银监会考试准备商业银行资料.doc

1. 西方商业银行的原始状态可追溯到公元前的古巴比伦以及文明的古国时期。2. 人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。3. 现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，资本主义商业银行通过两种途径产生：旧的高利贷性质的银行演变而来，新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。后者是主要途径。4. 1694年，英格兰银行的建设，标志着资本主义现代银行制度形成以及商业银行的产生，英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。5. 1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。6. 20实际90年代，国际金融领域出现了不少新情况，对商业银行的经营与业务产生深远影响，表现在：银行资本越来越集中，竞争出现新格局；国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，专业金融业务分工界限有所缩小；金融管制不断放宽，金融自由化趋势明显；国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展；金融一体化趋势明显。（国际化、证券化、一体化、集中、放宽、创新）7. 商业银行与一般工商企业相比，特殊性：经营对象和内容的特殊性；对社会经济的影响和受社会经济的影响特殊；责任特殊。8. 商业银行作用和职能：信用中介，是商业银行最基本，最能反映其经营活动特征的职能（闲置转化为可用；消费转化为投入；短期转化为长期）；支付中介，逻辑上先于信用中介；信用创造，是与非银行金融机构的主要区别；是在信用中介和支付中介基础上产生的；金融服务9. 商业银行组织形式：外部组织形式（单一银行制、分行制、银行控股公司制）；内部组织形式（股份制银行分为决策机构、执行机构、监督机构）10. 单一制银行的优点：限制垄断，有利于公平竞争；有利于与当地政府合作，更好的为当地经济服务；管理层少，管理灵活；独立性和自主性较大；缺点：不利于业务规模扩大；不利于形成规模经济；业务发展和创新受到制约；易受行业、区域和经济发展状况波动影响，风险较为集中。11. 分行制又分为总行制和总管理处制，总行制总行本身也对外营业，优点：有利于规模效益；有利于分散风险，有利于提高资本利用水平，便于金融当局宏观管理；缺点：不利于内部管理，容易形成垄断12. 单一银行制曾经是美国最主要的形式，现在最为流行的是银行控股公司制，为了逃避监管而形成的。分为非银行控股公司和银行控股公司。控股公司金融创新空间增加，并可以实现金融业的规模经济、范围经济、协同经济，但金融控股公司极易形成关联交易，风险控制难度大。13. 商业银行内部组织机构：股东大会、董事会、监事会、各种常设委员会、行长或总经理、总稽核、业务和职能部门、分支机构。14. 股东大会是商业银行最高权力机构，董事会的职责：制定银行目标、确定银行政策模式、选举管理人员、设立委员会、提供监督和咨询以及为银行开拓业务，常设委员会职责：协调各部门管理，互通情报，定期或经常性召开会议处理问题。15. 商业银行管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理五部分。16. 实施银行业监管的原因：为保护储蓄者利益，银行是信用货币的创造者，银行业综合化发展17. 存款保险制度：产生于20世纪30年代金融危机以后的美国，设立的宗旨：重新唤起公众信心，保护存款者利益，督促并促使银行安全前提下经营。组织形式三种：政府设立，如美国；政府与银行联合设立，如日本；银行自行设立，如德国。存款保险制度行使相应的监督功能，起到了保护银行体系稳定的作用，但银行对从事高风险的担忧在减少，一定程度刺激银行高风险投资，加剧道德风险。18. 次贷危机后，美国监管改革最先，2010年7月15日，通过新金融监管改革法案-多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，并与7月21日正式成为法律，特别关注系统性风险监管、消费者保护、银行业务限制以及金融机构“大而不倒”等问题，还包括将场外衍生品市场纳入监管范围，设立破产清算机制，美联储被赋予更大监管职责，对企业高管薪酬进行监管，对公司治理机构的监管，强化对证券经纪商、信用评级机构和对冲基金的监管。19. 银行的资本是银行稳健经营的基础，关键作用是息收益外损失和消除银行的不稳定因素，主要作用：是银行免受损失的“缓冲器”，有助于树立公众信心，银行启动资金，扩大经营和业务创新的资金，银行增长的监测者。20. 银行资本来源：商业银行创立时筹措的资本和经营利润的一部分。包括：实收资本（或股本）、资本公积、盈余公积、未分配利润、重估储备、权益性资本（一般准备）、次级债务。