 职位职位姓名姓名班级班级联系方式联系方式岗位职责岗位职责 总裁会计会计 2 班班1 CEO 向公司的董事会负责 而且往往是董事会的成员之 一 在公司或组织内部拥有 最终的执行经营管理决策的 权力 财务 总监 会计会计 2 班班意指公司首席财政官或财务总监 是现代公司中最重要 最有价值 的顶尖管理职位之一 是掌握着 企业的神经系统 财务信息 和血 液系统 现金资源 灵魂人物 采购 总监 会计会计 2 班班 监管所有的采购决定 负责制定销售计划和毛利预 算 对超市的毛利 销售额 预算全面负责 指导各采购 部门经理开展工作 并完成 任务指标 生产 总监 信息管理信息管理 2 班班主要负责企业的产品生产 生产线的开拓与生产产品的 规划 以及确定原材料订单 财务 助理 信息管理信息管理 2 班班主要职责是协助财务总监领 导公司的财务管理 成本费 用等 协助财务总监审核公 司预算 财务收支计划 成 本费用计划 信贷计划 财 务报告 会计决算报表 市场 总监 市场营销市场营销5战略规划及计划制订 产品生命 周期管理 业务模式的设计 销 售渠道规划是市场营销总监必须 做好的四项职责 企业经营沙盘推演实验报告 2 目录 企业模拟经营总结 穆怡诺 CEO 4 企业模拟经营总结 高新源 CFO 7 ERP 分析报告 张熙 CRO 16 企业生产运营分析报告 乔莎 COO 20 ERP 报告分析 苑歌霄 财务助理 30 F 组分析报告 陈毅 CMO 35 企业经营沙盘推演实验报告 3 企业资源计划课程考核及成绩报告单企业资源计划课程考核及成绩报告单 学号 姓名 学年2010 2011学期2成绩总评 出勤得分 20 注意 沙盘部分缺课 3 次无成绩或上机部分缺课 3 次无成绩 课 堂 表 现 得分 10 包括发言 课堂讨论 作业完成及模拟经营结果 其中 模拟 经营结果分值占 5 分 沙盘部分 30 实 验 报 告 评 价 得分 20 运营成败分析深入度 与所学专业理论知识结合度 报告体系结构及格式规范度 有无数据模型支撑分析观点 模拟岗位角色认识度 课 堂 表 现 得分 10 包括课堂讨论 课堂模块完成情况及不规范操作 游戏扣分等 上机部分 50 实 验 报 告 评 价 得分 40 实验流程设计完整度 与沙盘实验数据结合度 实验结果准确度 实验项目创新度 发现问题并分析问题深入度 报告逻辑关联度 理论认识高度 报告规范度 教师签名 企业经营沙盘推演实验报告 4 企业模拟经营总结 CEO 企业在我们八个人共同努力下 磕磕绊绊完成了六年的经营 期间遇到资金不足 产能不足或过剩 如何进行市场开发和产品转产 如何合理打广告接生产单等一系列 的问题和各种困难 为了制定好来年的运营计划 在课前我们都会认真讨论制定方案 力求盈利 总结此次沙盘模拟 虽然在结课时我们的成绩不是很好 到最后一年才达到盈利 但过程中大家团结协作 我也体会到团队的精神与力量 不过我们团队有一个弊端就 是做事情时有些混乱 并没有按照一开始的分工做事 有的工作本来应该由相关的主 管负责 其他的主管却越俎代庖 在沙盘对抗中 我作为公司的 CEO 不仅要管理整个公司的决策 同时也管理公 司的产品的生产 经历了企业从制定战略到生产到产品入库的全过程 尤其是对广告 及生产线投资有了全面的认识 在接手企业的第一年中 我们虽然没有拿到很大的订单 收入不高 但是在小组 积极讨论之后 抢先开拓了市场和研发产品 使我们在后几年的经营中占有较大的市 场份额 如图 1 图 1 第二年 P1 第 5 年 P3 市场占有份额 我们经营的主打为 P3 产品 从第三年开始转型 转产 增加新生产线等一系列 生产活动 加之 P3 产品成本较高 所以时常出现资金周转不灵现象 使企业多次贴现 借高利贷等 年末结算时 本可以凭借较高的收入出现盈利 却被利息贴息拖了后腿 连续几年没有盈利 这可以看出在资金的运用上是欠规划的 作为 CEO 我造成了不少失误的决策 在操作的过程中就做出了一些不很合理的 决定 未能及早开发新产品 投资生产线的改造 广告费用投资偏重失调甚至空投 等等 我承认 P3 单品生产时一个好的策略 但是我总结发现第一年研究 P3 第三年投 入较大的精力生产 P3 以 P3 为主 并不是一个很好的策略 要考虑到各种因素 稍 微不慎 就会出现原料不足 无法生产无法按时交货的情况 这对企业的伤害相当的 大 作为 CEO 企业的各个部分我都参与 计算 制定策略 制作财务报表等等 企 业的运转流程 营销 生产 采购 财务 环环紧扣 息息相关 任何一步都不能出 差错 熟悉了各个模块的过程 生产部分的计划根据市场订单 必须与生产能力相平 企业经营沙盘推演实验报告 5 衡 主生产计划排定后进行原料需求订单的计算 接着采购原料 要时刻计算现金的 流动 财务方面 终于不再是从字面上感受短期贷款 长期贷款 应付账款 应收账 款 账期 贴现了 图 2 第五年杜邦分析 由图中的杜邦分析看出 到第五年 我们的收入是比较可观的 利息却与综合费 用持平 导致净利锐减 在第五年 我们借了高达六千万的高利贷 主要原因是我们 之前贷款时过于轻率 并未考虑怎样贷款更合适公司 我统计的数据与财务主管 销售主管 生产主管统计的数据集合在一起 更便于 团队做出正确决定 自此我总结出 每个人做好分内之事 团队成员相互配合 是一 个企业成功的必要条件 CEO 对企业的持续经营起着不可估量的作用 