个人理财规划 (1)

个 人 理 财 策 划PERSONAL FINANCIAL PLANNING,中华金融学习网,2,个人理财策划的基本概念,个人理财策划就是消费者确定自己的阶段性生活目标和投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，调整资产分配和投资情况，以达到个人资产收益的最大化。策划内容包括个人消费、收入与财产分析、保险保障、投资目标、退休计划、员工福利、税务计划及房地产策划等。,中华金融学习网,3,个人理财策划的基本概念,理财策划的六个步骤与客户建立联系收集客户数据及决定目标与期望分析客户现行财务状况整合财务策划策略并提出财务策划计划执行财务策划计划监控财务策划计划,中华金融学习网,4,个人理财策划的基本概念,国内理财策划市场现状保险公司行销顾问银行专兼职财务策划人员证券市场财务策划咨询专业人员,中华金融学习网,5,个人理财策划的基本概念,个人理财策划与公司理财策划的区别服务对象不同决策理性不同依据的法律法规不同投资产品与方式不同生命周期不同,中华金融学习网,6,个人理财策划的基本概念,个人理财策划的内容证券投资计划房地产投资计划教育投资计划保险计划税务计划退休计划遗产计划,中华金融学习网,7,个人理财策划的基本概念,中华金融学习网,8,个人理财策划的基本概念,个人理财策划师 CFP-CERTIFIED FINANCIAL PLANNER从事个人财务策划的专业人士，应具有全面的专业知识，出色的沟通与交流能力和严谨公正的职业操守。其作用是帮助个人财务策划、引导居民投资和推动财务策划市场的专业化发展。,中华金融学习网,9,个人理财策划的基本概念,国际CFP的职业道德正直诚信原则客观性原则胜任原则公正原则保密原则专业原则勤奋原则,中华金融学习网,10,个人理财策划的基本概念,专业理财策划师的资格(4E)教育（EDUCATION）考试（EXAMINATION）经验（EXPERIENCE）操守（ETHICS）,中华金融学习网,11,法国理财专家的十条原则,在建立个人资产的阶段，应当选择一个没有风险的简单的投资方式，最好是采用储蓄的方式。购买不动产是一种建立终生资产的行动，在此之前，应当先考虑好自己的资金支付能力和支付方式等问题。象建立身体健康表一样建立一个家庭资产情况表，便于随时了解家庭资产的状况。,中华金融学习网,12,法国理财专家的十条原则,使你的个人资产多样化。在组成你的个人资产的过程中，要使固定资产、货币资产和金融资产三者大体处于平衡状态。使你的资产增值。一份资产应该根据其确定的目的来增值。使你的资产活起来，通常情况下短期投资方式可以达到这种目标。一般来说，要关系税制的执行和变化情况。,中华金融学习网,13,法国理财专家的十条原则,变化投资方向和注重投资安全可以使你更好地应付各种形势。不要忘记为你的退休做好准备。随着人的寿命的延长和就业危机等情况的出现，退休前你最好用其他一些投资方式来弥补社会保障措施的不足。最重要的一条，就是要保护好你的家庭。在死亡保险、人寿保险、夫妻理财制度等方面都应有所考虑，对于子女或其他遗产继承人，要考虑好你的遗产分配和转让问题。,中华金融学习网,14,个人理财策划的专业知识,经济宏观状况经济规模与经济增长物价水平与通货膨胀人口与就业进出口与国际收支财政政策与货币政策,中华金融学习网,15,个人理财策划的专业知识,金融市场金融市场监管机构证券市场期货市场保险市场外汇市场黄金市场,中华金融学习网,16,个人理财策划的专业知识,社会保障制度养老保险制度医疗保险制度失业保险制度最低生活保障制度,中华金融学习网,17,个人理财策划的专业知识,现金流量管理货币的时间价值 指货币随着时间的推移，经过投资和再投资而获得的价值。终值、现值和贴现率 单利终值F=P（1+i*n） 复利终值F=P（1+I）n年金、年金终值、现值。 年金指每年都发生的等额现金流量形式。 F=A*年金终值系数 或P=A*年金现值系数,中华金融学习网,18,个人理财策划的专业知识,个人（家庭）现金流量现金与现金等价物之间的替代变动、非现金项目之间的增减变动都不会影响现金流量净额的变动，但现金项目与非现金项目之间的增减变动会有影响。