21. 巴塞尔协议即1988年国际清算银行通过的关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议，规定了12个参加过应以国际间可比性和一致性为基础制定各国的银行资本标准。协议规定：商业银行资本应与资产风险相联系，银行资本构成应取决于资本吸收银行损失的能力，而不是银行资本的不同形式。主要思想：商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本；协议签署国最低资本限额为风险资产的8%，核心资本不低于风险资产的4%。22. 我国2004年2月人民银行公布商业银行资本充足率管理办法，规定：我国银行资本包括核心资本（实收资本或股本，资本公积，盈余公积、未分配利润，少数股权）和附属资本（重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务），资本扣除项（商誉、商业银行对未合并报表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资）23. 长期次级债务的原始期限不低于5年，经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期最后五年，数量每年折扣20%。24. 判断资本充足率的辅助性方法：管理质量、资产流动性、银行的历史收益及收益留存额、银行股东的情况、营业费用、经营活动效率、存款的变化、当地市场行情。25. 2004年6月修订的新巴塞尔资本协议，提出在信用风险和市场风险的基础上，加入了操作风险计提资本的要求，提出了标准法和内部评级法等计算方法。新协议更为强调监管当局结合各国银行业的实际风险对各国银行进行灵活的监管，对风险的敏感度和灵活性增加，复杂性也加大。可以看做是对1988年巴塞尔协议及其历次修改的总结，反映了当今金融风险复杂多变的特性，尤其是银行面临的不再是单一的相互割裂的风险，而是信用风险、市场风险、操作风险相互联系、相互渗透的风险体系，需要以全面风险管理的思路去应对。促使人们更加注重综合风险的模型建立和量化管理。26. OECD经合组织27. 总资本与风险加权资产比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%；一般准备金可以包括在二级资本中，但不得超过风险加权资产的1.25%。28. 信用风险加权资产根据违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露(EAD)计算，包括标准法、初级的内部评级法和高级的内部评级法、资产组合信用风险模型法。29. 操作风险的计算方法包括基本指标法、标准法（IRB）、高级计量法（AMA）30. 市场风险包括利率风险、汇率风险、股权头寸风险和商品风险。31. 新协议提出了更为严格的资本充足率要求，在风险加权资产中加入了市场风险和操作风险的内容，相对而言，新协议更适合风险计量、管理水平较高、资本雄厚的国际活跃银行。32. 我国商业银行资产规定了不同权重：一级为0%，二级为10%，三级为20%，四级为50%，五级为100%；人民银行将资产分为六类：一类为现金，二类为对中央政府和中央银行的债权，三类为对公共企业的债权，四类为对一般企业和个人的贷款，五类为同业拆借，六类为其他。最低资本充足率要求2007年1月1日达到。33. 新协议三大支柱：最低资本要求，监管部门的监管和市场约束。通过三大支柱，鼓励银行改善风险管理体系，采用先进的风险计量方法，有利于提高监管资本的风险敏感度，有利于进行全面风险管理，建立适应不同银行需要的资本制度框架。34. 合格的外部评级机构满足六要求：客观性、独立性、国际通用性和透明度、披露、资源和可信度。35. 内部评级法（IRB-internal ratings based approaches）36. 操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。37. 新协议对我国银行风险监管的意义：我国银行资本金不足问题更突出，内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系，对银行风险管理的扩充引导我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。38. 衡量资本规模的方法：账面资本（权益资本GAAP）、管理资本（RAP）和市场价值资本（MVC）39. 银行资本的需要量影响因素：有关法律规定、资产负债结构、宏观经济形势和银行信誉40. 最佳资本需要量是指银行资本既不能过高也不能过低，银行资本过高会降低财务杠杆比例，增加筹资资金的成本，影响银行的利润，资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行的边际收益下降。41. 