他的决策将对企业的发展起到关 键的作用 不仅应该对自己的企业现有的生产设备应该数值 而且对生产市场有高度 的敏感性和较高的预测能力 对市场的进入选择有准确的判断力 产品的定位也应作 出争取的选择 在制定生产策略上要全面 细致 对分析市场的供求关系有预见能力 避免选择供大于求 也要注意供不应求 再则还应该及时去占领尚未开发且发展潜力 较大的市场 要处理好企业库存产品的积压 企业的 选单 也是很重要的 对企业 的资金回笼流通有关键的作用 订单的账期长短直接影响企业的资金的流动 对于新 市场的开拓 新产品的开发等 都有重要的影响 因此 在以后的生产经营中我必须 要加倍小心 要改变策略 也必须改变策略 使企业更好的发展 沙盘模拟时的惨痛教训还时刻提醒着我 做事前要仔细考虑后果 但做决定时要 果断坚决 发现错误后要及时改正 修订计划 不可盲目的按照计划实行 谨慎与果 断 这两种性格特征其实并不矛盾 同时具有这两种性格的人也很容易成功 总的来说 工作既是程序性十分强的 而又可以从中发现很多乐趣的 通过这次实 训 不仅培养了我的实际动手能力 增加了实际的操作经验 缩短了抽象的课本知识与实 际工作的距离而且还让我对不论是策略的制定 还是信誉的建立 或者是其他各种相 企业经营沙盘推演实验报告 6 关的计算以及团队的合作等方面都有了更具体更深刻的了解 企业资源计划课程考核及成绩报告单企业资源计划课程考核及成绩报告单 学号 200851050253 姓名 高新源 学年2010 2011学期2成绩总评 出勤得分 20 注意 沙盘部分缺课 3 次无成绩或上机部分缺课 3 次无成绩 课 堂 表 现 得分 10 包括发言 课堂讨论 作业完成及模拟经营结果 其中 模拟 经营结果分值占 5 分 沙盘部分 30 实 验 报 告 评 价 得分 20 运营成败分析深入度 与所学专业理论知识结合度 报告体系结构及格式规范度 有无数据模型支撑分析观点 模拟岗位角色认识度 课 堂 表 现 得分 10 包括课堂讨论 课堂模块完成情况及不规范操作 游戏扣分等 上机部分 50 实 验 报 告 评 价 得分 40 实验流程设计完整度 与沙盘实验数据结合度 实验结果准确度 实验项目创新度 发现问题并分析问题深入度 报告逻辑关联度 理论认识高度 报告规范度 企业经营沙盘推演实验报告 7 教师签名 企业模拟经营总结 CFO 一 财务状况总体评述 经过六年的经营企业已开始走向平稳下面对财务进行数据分析 财务综合能力 财务状况正常状态 财务综合能力处于同业中等偏上水平 仍有采取积极措施以 进一步提高财务综合能力的必要 盈利能力 销售净利为 33 3 盈利能力处于行业领先水平 请投资者关注其现金收入情况 并 留意其是否具备持续盈利的能力与新的利润增长点 偿债能力 资产负债率为 63 4 偿债能力处于同行业中等水平 自有资本与债务结构基本合 理 但因有高利贷存在 债务有一定的风险 仍有采取积极措施以进一步提高偿债能 力的必要 运营能力 运营能力处于同行业中游水平 但仍有明显不足 公司应当花大力气 充分发掘 潜力 使公司发展再上台阶 给股东更大回报 成长能力 成长能力处于行业领先水平 有较乐观的发展前景 但公司仍然应当对某些薄弱 环节加以改进 二 财务报表分析 表 1 资产负债表分析 资产负表 流动资产第五年第六年负债第五年第六年 现金 534 长期负债 8080 应收 528 短期负债 40 在制品 28 应付款 产成品 103 应缴税 企业经营沙盘推演实验报告 8 原材料 23 一年到期长贷 流动资产合计 7165 负债合计 12080 固定资产 土地和建筑 4040 股东资本 5050 机器设备 2621 未分配利润 29 33 在建工程年度利润 429 固定资产合计 6661 所有者权益合计 1746 资产总计 137126 负债及权益总计 137126 第六年 本企业总资产达到 126 万元 比上年同期减少 11 万元 减少 8 03 其 中流动资产达到 65 万元 占资产总量的 51 58 非流动资产达到 61 万元 占资产总 量的 48 42 同期比增加 0 24 应收账款的质量和周转效率对公司的经营状况起重要作用 本企业就是由于应收 账款的账期总是比较长 而使资金的周转出现困难 贴现变多 所以经营者和财务要 对应收账款做好计划 第六年 企业负债和权益总额达到 126 万元 同期比减少 8 03 其中负债达到 80 万元 同期比减少 33 3 所有者权益 46 万元 同期比增长 170 从负债与所有者权益占总资产比重看 企业的长期与高利贷比较多 而流动负债 几乎为零 这增加了还款的财务费用 但减少了还款的压力 1 利润总额增长及构成分析 企业经营沙盘推演实验报告 9 图 3 企业经营沙盘推演实验报告 10 图 4 从图中可以看出 本企业的利润率 总资产收益率和净资产收益率都有小幅度增加 但增幅很小 和同行业的竞争者相比一直处于中等水平 在收益方面企业有很大的提 升空间 最主要的因素还是财务费用占了很大的一个份额 2 成本费用分析 企业经营沙盘推演实验报告 11 图 5 本企业在第六年的时候直接成本折旧费用和利息费用都有明显的减少 这是因为 生产线已基本稳定 大部分已经计提完折旧 而利息的主要支出是在贴现和贷款的利 企业经营沙盘推演实验报告 12 息上 过多的贴现和高利息贷款使得这一部分支出变多 