财政投资项目评审工作流程修改后.doc

政府投资评审工作操作规程 为进一步加强政府投资评审工作管理，规范政府投资评审行为，提高评审质量，根据财政部、省财政厅现行评审有关规定，结合我县实际，制定本操作规程。第一条 政府投资项目的确定。年底或次年初，由县政府根据县发改局提报的政府投资项目建设计划，研究确定当年政府投资建设项目。年度内新增建设项目、市政设施维护项目，必须经县政府研究批准后，方可纳入政府投资建设范围。第二条 受理政府投资项目预算审查事项。项目承建单位将立项批复或新增建设项目审批表、施工图纸、工程量清单及项目预算书送政府投资评审中心，政府投资评中心审核确认后，填制资料交接单（资料交接单附后），接收有关资料，纳入政府投资评审中心预算审查范围。第三条 对政府投资项目进行初审。政府投资评审中心受理项目预算审查事项后，认真对所有资料进行审查。一是审查施工图纸是否符合立项批复的范围及要求；二是审查编制的工程量清单和预算是否准确；三是重点对预算中的各项取费、前期费用是否合理。（前期费用根据县里有关文件要求执行）经初审不符合要求的，要求项目承建单位重新修改。 第四条 确定预算评审中介机构。政府投资评审中心根据预算项目的建设规模、评审中介机构的年度考核等级确定评审中介机构，填写预算审查任务分派单（预算审查任务分派单附后），经政府投资评审中心主任、分管领导签字确认后。评审机构凭任务分派单领取项目资料，并签订政府投资项目预算委托审查协议书。 30万元以下的政府投资项目由投资评审中心进行预算审查，一是做到事前实地查看丈量、事中现场监督、事后全面验收；二是根据县政府的资金安排，采取材料价格询价，取费与项目承建单位协商的方式，从而确定投资额。第五条 项目预算审查报告的确认。评审机构要对预算审查做到公平公正，在规定时间内保质保量完成预算审查，预算审查完成后，出具预算审查报告，评审机构负责人、预算审查人签字并加盖评审机构公章，报政府投资评审中心。政府投资评审中心对预算审查报告中的取费项目是否规范，材料价格与市场价格相比是否合理，工程量清单是否准确，不合理取费是否取消等进行认真详细的审核，审核确认无误后，通知项目承建单位领取预算审查报告书及其他资料。第六条 确定政府采购招标控制价。项目承建单位收到预算审查报告后，应对预算审查报告进行全面详细审核，回复投资评审中心，限期对审，逾期未报，则视同认可。该项目进入政府采购招标程序。预算评审值即为项目招标控制价。第七条 跟踪审计机构的确定。建设项目招标完成后，政府投资评审中心根据项目建设规模、预算资金及性质确定跟踪审计机构，填写跟踪审计任务分派单（跟踪审计任务分派单附后），经投资评审中心主任、分管领导签字确认。跟踪审计机构凭任务分派单领取项目相关资料进入施工现场，并签订政府投资项目跟踪审计委托审查协议书。第八条 跟踪审计机构接受跟踪审计任务后，应立即与承建单位取得联系，并与承建单位、施工企业及项目监理单位进行实地勘察，详细勘察和记录项目建设前的原始面貌，准确掌握第一手资料，为准确掌握施工过程中隐蔽工程的跟踪审计打好基础。第九条项目开工后，跟踪审计机构根据项目建设需要，安排专人负责跟踪审计，严格做好隐蔽工程、设计变更、变更签证及施工日志的记录工作，每月根据记录情况编制跟踪审计报告，并由项目承建设单位、项目监理单位及评审中介机构签字盖章后，在每月30号前报投资评审中心。跟踪审计报告一式三份，政府投资评审中心、项目承建单位、跟踪审计机构各一份。未按时报送跟踪审计报告的必须及时说明原因。第十条 政府投资评审中心收到跟踪审计报告后，应及时到施工现场进行实地查看，查看工程实际进展与跟踪报告是否相符，然后与预算外资金管理局共同对报告进行审核，审核报告中是否存在不合理计费和取费，根据项目建设进展情况和施工企业签订的合同要求，填写利津县政府投资项目资金拨付意见表报预算外资金管理局。第十一条 项目承建单位要按照政府采购招投标时的中标价签订施工合同，并组织实施，对施工过程中确需图纸设计变更和签证变更的项目，承建单位需填制政府投资项目变更情况审批表并附相关资料，经县发改部门审查，报县政府研究同意后，办理投资项目变更手续，并报县财政部门备案，作为预算调整的依据。第十二条 项目完工后，项目承建单位要及时督促施工企业编制工程结算报告，于30日内连同施工图纸、施工合同、工程量清单、招标文件、有关变更签证和其他结算审查资料报送政府投资评审中心。 第十三条 工程项目结算审查。政府投资评审中心收到结算审查资料后，填制结算审查任务分派单（结算审查任务分派单附后），政府投资评审中心主任、分管领导签字后，政府投资评审中心与评审中介机构签订结算委托审查协议书。工程结算审查的中评审介机构，原则上仍聘用跟踪审计的评审机构。评审机构根据结算审查资料编制结算审查报告。第十四条 项目结算审查结果的审核确认。政府投资评审中心对