编制现金流量表编制原则：真实可靠原则、反映充分原则、明晰性原则、及时性原则、本币反映原则、充分揭示原则。,中华金融学习网,19,中华金融学习网,20,个人理财策划的专业知识,编制步骤 记录收入和支出日记帐、整理日记帐资料、分类编制、检验确定、附注披露、最后汇总。编制结构 现金流入-现金流出=现金净流量 本期现金的变动额=现金及现金等价物期末余额-现金及现金等价物期初余额,中华金融学习网,21,个人理财策划的专业知识,编制现金收支预算表 未来的现金收支的计划。包括预算计划、实际发生额、预决算差额等项目。编制原则 收支平衡原则 合理的投资消费比例原则 重要性原则,中华金融学习网,22,个人理财策划的分项技术,银行储蓄计划是一种短期的、高流动性、具有固定收益的低风险投资。关键是建立合理的日常储蓄方式。活期储蓄和定期储蓄。整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便、通知存款、个人支票存款、教育储蓄。,中华金融学习网,23,个人理财策划的分项技术,证券投资计划 是个人或法人对有价证券的购买行为，以在证券持有期内获得与其承担的风险相称的收益为目的。投资步骤：制订投资政策、分析投资对象、构建投资组合、管理投资组合。,中华金融学习网,24,个人理财策划的分项技术,债券是固定收益证券的一种，是政府、金融机构、工商企业等机构直接从社会上借债筹措资金时，向投资者发行并且承诺按规定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。特征：偿还性、流通性、安全性、收益性。基本要素：票面价值、债务人和债权人、价格、期限、利率和其他条款。种类：国债、地方政府债券、政府机构债券、企业债券。债券的收益率。,中华金融学习网,25,个人理财策划的分项技术,股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，用以证明出资人的身份和权利，并根据股票持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。特征：无限性、权责性、流通性、风险性。对个人投资者：取得资本收益、实现资产合理组合、买卖价差投机。普通股股票和优先股股票。股票价值：票面价值、帐面价值、清算价值、市场价值。股价收益率和市盈率。,中华金融学习网,26,个人理财策划的分项技术,投资基金是由基金公司或其他发起人向投资者发行的受益凭证，它将大众手中的零散资金集中起来汇集成具有一定规模的信托财产。特征：分散投资降低风险、专业化管理、降低交易成本、买卖方便流动性强开放式基金和封闭式基金成长性基金和收益性基金,中华金融学习网,27,个人理财策划的分项技术,衍生工具期货、商品期货和金融期货、利率期货、股票指数期货、股票期货期权、商品期权和金融期权证券投资收益率R=（EMV-BMV+I）/ BMVEMV期末市场价值；BMV期初市场价值；I投资分配收益。,中华金融学习网,28,个人理财策划的分项技术,外汇投资外汇是指外国货币及以外国货币表示的汇兑票据或有价证券。汇率、汇率制度和外汇市场汇率决定理论和影响汇率变化的因素外汇期货、外汇期权、外汇互换、套汇和套利。,中华金融学习网,29,个人理财策划的分项技术,房地产投资房地产是指土地、建筑物以及固着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产价格构成：土地价格或使用费、开发工程费、建筑安装工程费、开发管理费、房地产企业的利润和税金。影响房地产价格的因素：社会因素、政治因素、经济因素、自然因素、区域因素和个别因素。,中华金融学习网,30,个人理财策划的分项技术,房地产估价：现金流贴现估价、可比/相对估价个人投资动机：消费、租赁、投机、减免税房地产投资风险：流动性风险、市场风险、利率风险、购买力风险、交易风险、意外风险风险防范策略：做好充分的调查工作、优化分析、选择正确的投资时机,中华金融学习网,31,个人理财策划的分项技术,教育投资包括个人教育投资计划和子女教育投资计划，教育投资的资金来源：教育资助、奖学金、贷款、勤工俭学教育投资计划： 了解某一大学教育所需的费用； 设定一个通货膨胀率，计算未来子女入学时的费用； 计算采用一次或分步投资计划所需资金的现值； 选择适当的投资工具进行投资。