银行信贷管理1.doc

银行信贷管理模拟试题 (一)一、填空题（每题1分) 1._是信贷资金的价格，发挥引导资金流向，调节资金_的作用。 2.信贷人员对保证担保进行审查时必须审查保证人的_是否符合法定条件，保证人为企业法人分支机构的，应当要求企业法人出具_。 3.进口买方信贷是由国外出口商银行向我国_提供的贷款，主要用于支付进口商品贷款。出口买方信贷是我国银行向_发放的外汇贷款. 4.可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行_或_，也肯定要造成较大损失。 5.国际银团贷款又称_贷款，是由一家或几家银行牵头，多家国际商业银行作为贷款人，按商定的条件向某一特定的借款人提供的大额信贷业务。 6.企业利息与股息的现金收入，在企业现金流量表中的活动的_现金流量反映。 7.我国商业银行的自营贷款期限，一般不得超过_年，超过该期限应当报_备案。 8.办理个人住房贷款业务时，无论采取何种担保方式，除要求办理的其它险种之外，必须要求借款人足额购买_，且明确我行为第一受益人，_由我行执管。 9.在贷款项目的评估中，财务效益预测与评估是整个项目评估的最高阶段，财务效益分析的内容有6个方面：投资利润率；贷款偿还期；_ ；_盈亏平衡分析；敏感性分析 10.抵押品拍卖所得价款，首先支付_费用和其他有关处理财产的费用。 11.政府混合贷款的综合利率比一般_的利率要低，而且大多数国家的政府混合贷款可提供商务合同金额100%的贷款额度。 12.所谓贷款的流动性原则，是指银行在以最小的损失或者是无损失的状态下，把_转换为_的能力。 13.现汇贷款。它又称_贷款。这种贷款用“_外汇”，对任何国家都可以支付，在外汇市场上可以自由兑换成用于支付所需的货币。 14.反映企业长期偿债能力的主要财务指标有：_、产权比率、_、长期负债与营运资金的比率。 15.政府混合贷款是政府贷款或赠款和_或商业银行贷款混合组成的一种贷款。 16.中长期贷款按季结息，每季末的_日为结息日。 17.连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期 届满没有履行债务的，债权人可以要求_履行债务，也可以要求_在其责任范围内承担责任。 18.现金流量表主要包括经营活动产生的现金流量、_的现金流量和_的现金流量三部分。 参考答案 答： 1利率 供求 2保证资格 法人授权书 3进口商和我国银行 国外进口商和进口国银行 4抵押 担保 5辛迪加 6融资 710 中国人民银行 8房屋保险 保险单 9财务净现值 财务内部收益率 10实现债权 11出口信贷 12贷款资产 现金资产 13自由外汇 即期 14资产负债率 有形净值债务率 15卖方信贷或买方信贷 1620 17债务人 保证人 18融资活动 投资活动二、 单项选择题(每题1分)1.银行对抵押品的接受必须以便于（ ）为条件，以实现其实物财产向货币价值形态的顺利转化。 A.转让出售B.增殖获利 C.监管 D.起诉 2.在信用评级中，（ ）级：表示有较小风险，信用评估综合评分大于或等于90分。 A.AAAB.AA C.A D.BB 3.短期偿债能力是指贷款企业偿还（ ）内到期负债的能力，分析的指标有流动比率、速动比率和现金比率，统称为流动比率。 A.3个月 B.6个月 C.9个月 D.1年 4.固定资产盘盈应计入（ ） A.营业外收入B.营业内收入C.经营收入D.投资收入 5.在下面的情况中，银行可以接收担保的是（ ）。 A.以国家机关，学校，医院作为担保人的 B.以法人机构的分支机构作为担保人的 C.BBB级以下客户提供担保的 D.A级企业提供担保的 6.客户综合授信的时效是（ ） A.半年B.一年C.二年D.三年 7.关于消费信贷，下列哪种说法是错误的（ ） A.消费信贷是先贷后存，以贷定存。 B.消费信贷的规模较小，单位成本费用较大。 C.消费信贷的的期限较长，利率固定。 D.消费信贷的风险性较大，因而要求规定的利率略高。 8.关于资产负债表下列哪一种说法是错误的（ ） A.资产负债表能够提供资产、负债和所有者权益的全貌，因此，它反映了企业在某一会计核算年度期间内的财务状况。 B.通过资产负债表提供的情况，信贷人员可以了解企业拥有或控制的经济资源及其分布与构成，是分析企业生产经营能力的重要资料； C.资产负债表提供的企业负债总额及结构，可以了解企业将要用多少资产或劳务清偿债务，分析企业偿债的对象及先后次序的紧迫情况； D.