与同行业相比直接成本上比 较占优势 再加上本企业是区域和亚洲的两地标王广告的所以广告投入也就比别的企 业要少 并且效率会高很多 三 财务分项分析 一 盈利能力分析 1 以销售收入为基础的利润率指标分析 截止到报告期末 企业的营业毛利率为 58 3 营业利润率为 19 2 营业净利率为 19 2 企业总体获利能力在上升 但费用开支和营业外支出的增加 使营业利润率和销 售净利率上升都不明显 对盈利状况造成较大影响 2 成本费用对获利能力的影响分析 成本费用与利润总额的配比分析 本企业本期成本费用利润率为 23 77 影响成本费用利润率变动的因素是利润总 额比去年同期增长 33 万元 本期成本费用合计数为 122 万元 上年同期数为 107 万 元 同比增长 15 万元 利润的增加使本年度的成本费用利润率增长了很多 成本费用结构分析 从绝对金额来看 占成本费用构成比率最大的是营业成本 占总成本费用的 43 所以控制成本费用应从营业成本着手 2 以资产 股东权益为基础的获利能力分析 2003 年2004 年2005 年2006 年 项 目 总资产报酬率 4 54 4 42 4 43 5 50 净资产收益率 16 41 16 63 17 87 19 14 图 6 总资产报酬率表示企业全部资产获取收益的水平 全面反映了企业的获利能力和 投入产出状况 演示单位本期总资产报酬率为 5 50 去年同期总资产报酬率为 4 43 利润总额及利息支出影响该比率增加 2 22 总资产的变动使该比率减少 1 15 净资产收益率是评价企业自有资本及其积累获取报酬水平的最具综合性与代表性 企业经营沙盘推演实验报告 13 的指标 充分反映了企业资本运营的综合效益 可以用于不同行业间的比较 演示单 位本期净资产收益率为 19 14 与去年同期相比 净利润的增长率为 21 11 所有 者权益增长率为 11 68 三 偿债能力分析 1 短期偿债能力分析 项 目 第三年第四年第五年第六年 流动比率 150 71 67 177 5 0 速动比率 140 65 152 5 0 现金比率 20 1 67 12 5 0 图 7 截止到报告期末 本企业流动比率为 0 速动比率为 0 现金比率为 0 因 为本年已没有流动负债 由于有利润产生的时期不一定表示有足够的现金偿还债务 现金比率指标能充分体现企业经营活动所产生的现金流量在多大程度上保障当期流动 负债的偿还 直观反映企业偿还流动负债的实际能力 流动资产短期变现能力有所增强 存货管理取得明显成效 在流动资产中相对比例 下降 2 长期偿债能力分析 项 目 第三年第四年第五年第六年 资产负债率 78 74 82 64 87 59 63 5 产权比率 370 37 476 2 705 89 173 91 已获利息倍数 0 25 0 26 0 1671 115 图 8 企业经营沙盘推演实验报告 14 资产负债率反映企业资产对债权人权益的保障程度 本单位第六年该比率为 63 5 截止到报告期末 产权比率为 1 73 已获利息倍数不仅反映了企业获利能力的大小 而且反映了对偿还到期债务的保 障程度 是衡量长期偿债能力的重要标志 本期该指标为 1 115 倍 与上年同期相比 资产负债率下降 长期偿债能力增强 但利用负债的财务杠杆 效应减弱 在防范债务风险前提下 可适当扩大负债规模 企业正常生产经营可以提供充裕的资金 还能提供部分长期资产投资所需的资金 应考虑合理有效利用多余资金 四 综合评价分析 一 杜邦分析 杜邦分析法是一种从财务角度评价企业绩效的经典方法 用来评价公司赢利能 力和股东权益回报水平 其基本思想是将企业净资产收益率 ROE 逐级分解为多项财 务比率乘积 投资者可清晰地看到权益资本收益率的决定因素 以及销售净利润率与 总资产周转率 债务比率之间的相互关联关系 以解释指标变动的原因和变动趋势 为采取进一步的改进措施指明方向 第五年杜邦分析 企业经营沙盘推演实验报告 15 第六年杜邦分析 图 9 以下是净资产收益率的影响因素分析 项 目第六年第五年第四年 净资产收益率 0 63 0 24 0 29 销售净利率 0 19 0 04 0 08 总资产周转率 次 1 150 80 6 权益乘数 2 748 065 76 第六年 公司净资产收益率为 63 增加 1 27 个百分点 与去年同期相比 销售 净利率减少 0 25 个百分点 总资产周转率增加 0 12 次 权益乘数增加 0 31 根据杜邦分析可以看出本企业近两年的变化 可以说整体上是进步的 但在这六年的 操作中我们也出现了很多问题 如广告的投入方面 和资金的运营和周转方面 在这 次学习中我们学到了很多 在以后的工作和学习中有很大的帮助 企业经营沙盘推演实验报告 16 企业资源计划课程考核及成绩报告单企业资源计划课程考核及成绩报告单 学号 姓名 学年2010 2011学期2成绩总评 出勤得分 20 注意 沙盘部分缺课 3 次无成绩或上机部分缺课 3 次无成绩 课 堂 表 现 得分 10 包括发言 课堂讨论 作业完成及模拟经营结果 其中 模拟 经营结果分值占 5 分 沙盘部分 30 实 验 报 告 评 价 得分 20 运营成败分析深入度 与所学专业理论知识结合度 报告体系结构及格式规范度 有无数据模型支撑分析观点 模拟岗位角色认识度 课 堂 表 现 得分 10 包括课堂讨论 课堂模块完成情况及不规范操作 