银行资本曲线受到银行资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况的影响，小银行资本成本曲线远离远点，不仅最佳资本需要量大，而且资本成本高。42. 银行资本计划分为四个阶段：银行的总体财务目标、银行的资本需要量、利润留成从内部产生、实现最低筹资成本选择相应的筹资手段。43. 银行资本的来源：内部融资（未分配利润是内部融资的重要来源，很大程度受到银行本身的限制）和外部融资（出售资产和租赁设备、发行普通股、发行优先股、发行中长期债权、股票与债券互换）。44. 商业银行负债的目的：增加盈利性和提高流动性45. 存款的种类：交易账户（活期存款、可转让支付命令账户NOWs、货币市场交易账户MMDA和自动转账制度ATS）和非交易账户（储蓄存款和定期存款）46. 核心存款（对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感度存款，银行的交易存款账款和不流通的定期存款账户属于）和易变性存款。47. 存款利率与存款期限、银行经营实力、银行经营目标等相联系。48. 存款的定价：成本加利润存款定价法，存款的边际成本定价法49. 非存款性资金来源：同业拆借、央行再贴现、证券回购、国际市场融资、发行中长期债券50. 同业拆借利率由拆出行和拆入行共同协商确定，我国同业拆借利率实现了市场化，业务范围也扩大，保险公司也是一员，分为隔夜拆借（不需抵押）和定期拆借（书面协议）。用途有严格规定，拆入的资金只能用于解决头寸过程中的临时资金困难，不能把拆借资金用于弥补信贷缺口长期占用，更不能用于固定资产投资。51. 向央行申请贴现一部分通过再贴现一部分通过再贷款。52. 证券回购是银行持有政府短期债券，可以隔夜回购也可以较长时间。53. 国际金融市场融资最典型的是欧洲货币存款市场，起源于欧洲。当银行所接受的存款货币不是母国货币是，就是欧洲货币存款。有固定利率和浮动利率，浮动利率应用广泛，中长期融资参考伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）54. 非存款性资金来源（银行的资金缺口）取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系，并考虑成本、风险程度和法规限制。55. 负债成本：利息成本（不变利息和可变利息计算）、营业成本（广告宣传费、工资和薪金、设备折旧应摊提额、办公费用、服务费用）、资金成本（利息成本和营业成本之和）、可用资金成本（相对于可用资金而言的银行资金成本）。风险成本（负债增加引起的成本）和连锁反应成本（对新吸收负债增加服务和利息支出而引起的缘由负债增加的开支）56. 可用资金是指商业银行可以实际用于贷款和投资的资金，是银行总的资金来源中扣除法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、央行存款、关联行或往来行存货及其他现金项目后的资金。57. 资金成本率：资金成本/吸收的资金58. 可用资金成本率：资金成本/可用资金59. 成本分析方法：历史加权平均成本法、边际成本法（包括单一和加权），历史加权平均成本法能够准确评价银行的历史经营状况，单一边际成本法帮助银行决定选择那一种资金来源更合适，加权平均边际成本法为银行提供盈利资产定价的有用信息。60. 我国商业银行负债结构：存款是主要的资金来源，资金来源单一和对存款的过度依赖互为因果，银行市场竞争加剧，国有银行垄断度明显下降，必须改变我国资产负债结构过度单一的局面。储蓄存款第一，活期存款第二61. 现金管理主要是为了满足流动性需求，也是银行信誉的基本保证，现金资产分为：库存现金、托收中的现金、央行存款（存款准备金）和存放同业存款。62. 现金资产管理的原则：适度存量控制原则、适时流量调节原则和安全性原则63. 存款准备金（法定和超额），计算方法（滞后和同步）。滞后准备金计算方法适用于非交易账户（根据前期存款负债余额计算），同步准备金计算方法适用于交易账户（根据本期存款余额为基础），两种方法计算相加为总的存款准备金。64. 影响超额准备金的因素：存款、贷款发放与收回、法定存款准备金、央行借款、同业往来情况。存款流出，超额准备金增加；向央行借款增加，超额准备金增加；同业往来科目是应付余额，超额准备金下降。65. 流动性包括资产的流动性和负债的流动性。66. 银行的流动性需求：存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求，分为短期、长期、周期和临时变化，短期主要是季节性因素，长期由银行所服务的社区或产业经济发展情况决定，周期性是长期现金需求，由经济周期波动所引发，临时性由难以预测的不寻常事件引发。67. 银行的流动性供给：资产负债表中存储流动性，从金融市场上购买流动性。68. 我国商业银行习惯将可供商业银行直接、自主运用的资金称为资金头寸，可用头寸（库存现金、超额准备金、存放同业存款）、基础头寸（库存现金、超额准备金，是最具流动性的资产）和可代头寸（可直接用于贷款发放和投资的资金，主要来源于库存现金和超额准备金）。