资产负债表提供的所有者权益情况，可以了解投资者在企业资产中所占的份额和权益的结构。 9.劳动保险费及待业保险费一般计入（ ） A.期间费用 B.待滩费用 C. 管理费用 D.财务费用 10.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，其贷款属于（ ） A.关注贷款 B.次级贷款 C.可疑贷款 D.损失贷款 11.在国际信贷中，对借款人来说应选择（ ）较为有利。 A.软货币 B.硬货币C.自由外汇 D.记账货币 12.信贷人员在办理担保业务时采取的措施中，下列哪种说法是错误的（ ）。 A.保证人为企业法人分支机构的，应当要求企业法人出具法人授权书。 B.贷款人与担保人订立担保合同除具备担保法规定的条款外，还可约定有利实现银行债权的补充条款。 C.根据担保法的规定，必须办理抵押物、质押权利登记的，应到规定的部门办理抵押物、质押权利的登记，并取得有关权证。 D.借款合同履行期满后，借款人未能清偿全部贷款本息的或款人违反借款合同，借款人需提前收回贷款本息而借款人不能偿还的，贷款人应强制担保人履行担保义务。 13.在资产负债表中是按（ ）递减的顺序排列流动资产各具体项目的，即按各项目转换为现金由易到难的顺序排列.流动资产项目的。 A.安全性 B.流动性 C.盈利性 D.谨慎性 14.在企业经营管理中，管理费用主要是通过（ ）进行控制。 A.预算B.经理 C.董事 D.股东 15.关于现金流量表，下列说法中错误的是（ ） A.对于银行来说，在现金流出的构成中，用于非经营活动的现金所占全部现金流出的比重越低越好； B.对于银行来说，在现金净流量的构成中，来自经营活动的现金净流量占总现金净流量的比重越高越好。 C.企业在不同的发展阶段，现金流量的特点是不一样的，一般情况下，在初建或投资阶段，经营活动的现金流量、投资活动的现金流量为负，在稳定和发展阶段，经营活动现金流量才逐渐变为正的。 D.对于报表的使用者来说，现金流量表上提供的数据是成熟的，能直接为其提供决策服务。 16.单张承兑汇票票面金额最高不得超过（ ） A.1000万元 B.500万元 C.200万元 D.100万元 17.中期贷款展期期限不超过（ ）。 A.原贷款期限的1/2 B.原贷款期限的1/3 C.原贷款期限的1/4 D.原贷款期限 18.在信用评级中，（ ）级：表示对本行有价值的客户，风险较低，信用评估综合评分大于或等于60分。 A.AAA B.AA C.A D.BBB 19.流动资产项目在资产负债表中是按流动性递减的顺序排列的，即按各项目转换为（ ）由易到难的顺序排列.流动资产项目的。 A.准备金 B.利润 C.头寸 D.现金 20.关于管理费用，下列说法错误的是（ ） A.信贷人员可以结合企业内部报表管理费明细表进行分析,通过管理费用预算数和实际发生数的比较,通过它可以分析预算执行情况, 发现问题、分析原因。 B.信贷人员对管理费用的分析主要应从从某项费用绝对数的增减来评价企业控制费用的业绩。 C.一般情况下，凡行业财务制度中有开支规定和提取标准的费用项目，信贷人员应着重分析该项目是否按规定开支、提取； D.凡无开支和提取标准的费用项目，信贷人员应着重与同行业进行比较或根据费用的增长速度与业务量的增长速度相比较来加以判断。参考答案 答： 1A 2A 3D 4A 5D 6B 7C 8A 9A 10A 11A 12B 13B 14A 15D 16A 17A 18C 19D 20A三、多项选择题(每题1分) 1.关于贷款担保下列哪些说法是正确的（ ） .信贷人员应根据借款人的资产、信用情况选择担保方式。 .信贷人员认为使用一种担保方式不足以防范贷款风险的，可选择两种以上的担保方式。 .信贷人员要审查抵押物、质物是否属于法律、法规允许抵押、质押的财产或财产权利； .贷款人与担保人订立担保合同除具备担保法规定的条款外，还可约定有利实现银行债权的的补充条款。 .根据担保法的规定，必须办理抵押物、质押权利登记的，应到规定的部门办理抵押物、质押权利的登记，并取得有关权证。 2.递延资产主要包括（ ） A.债券发行费 B.股票发行费 C.摊销期在一年以下的大修理支出 D.摊销期在一年以上的大修理支出 E.福利费 3.反映企业长期偿债能力的主要财务指标有 A.资产负债率 B.产权比率 C.利息保障倍数 D.长期负债与营运资金的比率 E.资产报酬率 4.客户信用等级评估的主要依据是（ ） A.客户的经营状况 B.