游戏扣分等 上机部分 50 实 验 报 告 评 价 得分 40 实验流程设计完整度 与沙盘实验数据结合度 实验结果准确度 实验项目创新度 发现问题并分析问题深入度 报告逻辑关联度 理论认识高度 报告规范度 企业经营沙盘推演实验报告 17 教师签名 ERP 分析报告 CRO F 组的采购总监分析报告 ERP Enterprise Resource Planning 企业资源计划系统 是指建立在信息技 术基础上 以系统化的管理思想 为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 ERP 系统集中信息技术与先进的管理思想於一身 成为现代企业的运行模式 反映时代 对企业合理调配资源 最大化地创造社会财富的要求 成为企业在信息时代生存 发 展的基石 作为小组的采购总监主要负责原材料的采购和公司季度原材料需求的计算 以下 是六年的原材料采购情况 第一年第二年第三年第四年第五年第六年 原料 R1 3814141221 原料 R2 0468514 0 5 10 15 20 25 30 35 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 原料R2 原料R1 总结和感悟 ERP 模拟沙盘实验 是一门十分有用的学科 通过对其认真学习 可以增强我对企 业工作流程及相关业务的了解 并且使我们对基本的生产计划编制目录等企业过程都 有较清晰的认识 ERP 模拟沙盘实验 是一门综合性很强的科目 我想谁若能把里面的 各个知识点都能牢固掌握 管理好一个企业就是很轻松的差事了 它充满了挑战与乐 趣 它使可以站在企业管理层的高度应用自己所学到的专业知识 对我们的实践能力 的提高有很大的作用 我们可以对企业经营的实际过程有一个大致的了解 为我们未 来的工作实践奠定良好的基础 企业经营沙盘推演实验报告 18 ERP 模拟沙盘系统共分总经理 市场总监 财务总监 生产总监 信息总监 采购 总监 对应的则涉及到了战略管理 营销管理 财务管理 生产管理等 但每个组员 都要对企业业务 生产 采购 货仓 计划 财务 有了解 这样团队在作决定是才 会减少失误 1 吃透基本规则 比如哪些原料需要提前多久购买 每种产品的 BOM 成品物料清单 是怎样的 长 贷 短贷的期限 利息是多少 年末的设备维修费和折旧费等等 这些虽是常识 但 有时却很可能因为一时粗心而导致预算错误 因此 财务总监应当在经营初期做好财 务准备 核对账面的实际情况 了解企业目前的财务状况 做好财务分析帮助 CEO 明 确企业决策的可实施性 同时还应当把好财务关 哪些资金可以动 哪些资金不可以 动应当做到心中有数 避免出现资金周转不开的重大失误 2 合作 尽力实现双赢 结盟 具体说 你投本地和区域市场的广告 你的同盟者也这样做 但重点不同 你重 点投在本地 你的伙伴在区域 拿完订单后 交换订单 他把本地的给你 你把区域的给他 这样就优势互补 一个市场最少可以保证拿 2 张订单 投入也要少一些 合作来抢市场的 老大 或保持老大地位 操作中虽然免不了磕磕绊绊 也会因为信息不全面不对称引发 误解 但请尽量保持冷静 保持镇定 这时你必须理性地处理问题 因为如果这次翻 脸了下次就真的很难继续合作了 虽然这是在模拟实验中 但我感觉大家并没有因此 而不怎么在乎 看到大家都在为自己的企业而忙活而努力时心里感到挺高兴的 因为 这至少表现出大家都很有责任心 身在一个企业 你就必须负责 不是对你自己负责 而是整个企业 3 害人之心不可有 防人之心不可无 因为是模拟 因为大家都是同学 所以当其他同学过来看我们的界面时我们不会 说什么 但在现实中这可是万万不可的 所以觉得这点我们有几组同学做得就比较好 可以引以为鉴 4 明确分工 一个企业能够正常的运转是要以一个协作的团队为基础的 每个人都应当明确自 己的职责 做到各司其职 互相配合 我们组在模拟中几乎都是大家一起做决定 而 当意见不一致时大家做出决策的效率肯定会受影响 所以关键时刻得有人拍板 要知 道 时间有时可是关系到企业生死存亡的 5 合理安排搭配生产线与认证研发 根据市场趋势做研发产品 再根据所研发的产品做生产线的搭配 开发周期和生 产线的安装周期要统一 在市场的驱动下 不断的替换低效率的生产线 高效率的生 产线虽然投资比较大 但是生产效率高 手工生产线到第四第五年度要全部卖掉 最 好保证四条自动线 两条柔性线 ISO9000 和 ISO14000 必须开发出来 晚一点都没关 系 因为后面很多单都是需要这两项认证的 国际市场能研发就研发 这是实验 你 不必考虑诸如研发技术人才 工资 研发风险等问题 因为只要你每年投几个 M 进去 就一定能研发出来 研发完后可以加分的 6 记住 在当前环境下办事 企业经营沙盘推演实验报告 19 这是在课堂上 是在模拟实验中 不是现实生活中 实验和生活是不一样的 包 括一些规则和潜规则 实验中股东权益越早追加越好 长贷有多少贷多少 实验中 谁的广告费投得越多 谁的单就越大越好 实验中 你可以贷掉你所有的长贷额度 我很高兴能和队友一起工作 而且我们也取得了优异的成绩 我认为我们能取得 这样的成绩主要是因为队友们的团结协作 高超的广告策略和专一的产品生产 但是 在取得成绩的过程中不免存在一些问题 回顾六年的经营历程 我们组也犯过很多错 误 