69. 银行流动性需求预测：流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余，银行有正的流动性缺口，要及时进行资金调剂，补充流动性；银行流动性供给小于需求是，存在流动性赤字，银行有负的流动性缺口，决定如何将这些剩余流动性资金投入盈利性资产。70. 流动性需求预测方法：因素法（存贷款业务的变化是影响流动性的主要原因，存款增加、贷款减少，流动性供给增加）、资金结构法（银行存款按其被计提的可能性分为游动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负债）、流动性指标法。71. 游动性货币负债是指对利息率变动率极为敏感的存款和借入款，脆弱性货币负债是指大额存款和非存款负债账户，稳定性货币负债是指被提取的可能性很小，可为银行长期稳定利用的，也成核心存款或核心负债。72. 核心存款比例：核心存款/总资产，核心存款是指总存款减去10万美元以上的定期存款的小额存款余额。73. 流动性需求管理的原则：进取型原则、保守型原则、成本最低原则。74. 当出现流动性缺口时，将非现金资产迅速转化为现金来获取流动性资产，所谓流动性资产是指在货币市场上能迅速变现且不受损失的资产，包括现金、准现金、同业拆出、政府短期债券、商业票据和银行承兑汇票、资金回购及其他到期期限与流动性需求相吻合的流动性资产。75. 还可通过借入资金满足流动性需求（进取型），包括中央银行再贴现、再贷款、同业拆入、证券回购、大额可转让定期存单、国际市场融资等。76. 贷款种类：按偿还期限分为活期贷款（通知贷款）和定期贷款（短期贷款、中长期贷款和长期贷款）；按贷款的保障程度分为抵押贷款和信用贷款；按偿还方式分为一次性还清贷款和分期偿还贷款；按贷款数量分为批发贷款和零售贷款，零售贷款一般是抵押贷款方式。77. 贷款的组合目的是最大限度的提高银行发放贷款的收益，降低整体贷款风险。决定因素：特定的市场环境、区域间经济发展不平衡、银行经营规模。78. 贷款政策原则（6C）：character（还款记录、客户往来关系、信用评级）,capacity（具备申请资格和法律能力）,cash（充足的现金流现金状况，还款能力）,collateral（抵押品价值及保值、变现、控制）,conditions（借款人或行业发展趋势、经济周期）,control（法规对贷款政策的影响）79. 贷款政策（13项）：贷款业务的发展战略、贷款审批的分级授权、贷款期限和品种结构、贷款发放的规模控制、贷款的定价、贷款的担保政策、关系人贷款政策、贷款集中风险管理政策、贷款档案的管理政策、贷款的审批和管理程序、贷款的日常管理和催收政策、贷款质量评价标准、对不良贷款的处理80. 贷款的分级授权有三个层次：信贷员的审批授权（包括银行部门经理），贷款委员会或高级管理层的审批授权，董事会的审批授权。81. 关系人贷款是对银行关系人发放的贷款，关系人是指商业银行的董事、监事、高级管理人员和信贷员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。商业银行不得给关系人发放信用贷款，发放担保贷款的放款条件不能优于其他借款人同类的贷款条件。82. 信贷集中指银行向一个或一组关系密切的借款人发放的、未经特别批准的，金额超过资本金一定比例（一般为25%）的贷款。表现为对一个人或一组相互关联的借款人贷款金额过大，以及单款抵押品单一或单款集中于一个行业或一类贷款等。83. 与贷款有关的协议主要有短期借款协议、中长期借款协议、转贷协议、授信额度协议、担保协议、抵押协议等84. 贷款审查目标：帮助管理层迅速发现问题贷款、检查信贷政策执行情况、提供预警信号、及时发现贷款质量变化、防止贷款质量恶化85. 贷款审查原则：定期审查（大额频繁，小额抽查）、借款人财务状况和还款能力、贷款担保控制、贷款档案管理、问题贷款审查86. 贷款质量评价（五级分类法），正常（充分把握按时足额还款）、关注（有能力偿还，但存在一些不利影响因素）、次级（明显出现问题，无法保证足额偿还）、可疑（执行抵押担保，也有损失）、损失（执行法律程序，无法收回或收入小部分），不良贷款是后三种的总称。87. 关注：现金流量减少；销售收入、经营利润下降，出现流动性不足征兆；关键财务指标低于行业水平；还款意愿差，不配合；抵押品、担保品价值下降，对抵押品失去控制；对贷款缺乏有效监督88. 次级：支付出现困难，并难以获得新资金；不能偿还对其他债权人的债务；内部管理问题未解决，妨碍债务及时偿还；隐瞒事实用不正当手段套取贷款89. 可疑：停产、半停产；固定资产贷款姓名处于停缓状态；资不抵债；诉诸法律收回贷款；贷款经过重组仍然逾期，或不能正常归还90. 损失：无力还款；抵押品价值不确定，低于贷款额；彻底停止经营活动；固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望91. 