长期教育计划工具：个人储蓄、定息债券、人寿保险、政府债券、股票、大额存单、教育信托资金等。,中华金融学习网,32,个人理财策划的分项技术,保险计划商业保险是指由保险人与投保人之间签订保险合同，保险人通过收取保费的形式建立保险基金，用于补偿因自然灾害或意外事故所造成的经济损失，或在人身保险合同约定的年龄、期限时，承担给付保险金责任的一种经济补偿制度。保险的功能。基本功能：转移风险、分摊损失、经济补偿、保险金给付。派生功能：投融资功能、防灾防损功能。保险对象：人身标的和实物标的。主要保险概念：投保人、保险人、被保险人、受益人、保险标的、保险期限、保险费、保险赔偿。,中华金融学习网,33,个人理财策划的分项技术,人身保险人寿保险：生存保险、死亡保险、生死两全保险、年金保险意外伤害保险、健康保险。财产保险。物资财产保险：家庭财产保险、房屋保险、机动车保险、货物运输保险、农业保险、工程保险。责任保险：公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险。制定保险计划：转移风险量力而行、确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限、防范保险风险。,中华金融学习网,34,个人理财策划的分项技术,税务计划是对税收法律法规充分分析研究的基础上，对不同的纳税方案进行比较后作出的纳税优化选择。国内税收实体法24个税种分类：流转税类：增值税、消费税、营业税；所得税类：（内、外资）企业所得税、个人所得税；资源税类：资源税、城镇土地使用税；,中华金融学习网,35,个人理财策划的分项技术,财产和行为税类：房产税、城市房地产税、车船使用税、印花税、契税、屠宰税、车辆购置税、车船使用牌照税；特定目的税类：城市维护建设税、土地增值税、耕地占用税、宴席税、固定资产投资方向调节税（已停）；农业税类：农业税、牧业税；关税类：关税。,中华金融学习网,36,个人理财策划的分项技术,税务策划策略的原则重点选择减税空间大的税种；充分利用税收优惠；从决定应纳税额（计税依据和税率）的因素考虑。基本税务策略收入分解转移收入延期投资资本利得资产销售时机杠杆投资充分利用税负抵减,中华金融学习网,37,个人理财策划的分项技术,退休和社会保障计划通过对客户个人可用财务资源的正确规划，满足客户在退休阶段的个人财务需要。年金计划年金是商业人寿保险公司销售的一种投资产品，可以在一定时期内周期性地给客户提供一系列的支付款。年金种类：最低保证年金、定期年金、无退款终身年金、限期给付生存年金,中华金融学习网,38,个人理财策划的分项技术,退休金计划固定缴款计划、固定收益计划、利润分享计划、401（K）计划退休计划策略确定退休年龄和财务目标确定退休收入目标预测退休收入修正差异并制订计划,中华金融学习网,39,个人理财策划的分项技术,遗产管理是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产计划，将拥有或控制的各种资产和负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现一定的目标。遗产管理工具 遗嘱、遗产委任书、遗产信托、人寿保险、捐赠。,中华金融学习网,40,个人理财策划的分项技术,遗产管理步骤计算和评估客户的遗产价值决定遗产管理目标制定遗产计划定期检查和修改,中华金融学习网,41,个人理财策划的分项技术,其他投资计划黄金字画古玩邮币卡,中华金融学习网,42,理财策划的基本程序,客户信息收集个人信息：人品、性格、家庭及亲属关系、理财动机、希望、对金钱的态度、价值观、经营的能力、经验、对风险的态度等。家庭基本情况：家庭成员构成、性别、年龄、职业、学历，住房情况、生活水平等。家庭收支情况：目前收支状况、存款、各种社会保险、保障状况、资产负债情况。未来的各项计划、安排、投资、规划等人生大事。,中华金融学习网,43,理财策划的基本程序,客户信息整理现金流量表的制作资产负债表的制作策划