比如说在第二年的经营中因为对生产能力的计算错误使我们盲目下单 最后导致 的违约情况 作为采购任务虽说不是很繁重 但是和在队友讨论发展方向经营策略时 会有很大分歧 在对市场需求判断和对其他小组的信息收集上还有很多要努力改进的 地方 在小组刚开始经营时管理分工也不是很明确等等问题 通过这次选修课的学习让我初步认识了 ERP 了解了企业经营 看懂了财务报表 认识了几个朋友 总而言之收获还是很大的 在企业经营方面我意识到在一个充分竞 争的市场里 信息的收集 团队合作和企业发展远景规划至关重要 以后也要在这方 面不但提高自己 相信如果有下次机会 我可以会做到更好 企业经营沙盘推演实验报告 20 企业资源计划课程考核及成绩报告单企业资源计划课程考核及成绩报告单 学号 姓名 学年2010 2011学期2成绩总评 出勤得分 20 注意 沙盘部分缺课 3 次无成绩或上机部分缺课 3 次无成绩 课 堂 表 现 得分 10 包括发言 课堂讨论 作业完成及模拟经营结果 其中 模拟 经营结果分值占 5 分 沙盘部分 30 实 验 报 告 评 价 得分 20 运营成败分析深入度 与所学专业理论知识结合度 报告体系结构及格式规范度 有无数据模型支撑分析观点 模拟岗位角色认识度 课 堂 表 现 得分 10 包括课堂讨论 课堂模块完成情况及不规范操作 游戏扣分等 上机部分 50 实 验 报 告 评 价 得分 40 实验流程设计完整度 与沙盘实验数据结合度 实验结果准确度 实验项目创新度 发现问题并分析问题深入度 报告逻辑关联度 理论认识高度 报告规范度 教师签名 企业经营沙盘推演实验报告 21 企业生产运营分析报告 COO 1 职责 作为 F 组的生产总监我具体承担以下几个职责 主要负责企业的产品生产 生产线 的开拓与生产产品的规划 以及确定原材料订单 生产中心 是其主要工作区 具体 工作包括企业的生产能力的规划并进行相关的操作 决定生产线的购买与出售 各生 产线生产的产品种类并进行相关的资金投入 掌握各个生产线的状态精确计算产能 来确定今年的采购计划 衡量今年的订单选取情况 生产总监是个很重要的角色 需要计算用什么生产线生产什么产品收益最大 该什 么时候买生产线 什么时候转产生产线 还要计算产能给采购总监报告原材料数量 并且向营销总监提供今年可以生产的产能 是他根据此来下订单 投广告 还有根据 对市场预测图的分析得出本年我们应该占领的市场 2 分析 六年的经营情况 初始环境 本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品的生产与经营 目前生产的 P1 产品在本 地市场知名度很高 客户也很满意 同时企业拥有自己的厂房 生产设施齐备 状态良 好 最近 一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测 认为 P 产品将会从目前的 相对低水平发展为一个高技术产品 为此 公司董事会及全体股东决定将企业交给一批 优秀的新人去发展 他们希望新的管理层 投资开发新产品 开发新市场 扩大生 产规模 起始年 由于对游戏规则不熟悉 今年我们跟随 老厂长 进行了初次 ERP 沙盘模拟实验 基本熟悉规则 和新员工也相识了解 熟悉了各岗位的工作内容 也熟悉了市场运行 节奏 学会了如何制作年末财务报表 以下是今年经营情况快照 厂房大厂房 40M 手工生产线手工线 3 条 半自动生产线半自动线 1 条 市场开发本地 产品开发 P1 市场地位无 应收 应付应收 47M 企业经营沙盘推演实验报告 22 贷款情况长贷 2 20M 现金 11M 产品库存情况 0 原材料库存情 况 2R1 原材料订购情 况 1R1 第一年 根据去年在制品 分析出我们今年的产能是 9 个 P1 并且在每一季度都和采购总 监共同合作 定出采购数量 各季度分别为 2R1 2R1 4R1 2R1 今年我们组经过讨论下了 5M 广告费 由于第一年还没有完全了解情况 根据订单 发放情况足以看出我们的广告费下的不合适 没有抓住机遇 所以导致几年积压了很 多库存 由于厂长给我们留下足够资金 所以今年我们把重心放在了产品研发投资和市场 准入上 准备开拓区域市场并且进行 ISO 资格认证 以下是今年经营情况快照 厂房大厂房 40M 手工生产线手工线 3 条 半自动生产线半自动线 1 条 市场开发本地 区域 产品开发 P1 市场地位无 应收 应付 0 贷款情况长贷 2 20M 现金 19M 产品库存情况 6P1 企业经营沙盘推演实验报告 23 原材料库存情 况 4R1 原材料订购情 况 2R1 第二年 我们今年的产能是 6 个 P1 采购数量 各季度分别为 4R1 2R1 0 2R2 去年唯独我们组开拓了区域市场 但是没有去考察其他组的情况 所以在广告投 入上我们多投了几个币 这就多了很大一笔开销 但是最终是拿上了区域的标王 这 使得我们在接下来的几年中占了优势 今年我们继续研发 P2 购买了一条半自动生产线生产 P2 并且将第一条生产线转 产生产 P2 因为 P2 的需求开始增高 并且开始研发 P3 继续 ISO 认证的投资 还开 拓了国内与亚洲市场 这使得我们的资金开始短缺 只能通过贷款进行正常运行 所 以我们短期贷款有 2 20M 长期贷款 1 20M 以下是今年经营情况快照 厂房大厂房 40M 手工生产线手工线 3 条 