加权不良贷款余额：正常类1%，关注3%-5%，次级15%-25%，可疑50%-75%，损失100%92. 我国从1999年开始实行五级分类法93. 贷款发放后出现三种情况：一是借款人按约定偿还贷款；二是按银行和借款人都能接受的方式重新调整贷款；三是贷款不能按约定的方式偿还，出现问题贷款。问题贷款是指借款人不能在约定期限内偿还贷款，或对于该贷款，银行存在潜在的部分损失或全部损失。94. 问题贷款产生因素：借款人自身因素、借款人外界因素、银行自身错误或执行不严格95. 问题贷款有效管理取决于两方面：及早发现和采取有效措施96. 发现问题贷款方面的三条防线：信贷员、贷款的复核和外部检查97. 呆账准备金提取原则：及时性原则和充足性原则；三种类型：按照贷款组合余额的比例提取普通呆帐准备金，我国1%，根据贷款结果分类，对各类贷款按不同比例提取的专项准备金（关注类5%，次级20%，可疑50%，损失100%），特别准备金。98. 我国银行业信贷资产管理现状：信贷业务集中在国有银行；股份制商业银行快速发展，外资银行不断增长。国有银行具有垄断地位，发放贷款的资金来源主要是存款，特别是居民储蓄存款，决定了国有银行的负债具有硬负债性质。随注资补充资本金、股份制改造、不良资产剥离、发行上市等工作逐步完成，国有银行盈利能力逐渐提高。99. 银行发放的短期贷款也称为流动资金贷款，具有自动清偿性质，是贷款的主要种类，可以有抵押品也可以没有抵押品。100. 定期贷款指一年以上，不具有自动清偿性质，贷款风险较大。101. 循环信贷一般1-5年，收取贷款承诺费和利息，如果没有真正借款，仅收承诺费。通常只给信用等级高的企业发放循环贷款，一般不需抵押担保。102. 风险最大的是项目贷款，一般组织银团的方式以分散风险103. 农业贷款发放主体主要是农村信用合作社和中国农业发展银行104. 借款企业的信用分析：第一还款来源（财务分析和现金流量分析）；第二还款来源（信用支持），非财务因素（行业风险和经营风险）105. 财务分析：盈利能力、运营能力、偿债能力106. 现金流量分析：经营活动现金流量分析、筹资活动现金流量分析、投资活动现金流量分析107. 盈利比例：毛利润率=毛利/销售收入净额*100%；净利润率=净利润/销售收入净额*100%；营业利润率=营业利润/销售收入净额*100%；股利发放率=股利/净利润108. 营运效率：总资产周转率、存货周转天数、应收账款回收期、应付账款周转期、固定资产周转率、资产报酬率、权益报酬率109. 杠杆比率：资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形资产比率、利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）/利息费用110. 流动比率：流动比率=流动资产/流动负债、速动比率=（现金+可转让债券+应收账款净额）/流动负债111. 贷款担保的种类：抵押、质押、保证和附属合同。112. 抵押：借款人或第三人不转移财产占有权情况下，将财产作为债权的担保，抵押是最主要的担保形式。可做抵押物有银行存款、可出售的证券、应收账款、存货、机器设备、建筑物、土地、股份等，抵押物必须具有极高的流动性。113. 质押：借款人或第三人将其动产或权利移交银行占有，分为动产质押和权利质押，可做质押物的有：汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单，依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作中的财产权。114. 保证：银行、借款人和第三方签订保证协议，分为无条件保证和有条件保证，约定违约或无力还款时，有保证人承担相应责任。115. 附属合同:有借款人的其他债权人签署，同意对银行贷款负第二责任。116. 贷款担保的管理：对于抵押物和质押物，一是注意银行的占有和控制情况；二是流动性即变现情况；三是价值评估；四是保值情况；五是抵押率。对于保证，一是保证人资格；二是保证人与借款人关系；三是保证人还款意愿；四是保证人财务实力；五是保证人法律责任（无条件还是有条件保证）。117. 借款企业非财务因素：经营风险、行业风险、管理风险等。118. 企业贷款定价：成本加成贷款定价法（筹资成本、经营成本、违约风险补偿费用、预期利润）、价格领导模型定价法（违约风险补偿、期限风险补偿、优惠利率）、成本-收益定价法。119. 违约风险贴水是对非基准借款人收取的费用；期限风险贴水是对长期贷款借款人收取的费用。120. 利率自由化后，优惠利率定价法有优惠利率加数法和优惠利率成数法。121. 成本-收益定价法主要考虑三因素：贷款产生的总收入、实际使用的资金额、贷款人实际总收入与借款人实际使用的资金额的比例。122. 个人贷款主要是满足个人自用住房、自用汽车、耐用消费品以及教育需求，以特定的消费目的为主，属消费信贷范畴123. 个人贷款的作用：改善银行资产结构，降低经营风险；是商业银行主要的利润源泉；是提高竞争力的重要途经124. 