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审计记录范文 检验结果通知（反馈）单内容不规范审计发现单号0001001的检验结果通知（反馈）单，内容书写字迹潦草，辨认困难。 客户名称没有写全称，只写简称;单据上合同号没有写，也没有写上对应的采购订单号，让人无法联查对应；没有盖质检部门章，让供应商无法确认单据的效力性；单据联次少，只有三联（存根联品质部留，被通知方采购部留，统计联财务部留），退给供应商就没有联次了。 审计建议检验结果通知（反馈）单内容书写力求工整，并敲质检部门章，客户名称要写全称，并要写上合同号、订单号，联次应增加供应商联，以便与通货单一起退给供应商。 表格设计方面的缺陷审计发现编号QR048 （32）的供应商评审表和编号QR051 （32）的供应商年度评审报告在最后一栏总经理意见（批示）签字的是生产副总廖权辉，实际签名与表格要求不一致。 审议建议建议将表格最后一栏改成主管副总意见（批示），根据采购内控制度的要求，审批的总高级别只到主管副总为止。 供应商资料残缺不全审计发现通过抽查部分供应档案书面资料，发现有一部分供应商资料不全面。 例如宁波大榭开发区维纳数码科技有限公司，对方只提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证（都没有盖公章），且供应商基本情况调查表填写不全，从所提供的资料只能认定这家企业是合法存在的，无法知道对方有多大实力。 审计建议新开发的供应商应要求对方提供尽能多的反映其资质和能力的证明资料，如商标证、资质证，财务报表、税务报表、专利证书等证明，并要求对方盖公章确认。 供应商基本情况调查表应尽可能填写齐全。 供应商报价评审不符合规定审计发现审计抽查到xx年3月4日公司对两家供应商（江苏大明金属制品有限公司、无锡盛力达不锈钢有限公司）的报价评审报告，大明报价金额1587970.23元，盛力达报价金额1628252.34元，评审报告签字无总经理的审批意见，采购员评议栏是电脑打印上去的，签字唐正林（电脑打印）审计建议根据采购内控制度第六条供应商的选择大订单（8万元以上）根据实际需求由采购部提报报价单给总经理审批后从合格供应商信息库择优选择供应商，大明和盛力达的报价都超过了8万元，应该还要总经理审批。 签名不能电脑打印上去，应该手写。 采购合同价格谈判不规范审计发现采购部接收备选供应商的报价时，只有报价未见供应商提供成本核算明细表。 在合同价格谈判后没有形成会谈记录留档。 审计建议备选供应商不会提供成本核算明细表，建议删除此条。 价格谈判后采购部应及时会谈记录留档备查。 合同条款确定不规范审计发现审计人员查看相关资料，合同条款谈判并未见会谈记录。 采购合同条款约定后，并未先报主管副总审批通过后，再签订采购基本合同，而是采购部直接就与对方签订。 审计建议合同条款谈判应附上会谈记录。 合同条款拟定后，因先经主管副总审批通过后，再签订采购基本合同。 通货单供应商未签字确认回传审计发现经与采购部经理交谈，目前退货给供应商的存货是没有对方签字回传的，一般是通过通讯工具确认对方收到货即可，退货后对方在一定期限内没有异议视为收到货。 审计建议删除制度本身要求对方签字确认的条款或者强制要求供应商签字回传。 与供应商对账资料未保存审计发现经过了解，采购部收到供应商的对账资料没有及时保存，在接收完供应商的往来对账资料，核对数据盖章，传真给对方供应商就丢弃，没有保存在那里作为内外审的资料。 审计建议应当保存往来对账的资料作为以后审计的证据。 付款申请单填写不规范审计发现经过询问采购部人员，目前付款申请单批准人是董事长，而采购内控制度第三十四条规定只要经总经理或总经理授权的审批人审批后报财务部付款即可。 审计建议按制度执行或修改制度本身。 合同专用章管理不规范审计发现目前合同专用章是放在采购部经理保存，存在一定的风险审计建议建议将合同专用章集中保管，各部门需要盖合同专用章需报用印申请。 单据填制不规范审计发现单号clk00013234采购入库单采购订单号为ZL1212294201（该号编码为采购合同号，其采购订单号为cdd00002396。 通过查看用友ERP，在用友ERP中采购订单制单人与审核人为同一人也能保存，信息填写不全也能保存。 审计建议关联单号名称不能用错，ERP系统中制单人与审核人不能为同一人，单据信息要填写齐全。 建议信息办设置权限，制单与审核为同一人时不能保存，单据设置一些必填信息，如果不填写则不能保存。 合同条款不规范审计发现编号ZL1212294201的采购合同存在两处手写涂改现象（交货周期、仲裁条款）。 交货周期为款到后4周，实际上合同从xx年1月4日签订，到xx年2月23日才到货，存在着对方违约现象，本份合同中也不约定违约责任承担问题。 编号为XKL1301154209的采购合同在违约责任中违约金未约定。 审计建议采购合同不允许出现涂改现象，如涂改则需重新签订或则由修改人在修改处签章（名）确认。 采购合同中应约定违约条款责任承担问题