半自动生产线半自动线 2 条 市场开发本地 区域 产品开发P1 P2 市场地位区域标王 应收 应付应收 15M 贷款情况长贷 3 20M 短贷 2 20M 现金 36M 产品库存情况 5P1 原材料库存情 况 3R1 原材料订购情 2R1 企业经营沙盘推演实验报告 24 况 第三年 根据去年在制品 分析出今年的产能是 10 个 P1 4 个 P2 定出采购数量 各季度 分别为 2R1 2R2 2R3 4R1 3R2 2R1 2R2 2R3 今年采购出错了 多花费 5M 多 订购了几个产品 造成资金短缺的原因我们分析是因为我们组的人员都是大胆投资 分析过少的缘 故 而且这种情况在今年继续存在着 今年本地的广告还是没有争得班级第一 是中等排名 但是还是多投出了 3M 区 域我们今年是标王 很容易拿到了满意的订单 而且开始生产 P2 没有落下步伐 今年我们购买了一条 P3 的全自动线 P3 在今后的市场中需求大价格高 所以需要 投资生产周期小的全自动来生产 继续研发 P3 并继续 ISO 认证的投资 因此今年消费 也高 所以只能借短贷来还短贷 并且今年还得还长贷 又再次借长贷 以下是今年经营情况快照 厂房大厂房 40M 手工生产线手工线 3 条 半自动生产线半自动线 2 条 全自动生产线全自动 1 条 市场开发本地 区域 IS09000 产品开发P1 P2 P3 市场地位区域标王 应收 应付应收 30M 贷款情况长贷 3 20M 短贷 2 20M 现金 8M 产品库存情况 2P1 原材料库存情 况 1R1 2R2 2R3 原材料订购情2R1 2R2 2R3 企业经营沙盘推演实验报告 25 况 第四年 今年产能是 7 个 P1 4 个 P2 采购数量是 2R1 1R2 7R1 7R2 3R3 0 5R1 5R2 2R3 今年我们准备开始主攻 P2 P3 所以 P1 生产线转产为 P2 P3 只剩一条供区域 中的 P1 需求 因为区域是标王 如今有 3 个手工 P2 线 1 个半自动 P2 线 2 个半自 动 P3 线 1 个全自动 P3 线 由于资金不足 而且权益过低 致使我们没办法贷款 所以我们今年踏上了贴现 的道路 甚至也进入高利贷时代 以下是今年经营情况快照 厂房大厂房 40M 小厂房租金 3M 手工生产线手工线 3 条 半自动生产线半自动线 4 条 全自动生产线全自动 1 条 市场开发本地 区域 国内 亚洲 IS09000 IS014000 产品开发P1 P2 P3 市场地位区域标王 应收 应付 0 贷款情况长贷 2 20M 短贷 2 20M 高贷 1 20M 现金 1M 产品库存情况 2P1 原材料库存情 况 2R1 1R2 3R3 原材料订购情 况 3R1 8R2 2R3 3R3 在途中 第五年 企业经营沙盘推演实验报告 26 今年产能 1 个 P1 6 个 P2 8 个 P3 采购数量是 0 0 0 0 因为去年订购 原材料过多 所以今年没有定原材料 因为考虑到明年是最后一年所以我们组将所需 要的所以原材料到放在库存 准备明年直接使用 不过老师说这样会使我们明年没有 资金打广告 我们确实忘记卡频率这个问题 因为如果再次贷高利贷又得付 20 的利息 今年准备开始全力主攻 P2 P3 所以将唯一的 P1 生产线也转产成 P3 生产线 如 今我们只剩下 P2 P3 生产线 今年我们是第一个开通亚洲市场的公司 所以又在亚洲市场拿到标王 但是明年 只剩一年 所以标王的优势还没体现出来 就要结束游戏了 比较可惜 真希望还能 继续完几年 我相信我们组一定会取得胜利 以下是今年经营情况快照 厂房大厂房 40M 小厂房租金 3M 手工生产线手工线 3 条 半自动生产线半自动线 4 条 全自动生产线全自动 1 条 市场开发本地 区域 国内 亚洲 IS09000 IS014000 产品开发P1 P2 P3 市场地位区域 亚洲标王 应收 应付 5M 贷款情况长贷 2 20M 短贷 2 20M 高贷 1 20M 现金 5M 产品库存情况2P2 1P3 原材料库存情 况 3R1 13R2 7R3 原材料订购情 况 3R1 8R2 2R3 3R3 在途中 第六年 企业经营沙盘推演实验报告 27 游戏的最后一年 今年我们产能是 12 个 P2 10 个 P3 并且多余一个 R3 但是我们的对手 E 组 实力强大 订单较多 买了我们 2 个 P2 2 个 R3 使得我们的 产品正好售空 结局完美 只是没有取得更优异的成绩 3 生产效率分析 年 份 市场产品 数 量 价格 1 本地 P145 2 本地 P135 3 本地 P227 3 国内 P134 7 3 国内 P145 3 国内 P135 3 3 国内 P228 4 本地 P124 4 本地 P144 5 4 本地 P219 4 国内 P144 5 4 国内 P247 8 图为 B 组的订单情况 从图中可以看出 B 组跨国区域主攻国内 可能是因为他们看出国内 P2P3 价钱高 积蓄的产品都放在国内 而我们组是把前两年 P1P2 的产出放在本地和区域内 显然市 场需求价格就低 所以得不到 B 组一样的收益 我觉得他们组最好的决策就是主攻国 内市场 而我们没有分析怎么样的策略可以获得高收益 只是在提高产能 应该在提 高产能的基础上再考虑收益最大化 由于没有考虑到市场的价格 使得我们虽然产量足够 但是没有获得收益最大化 