个人贷款种类：以资金用途分为个人住房贷款、汽车贷款、综合消费贷款、个人助学贷款、个人经营贷款；按贷款方式分为个人抵押贷款、个人质押贷款、个人信用贷款（含信用卡贷款）；按还款方式分一次性还款和分期还款125. 个人住房贷款在个人贷款中比重最高，在60%-90%。住房贷款期限较长，最长可达30年，是一种典型的抵押贷款，有固定利率和浮动利率两种，欧美采用固定利率，我国采用变动后的利率计算126. 个人汽车贷款自用车首付比例一般为20%，商用车首付比例30%，属中长期贷款，期限为3-5年，要提供抵押、质押、保证等担保。汽车贷款除金融机构发放外，还可有汽车金融公司、销售商发放，即提供间接的汽车贷款127. 个人综合消费贷款是向借款人发放的、用于指定消费用途的担保贷款，包括住房装修、购买耐用消费品、教育支出、旅游和医疗等消费途经，其中留学贷款增长很快。属于中长期贷款，期限一般不超过5年，但留学贷款、医疗贷款期限最长可到8年128. 国家助学贷款：向高等院校经济困难学生发放，分为国家助学贷款（中央和地方财政贴息发放）和一般助学贷款（无贴息）。国家助学贷款无担保，由借款人毕业后用收入偿还，一般6年还清，最长不超过10年。利率执行央行同档期基准利率，使用按月分期还本付息129. 个人经营贷款：贷款金额最高可达500万，期限一般不超过5年，必须有足够担保。130. 信用卡贷款以透支为形式发放，属于信用贷款。131. 个人贷款的特点：高风险、高收益、周期性、利率不敏感性132. 个人贷款的风险控制：使用个人信用系统、选择合适的合作机构、实行五级分类管理、贷后监测与检查、通过二级市场出售贷款133. 个人贷款合作机构是指与商业银行建立个人贷款业务合作关系的房地产开发企业、汽车经销商、房地产经纪公司、房地产评估公司、担保公司、保险公司等134. 世界第一家征信公司源于1830年的英国伦敦，现代意义上的征信服务技术发展是1929年得美国信用局（credit bureau），目前美国的个人信用征信由三家公司：Experian、Equifax和Trans Union,2003年央行成立征信管理局135. 评估个人信用参数5C：character,capacity,cash,collateral,conditions136. FICO信用分是由美国Fair Isaac & Company的信用统计模型计算出来的一种信用分，依据统计局的聚类原理，越高表明信用度越好137. 我国对个人信用评级大多采用因素评级法，少于60分，不予贷款，60-70基本合格，审慎贷款，70-80合格客户，可贷款；高于80分，优质客户，优先贷款138. 个人贷款定价的一般原则：成本收益原则、风险定价原则、参照市场价格原则、组合定价原则、与宏观经济政策一致原则139. 影响个人贷款定价的因素：资金成本、风险、担保、规模、市场竞争、盈利目标、选择性因素等140. 个人贷款定价模型：给予个人贷款发展战略、市场竞争地位、风险管理能力等方面的差异，形成成本加成定价模型、基准利率加点定价模型和客户盈利分析模型141. 成本加成定价模型是典型的内向型定价模型，仅从自身考虑；基准利率加点定价模型以市场优惠利率为出发点，更贴近市场；客户盈利分析模型综合衡量客户与银行业务往来的成本和收益，制定差别化的个人贷款定价，摒弃了成本导向定价思想，树立了“以客户为主心”的经营理念142. 个人贷款利息计算方法：短期年百分率法、单一利率法、贴现利率法、追加贷款率法、78s条款法、补偿存款余额法、浮动利率法；长期固定利率抵押贷款定价（FRMs）、可调整利率抵押贷款定价（ARMs）、有首付费的贷款定价143. 我国个人贷款的发展：个人贷款规模迅速扩张；住房贷款为主的多元化结构；个人贷款集中度较大（地域比较集中、银行比较集中）、农村个人信贷严重滞后144. 个人贷款风险较高表现在：还款来源不稳定，波动性较大；信息不对称风险比较严重；贷款结构内含较高的利率风险和违约风险145. 个人住房贷款：按贷款利率，分为固定利率和浮动利率；按贷款期限分为短期、中期和长期贷款；按资金金额分为普通贷款和大额贷款；按贷款用途，分为新购房贷款、二手房贷款、住房加按揭贷款、住房转按揭贷款、商用房贷款；按贷款信用要求，分为担保贷款和只需阶段性抵押的信用贷款146. 个人住房贷款的特征：单笔贷款规模不大；相对一个家庭而言，贷款数额较大；贷款周期长，最长达30年；贷款要求有抵押147. 住房贷款的风险：信用风险、利率风险、提前偿付风险、法律风险、抵押物风险148. 个人综合消费贷款要求：有完全民事行为能力、年龄65岁以下；有正当职业和收入，有还款能力；信用良好；能提供担保；贷款用途明确149. 个人综合消费贷款一般采用担保贷款方式，以抵押方式贷款，贷款额不超过抵押品价值的70%；质押不超过价值的90%，其中以外币及外币理财产品为质押，抵押率还要低10%150. 汽车贷款有“间客模式”和“直客模式”。间客为一站式服务，因汽车经销商的信用风险和道德风险较高，利率也较高。主要有信用风险、市场风险和操作风险151. 