客户的竞争能力 C.客户的管理水平 D.客户的社会信誉 E.客户的资产状况 5.下列不属于流动负债的是（ ） A.应付账款 B.预收账款 C.应收账款 D.预付账款 E.预提费用 6.下列现象属于次级贷款客户的表现（ ） A.客户的股东或出资人发生了重大不利的变化 B.客户不能偿还其他债务人的债务 C.客户与银行的合作关系有所下降 D.保证人的财务状况出现恶化 E.客户不能偿还其他债务人的债务 7.关于打包放款，下列说法正确的是（ ） A.打包放款由信贷部门根据各方面均已签署同意的申请审批表核放贷款。 B.每份信用证项下的打包放款金额不得超过信用证总金额的90%。 C.从理论上讲打包放款的期限应是从批准申请之日起，到信用证项下商品出运办理出口押汇或外销货款收妥结汇日止。 D.在实际操作中，一般是在信用证效期的基础上加预计收汇所需天数，但最长不得超过信用证有效期的6周。 E.信用证有很强的时效性，一旦过期，该笔打包放款就无偿还来源。 8.在损益表中，下列费用计入“管理费用”项目（ ） A.职工教育经费 B.业务招待费 C.无形资产摊销 D.诉讼费 E.董事会会费 9.抵押贷款具有如下一些方面的基本特征：（ ） A.它是以借款人或贷款项目的风险程度为决策依据。 B.它以有形担保的现实性为决策基础。 C.抵押贷款必须依据法律程序以保证对抵押物业处置的有效性。 D.抵押物的所有权与控制权具有不可分离性。 E.抵押贷款几乎无风险。 10.在资产负债表上，长期负债的项目主要如下（ ） A.长期借款 B.应付债券 C.长期应付款 D.住房周转金 E.长期债券 11.下列现象属于损失贷款客户的表现（ ） A.客户和保证人已依法宣布破产，经法定清偿后，仍不能收回贷款本息 B.客户死亡或依法宣告失踪、死亡，以其财产或遗产清偿后，仍不能收回贷款本息 C.客户虽未破产，执照也未注销，但早已关停或名存实亡 D.为了收回贷款，已经通过法律诉讼 E.贷款通过重组、转化，仍不能按时还本付息或逾期 12.银行对抵押物品的确认一般要坚持以下标准：（ ） A.预期性 B.稳定性 C.易于增殖 D.易于转让 E.波动性 13.对于客户贷款业务到期后四个月不能归还的，客户经理要按下列内容的全部或部分（但不限于）向客户经理部提出处理意见. A.向法院申请对客户和保证人强制执行； B.处置抵（质）押物； C.与客户协商以物抵贷； D.列入不良客户名单，在行内对其制裁，并向人民银行上报将其列入不良客户名单，在全金融系统对其制裁； E.向法院起诉。 14.商业银行贷款的原则是（ ） A.调控性 B.安全性 C.流动性 D.盈利性 E.平衡性 参考答案 答： 1A、B、C、E2D、E3A、B、C、D4A、B、C、E5C、D 6A、B7B、C8D、E9A、C、D10A、C、E 11B、D12B、D13B、C、E14B、C、D四、判断正误(每题1分，如正确，在括号内画“”，如错误，在括号内画“”)1.如果抵押品拍卖所得在支付相关费用及银行贷款本息外仍有剩余，银行应将剩余部分退还给借款人。( ) 2.对以投资为主要经营活动的，或全部销售收入中投资收益占70%以上的客户的贷款条件可适当放宽。 （ ） 3.现金流量表是专门反映一定时期内现金流入、现金流出及其净额的财务报表，按发生额进行编制。 （ ) 4.流动比率是流动资产除以流动负债的比值，简称流动比，又称营运资金比率，比值越大，表明企业偿还短期债务的能力越强。 ( ) 5.可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或保证，也肯定要造造成较大损失。( ) 6.对一般贷款的分类要按照单个贷款分类流程进行，首先应进行借款人的财务状况和现金流量分析，确定其是否具有偿债能力和第一还款来源。( ) 7.AA级：表示对本行有价值的客户，风险较低，信用评估综合评分大于或等于75分。( ) 8.政府混合贷款是政府贷款或赠款和出口信贷或商业银行贷款混合组成的一种贷款。是在出口信贷基础上发展起来的一种贷款形式。（ ） 9.企业在确定成本、费用时要遵循权责发生制原则，凡不属于本期的收入和费用(成本),既使其款项在本期已经收到或付出,，也不应作为本期的收入或费用。 ( ) 10.借款人不按借款合同规定清偿贷款本息的，贷款方无权提前收回部分或全部贷款，但应加收利息。 （ ） 11.客户和保证人已依法宣布破产，经法定清偿后，仍不能收回贷款本息的，可将其初步定为可疑贷款。（ ） 12.抵押品拍卖所得价款