没有足够的资金去购买更有效率的生产线 导致手工线很多 而手工线生产的周期太 长 使每年的产能平平 企业经营沙盘推演实验报告 28 模拟公司第一年第二年第三年第四年第五年 F 组原材料 4351223 A 组原材料 20000 B 组原材料 10001 C 组原材料 00020 D 组原材料 00911 E 组原材料 11000 G 组原材料 10000 H 组原材料 00001 图为我们 8 个组的年末原材料情况 我深感抱歉 应为我没有深刻明白生产总监的职责 使得我们每年都把很多资金 放在原材料上 原以为这没什么影响 但是现在想想 这样使得我们每年的广告费都 拿不出来 只能贴现或者高利贷 作为生产运营总监 对材料的采购 库存的产出 及产出时段生产线的转产等都要做到心中有数 对材料采购时 既要及时提供原料不 要有库存材料 在做出采购决策的同时不仅要考虑当前的生产能力和计划产出及库存 量 同时还得在大家做出未来预测的条件下 考虑未来可能的生产计划 而且 在经 营的过程中 还要和大家团结合作 共同做出企业的经营决策 生产线的问题 我们现在使用 8 条生产线 手工线我们目前有 3 条 手工线虽然 建造快成本低 但是由于其产能太低 无法获得高额利润和抢占市场份额 所以实用 价值不大 至于半自动线和自动线 我们比较偏向于自动线 因为它的生产周期短使 得我们在今年内 P3 的产量足够多 在 P3 上收益最多 B 组 P3 产品F 组 P3 产品 年份收入数量成本年份收入数量成本 4000424312 552624565728 企业经营沙盘推演实验报告 29 68910406961040 收入总计 141185 4 结束语 最后 我想说的是 感谢老师给我们这个机会 让我们从中学到了很多课本上学不 到的东西 以上就是 F 组生产总监的分析报告 企业经营沙盘推演实验报告 30 企业资源计划课程考核及成绩报告单企业资源计划课程考核及成绩报告单 学号 200 姓名 学年2010 2011学期2成绩总评 出勤得分 20 注意 沙盘部分缺课 3 次无成绩或上机部分缺课 3 次无成绩 课 堂 表 现 得分 10 包括发言 课堂讨论 作业完成及模拟经营结果 其中 模拟 经营结果分值占 5 分 沙盘部分 30 实 验 报 告 评 价 得分 20 运营成败分析深入度 与所学专业理论知识结合度 报告体系结构及格式规范度 有无数据模型支撑分析观点 模拟岗位角色认识度 上机部分 50 课 堂 表 现 得分 10 包括课堂讨论 课堂模块完成情况及不规范操作 游戏扣分等 企业经营沙盘推演实验报告 31 实 验 报 告 评 价 得分 40 实验流程设计完整度 与沙盘实验数据结合度 实验结果准确度 实验项目创新度 发现问题并分析问题深入度 报告逻辑关联度 理论认识高度 报告规范度 教师签名 ERP 报告分析 财务助理 我们进行了为期七周的沙盘模拟实验 我担任本组的财务总监助理 我们的实验 时间虽然不长 但是从沙盘实验中学到了不少东西 有收获 有教训 我们组一共是 6 个成员 设有 CEO 营销总监 生产总监 采购总监 财务总监和 财务总监助理 我们首先熟悉了一下市场 了解了从公司的组建到生产经营和期末结 账的全过程 了解了具体的操作规则 然后根据每个人的性格兴趣进行了职务分配 我担任财务总监助理一职 我的主要职责是协助财务总监领导公司的财务管理 成本 费用管理 预算管理 会计核算 会计监督 审计监察 存货控制等方面工作 加强 公司经济管理 提高经济效益 协助财务总监审核公司预算 财务收支计划 成本费用 计划 信贷计划 财务报告 会计决算报表 以下是我们实验室六个小组在六年模拟经营的成果展示 企业经营沙盘推演实验报告 32 根据上图可以看出我们组的经营状况 我们的市场地位居中 这张图并不能完全 说明本组的经营模式及具体计划 现在我站在财务助理角度上具体分析一下本组在模 拟经营过程中的利弊问题 广告投入角度 对于每个公司来说广告投入的多少直接影响着本年的拿单情况 所以广告的投入 是成功经营的一个重要因素 以下是我们组在广告费用方面的投入 F 组广告费用投入表 广告费本地区域国内亚洲国际 第一年 5M 第二年 8M3M 第三年 9M2M 第四年 3M 第五年 7M2M 企业经营沙盘推演实验报告 33 第六年 7M5M 这是本组的广告投入量 第一年我们投了 5M 的经费 在和其他竞争对手比较 我们没有占据足够的市场不是本地市场的标王而且在第一年的经营中我们没有拿到足 够的订单 这样一来销售业绩就上不去 生产的产品卖不出去 其他七个组在第一年 的广告投入分别是 A 组 3M B 组 7M C 组 3M D 组 9M E 组 3M G 组 9M H 组 3M 和其他公 司比较而言 我们的广告投入出现了冗余 浪费了一小部分资金 同样的问题也出现 在第二年 这充分说明我们对市场的分析不精准 导致这样的错误重复发生 市场信 息失灵主要原因是我们对于竞争者及环境信息的收集和管理做的不到位 一个公司要 想立足市场首先要了解市场信息和竞争者的相关信息 信息的收集对于公司的战略决 策或是其他方面起举足轻重的作用 公司的每一个计划和决策都离不开信息 在以后 的经营过程中我们要跟注重信息 让它成为我们发展经营过程中的有利帮手 另一方面 本公司的广告投入在区域和亚洲成为了标王 所谓标王就是在整个行 业里有领导作用的意思 