汽车贷款以质押或由银行、保险公司提供连带保证的，首府不少于20%；以所购车或不动产为抵押的，首付不低于30%；以第三方保证的，首付不低于40%152. 应对汽车贷款市场风险：根据汽车不同用途设定抵押贷款的成数，增加违约意愿较高的商用车和二手车贷款的首付比例；设定合理的贷款结构；增加信用保险153. 非银行个人消费贷款：汽车金融公司贷款、小额贷款公司贷款、消费金融公司贷款154. 我国第一家汽车金融公司：2006年8月，东风标致雪铁龙汽车金融公司（由中银集团保险公司、神龙汽车、法国标致雪铁龙集团融资银行下属荷兰财务公司共同出资）155. 汽车金融公司贷款采用间客模式，一站式购车、贷款、保险业务，以汽车作为抵押物，不需其他担保，首付较低，贷款5年，采用“气球式”还款，先还利息和较少的本金，最后一次归还较多本金，利率高2个点156. 小额贷款公司贷款2008年银监会发布，允许在市县一级成立小额贷款公司。有限责任公司资本金不少于5000万元，股东不超过50人；股份公司资本金不少于7000万元，股东不超过200人。小额贷款公司资金来源主要有股东提供，从银行金融机构融资不超过资本净额50%，融入资金由市场定价，利率以同期上海银行间同业拆放利率为基准加点确定。小额贷款公司贷款额不超过50万元，个人消费贷款在5万元以下，以信用贷款方式。利率水平在人行基准利率0.9-4倍范围内157. 消费金融公司贷款：2009年8月出台办法，在上海、北京、天津、成都试点成立消费金融公司。出资人具有5年以上消费金融领域从业经验，资产总额不低于800亿元，最低注册资本为3亿元。主要面向中低端个人客户，不用用于购房和买车，主要支持个人购买约定的家用电器、电子产品等耐用消费品，或者旅游、婚庆、教育、装修等，单笔授信额度较小。贷款余额不能超过月收入的5倍，通常采用信用方式，贷款期限1年以内，可按月等额或一次性还款。实行市场化贷款定价机制，但不超过央行同期贷款利率的4倍。158. 个人经营贷款2003年推出，以营利为目的的经营活动的资金需求，2009年招行推出永续循环使用的贷款生意贷，光大银行推出最高额抵押贷款助业贷款直通车。大多为担保贷款，信用贷款与抵押贷款相比，授信额度期限较短，一般不超过3年。159. 信用卡也称贷记卡，是指具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先消费、后还款”、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。160. 信用卡国际组织：有威士国际（Visa International）、万事达卡国际（MasterCard International）两大信用卡组织及美国运通国际股份有限公司（America Express）、大莱信用证有限公司（Diners Club）、JCB日本国际信用卡公司三家信用卡公司。161. 1985年中国银行珠海分行发行第一张信用卡，2002年3月成立中国银行卡联合组织中国银联，开始了“规则联合制定、业务联合推广、市场联合拓展、秩序联合规范、风险联合防范”的中国银行卡发展模式。162. 信用卡按发行对象分为单位卡（商务卡）和个人卡；按信用等级不同分为普卡、金卡、白金卡、钻石卡；按品牌不同分为银联卡、威士卡、万事达卡、运通卡等，双币卡同时使用银联+威士卡（或万事达卡），以便在国外刷卡消费；按照信息载体不同，分为磁条卡、芯片卡、磁条芯片复合卡。中国工商银行在国内首先推出芯片信用卡；按照是否享有免息还款期，分为贷记卡和准贷记卡；按照账户币种不同分为人民币可和双币卡；按是否联名分为联名卡和非联名卡。163. 信用卡额度一般不超过5万元，还款有：自动转账还款、半自动还款、主动还款；信用卡收入主要来源于信用卡特约商户的返点、年费手续费等。主要面临信用风险、伪冒风险、作业风险、内部风险。164. 商业银行证券投资的功能：获取收益、风险管理、增强流动性、管理风险资本、税收庇护165. 商业银行证券投资的种类：货币市场工具和资本市场工具。货币市场：短期国库券，以及到期日在一年以内的中长期政府债券、公司债券、央行票据、回购协议、银行承兑票据、商业票据；资本市场：中长期政府债券、公司债券、股票166. 政府债券三种：中央政府债券（国家债券）、政府机构债券和地方政府债券。中央政府债券又称“金边债券”，安全性高，流动性强，抵押贷用率高，国家债券短期称国库券，长期称公债167. 我国银行证券投资的种类9种：国库券、国家建设债券、国家投资债券、国家特种债券、金融债券、企业债券、央行票据、回购协议和银行承兑票据，我国银行不得从事信托投资和股票业务，不得投资非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资。168. 商业银行证券投资风险：系统性风险（战争、通货膨胀和经济衰退）和非系统性风险（财产风险、信用风险）；内部经营风险（个人风险、财产风险、经营风险、责任风险）和外部风险（信用风险、市场风险、利率风险、购买力风险和流动性风险）。169. 商业银行证券投资策略考虑证券风险、证券比例、证券相关性，主要策略有：分散化投资法、期限分离法、灵活调整法和证券调换法。170. 分散化投资有四种：期限分散法、地域分散法、类型分散法、发行者分散法171. 期限分离法：短期投资战略、长期投资战略、杠铃投资战略172. 证券调换法：价格调换、收益率调换、市场内部差额调换、利率预期调换、减税调换173. 资产负债管理理论：资产管理理论（商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论）、负债管理理论、资产负债综合管理理论、资产负债外管理理论174. 利率风险按来源的不同分为：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险175. 利率敏感性缺口（GAP）：利率敏感性资产(RSA)-利率敏感性负债(RSL)176. 利率敏感性缺口为正，利率变动与利息收入正相关；为负，利率变动与利息收入负相关，为零，不受影响。因此预期利率上升，应保持正缺口，预期利率下降，应保持负缺口。177. 持续期与偿还期限正相关，与偿还期内现金流量呈负相关，通常持续期内不支付利息的金融工具，持续期和偿还期相同。178. 持续期缺口=资产持续期-总负债/总资产*负债持续期179. 持续期缺口为正，银行净值与利率负相关；为负，银行净值与利率正相关；持续期缺口为零，银行净值在利率变动时保持不变。180. 不管是利率敏感性缺口还是持续期缺口，绝对值越大，银行面临的利率风险就越大。181. 衍生工具：远期利率协议、利率期货、利率互换、利率期权，利率上限、下限及双限182. 中间业务特点：表外性、多样性、风险差异性183. 中间业务种类：产品功能看分为结算性、管理性、担保性、融资性及其他；作用看分代理性、委托性和自营性184. 中间业务按照是否构成银行或有资产和或有负债，分为或有债权/债务类表外业务和金融服务类表外业务185. 央行中间业务分为9类：支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、基金托管类、咨询顾问类、交易类、其他类186. 按风险大小和是否有期权期货性质中间业务，分为三类：无风险/低风险类咨询顾问类、代理类；不含期权期货风险类支付结算类、银行卡类、交易类；含期权期货性质担保类、承诺类、交易类、租赁类187. 商业银行的海外业务机构7种：代表处、代理处、海外分支行、附属银行（子银行）、银团银行、代理银行、联营银行188. 代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构，不能办理银行业务，主要职能是开展公共关系；代理处是商业银行设立的能转移资金和发放贷款，但不能吸收当地存款；海外分支行是在海外设立的营业性机构；附属银行是因不能直接在某些国家设置分支行机构，通过收购外国银行成立；代理银行是委托的伙伴银行；联营银行在性质上类似附属银行，只是任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下；银团银行是由两个以上不同国籍的跨国银行共同组建而成，持有股份均低于50%。代表处、代理处和海外分支行不是独立的法人；附属银行、联营银行、银团银行是独立的法人。代表处、代理处业务范围有限，银团银行一般不经营小额业务，海外分支行、附属银行、联营银行经营范围较广。189. 外资银行在中国主要是分支和代理处，可开展全方位外汇业务和部分城市开展人民币业务190. 跨国银行风险：信用风险（违约风险）、市场风险（价格风险）、结算风险（赫斯塔特风险）、政治风险、法律风险191. 跨国银行风险管理体系：风险识别、计量、监测和控制；风险管理基本方法：风险价值法（Var）、风险调整的资本收益法（RORAC）、全面风险管理模式。192. 国际结算分为国际贸易结算（核心）和非国际贸易结算，可采用现金结算和非现金结算；结算遵循的原则：同一银行的支票内部转账；不同银行的支票交换转账；按时合理的付汇；安全迅速的收汇。193. 国际结算工具：国内结算以支票为主；国际结算以汇票为主。194. 国际结算基本方式：汇款、托收、信用证，而银行保函、保付代理、担保业务、包买票据属于派生物。195. 国际银团贷款又称辛迪加贷款。196. 电子货币以银行卡为媒介，具有以下特点：以计算机为依托，进行储存、支付和流通；广泛应用于生产、交换、分配和消费领域；融储蓄、信贷、非现金结算等多功能于一体；使用简便、安全、迅速、可靠。197. 电子商务分为企业对企业、企业对消费者、消费者对消费者三种模式，具有如下特点：以计算机技术为基础，以网络为媒介；客户自助服务；灵活便捷的全天候服务；边际经营成本低；业务综合性强。198. 电子银行业务有网上银行、手机银行、电话银行、自助银行，面临的主要风险有战略风险、安全风险、操作风险、法律风险和声誉风险。199. 电子银行业务风险管理要求：董事会和管理层监督；安全控制；法律风险和声誉风险管理；建立全面风险管理框架：统一性、系统性、全面