作为标王可以优先选择自己的订单而且不受广告费用多少的 限制 对于本公司的决定这是非常正确的 这样的决定似的我们在第三年到第六年的 经营中都有足够的订单可以拿 这样可以充分利用生产线 同样也能增加销售收入 实现了企业优化管理 这些同样是源自于信息的收集和管理 在 CEO 和其他部门搞成 领导的商议 通过分析市场信息和竞争对手的经营规模得出的正确决策 为本公司制 定了一个很好的战略规划 使得公司在以后几年的经营过程中有了很好的收益 这些 也是源至于对信息的处理 首先在第一年的经营里 其他各公司只是在本地市场竞争 根据模拟沙盘中所给的商业新闻我们可以看出在 1 4 年市场占有率还是本地市场比较 好 所以一般企业都会在本地市场上大做文章 对于区域市场的开拓并不是很看好 所以我们组 CEO 抓住这个市场信息在第二年就多区域市场进行了开拓 这样我们在第 三年就成了区域的标王 同样的分析我们运用在亚洲市场上 这样也取得了标王的资 格 对于国内市场我们并没有大广告 是因为在我们进行区域市场开拓的同时 B 组公 司也进行了国内市场的开拓 以至于我们在国内市场没有竞争力 这些决策都是离不 开信息的这道的 市场信息 社会信息 行业信息等都是一个公司生存必不可少的条 件 这些充分说明了信息的重要性 也让每个企业认识到信息在公司经营过程的不可 缺失性 生产线投入角度 生产线的投入主要是根据自身的订单以及生产产品来决定的 生产线的投入对 于每个公司都有着很重要的作用 它的适当投入不仅可以给公司增加利润而且会给公 司节省很多的费用 下图是八个公司的生产线投入情况 企业经营沙盘推演实验报告 34 我们可以清楚的看到我们组公司同时开了手工生产线 半自动生产线和全自动生 产线 比较而言我们组的生产线投入量是很大的 这样的投入是否会给公司带来收益 呢 我认为生产线的投入是很有必要细细商讨的 它不仅是整个公司生产的核心区域 也是公司是否盈利的重要保证 一个好的生产线投入方案会让公司的业绩更上一层楼 二同样一个糟糕的制度能够方案会使公司的效率降低 我们公司的生产线投入从总体上看给公司带来了可观的利益 首先从第三年开始 我们的订单在逐渐增加 有限的生产线是不可能完成生产任务的 所以购买生长线势 在必行 而我们也做到了这一点 在随后的几年广大生产规模一直是我们的一个投入 根据市场的分析报告得知市场对于 P2 P3 的需求量会增加 我们开了投入了一条全自 动生产线和四条半自动生产线 这样可以满足市场对产品的需求同时也突然发我们组 拿了大量订单也不担心会生产不出来产品 大量的生产线是我们供应产品完成订单任 务的最大保证 生产线闲置也是一个问题 在我们第五年的经营过程中我们有一条生 产线由于产品研发的不同步导致了闲置 这样即浪费了生产线又浪费了租金 这样很 不划算 同时我们也没有找其他公司合作 代理生产 失去了生产线的额外价值 这 些优点和不足同时存在在企业生产经营中 权衡好利弊是我们公司上下共同努力的一 个目标 总的说来了解市场 计算原料订单等都是和生产线息息相关的 而这些都是 信息带来的 归根结底 一个企业的运营是离不开信息的 无论是 CEO 的战略决策 或是 CFO 的财务报告等都是需要信息作为协助的 有用的信息是企业生存的必要条件 所以作 为财务助理帮助财务总监收集有效信息也是一大工作任务 信息收集任重道远 我们 每个公司成员都必须重视之 企业资源计划课程考核及成绩报告单企业资源计划课程考核及成绩报告单 学号 姓名 企业经营沙盘推演实验报告 35 学年2010 2011学期2成绩总评 出勤得分 20 注意 沙盘部分缺课 3 次无成绩或上机部分缺课 3 次无成绩 课 堂 表 现 得分 10 包括发言 课堂讨论 作业完成及模拟经营结果 其中 模拟 经营结果分值占 5 分 沙盘部分 30 实 验 报 告 评 价 得分 20 运营成败分析深入度 与所学专业理论知识结合度 报告体系结构及格式规范度 有无数据模型支撑分析观点 模拟岗位角色认识度 课 堂 表 现 得分 10 包括课堂讨论 课堂模块完成情况及不规范操作 游戏扣分等 上机部分 50 实 验 报 告 评 价 得分 40 实验流程设计完整度 与沙盘实验数据结合度 实验结果准确度 实验项目创新度 发现问题并分析问题深入度 报告逻辑关联度 理论认识高度 报告规范度 教师签名 F 组分析报告 CMO 作为我们团队的营销总监 我感到十分庆幸 我们是一只团结合作的队伍 作为 企业经营沙盘推演实验报告 36 营销总监的我任务十分明确 企业将生产何种产品 生产多少 广告投入如何 通过 何种销售渠道 哪里将会是我们的目标市场 市场比例如何安排 这都是营销总监所 要考虑和参与决策的问题 然而 这些问题不能毫无依据的解决 市场具有一定的灵 活多变性 这些问题 很大部分都没有一个确定的答案 所以制定营销计划有很大的 困难 一 市场策略的制定 在沙盘操作开始之前 我们必须制定出一个合理的产品市场方案 根据已有 的产品市场预测资料分析 此次的市场包括本地 区域 国内 亚洲 国际五个市场 在不同的市场上 不同的时间段里 不同的产品有着不同的价格和需求量 因此 在随后的几年的企业经营中 必须明确市场导向 及时根据市场上不同产 品的不同价格和需求量的变化作出对应的策略 适应市场的需求和发展 二 市场预测分析 由市场预测可知 P3 产品研发成本较贵 但是其越到后面的年份价格和需求量