西安华诚公司会计岗位尽职报告.doc

陕西华诚康汉商务有限责任公司会计岗位尽职报告1、 西安华诚公司会计岗位工作内容1、 内部账的账务处理2、 往来账的对账3、 工资的核算4、 月底办公室用品的盘点5、 每周一配合出纳盘点现金、核对货币资金6、 每月出具次月月支计划2、 本人在任期间对会计岗位的自我要求1、 西安华诚公司内部账的账务处理（1）西安华诚公司内部账务根据公司实际，现采用的是用友软件T3单机版进行账务处理，遵循权责发生制会计准则。账务处理流程为：审核原始票据 用友软件填制记账凭证 月末出纳审核凭证 记账 结账 出明细表（科目汇总表、往来账明细表、费用明细表、收入明细表、借款明细表及总账） 出具资产负债表和利润表。（2) 基于公司新上用友软件，减少了会计岗位很多重复性的工作，只要做好“审核原始票据”这首要环节的工作，用友软件自动处理数据的功能会使接下来的账务处理流程没有丝毫差错。在整个账务处理流程中，只要把审核原始票据这一环节的工作做好，那公司的内部账务也就能很好的完成了，也正因为这样，原始单据的完整性、传递的及时性及原始单据的准确性也就尤为重要。（3) 关于“原始单据”的处理情况： 华诚公司内部账务原始票据主要有以下四种：a、 银行存款收付款回单（由出纳打印交会计）和用款申请单b、 费用报销单b、 汉中每月月底邮寄来的原始票据，一般有以下七种： I、华诚公司给汉中转往来款，汉中开的收据； II、汉中转来北大街、储运、综合楼商户交的水电费的电汇凭证； III、 汉中北大街、储运、综合楼水电费收据； IV、汉中北大街、储运、综合楼水电费发票复印件； V、水电费缴费通知单； VI、仓储费收入和租金收入的收据及存款回单； 、汉中琳华长安银行200万贷款利息回单。 d、 安康每月邮件传递的票据，一般有以下四种： I、水电费收据（收到水电费时）； 用款申请单及水电费发票复印件（支付水电费时）； II、安康填写的办公室话费用款申请单（支付安康办公室电话费时）；安康办公室电话费发票（会计代写费用报销单，审批后冲安康海林）； IV、安康长行和信用联社贷款利息用款申请单； V、安康长行和信用联社贷款利息计息单。 原始单据的传递：a、每月月底将需要邮寄给汉中的票据，交由行政邮寄。在行政处明细的登记邮寄票据的内容、金额，汉中收到核对后发来签字确认清单扫描件留档。b、每月月底汉中邮寄过来票据，首先行政按照明细核对单据，并在往来文件登记表上登记，然后交由会计核对，核实无误在明细表上和往来文件登记表上签字，并把签字的明细表扫描发给汉中。 c、安康通过邮件或qq传递原始票据，接收、审批、下账。报销单据填制规范： a、 所有报销需填制规范的报销单，原始票据作为附件，经相应流程签字审批后方可报销; b、报销单应规范填写，字迹清晰工整可辨认，无涂改; c、报销应言简意赅地注明报销事由及项目，金额清晰大小写一致; d、 报销单上的签名，必须字迹工整签全名，不得只签姓氏。 原始单据粘贴规范： a、原始单据的粘贴原则以方便核对、利于装订、便于长期保存为原则;b、如发票与报销单大小相当，直接做为附件粘在报销单后即可；如发票较小且零散，可另附单据粘贴单（或者与报销单大小相当的白纸），按要求粘贴原始单据; c、 票据粘贴类似阶梯式，上面单据压下面单据，小票在下，大票在上，不覆盖金额；均匀分配，以下对齐、右对齐为准，且单据不能超过粘贴单的左右界限; d、如附件大于报销单，粘贴时以左对齐、上对齐为原则，多余部分在原始单据左下角折三角后向上折起；右边多余部分可向后折，均保持与报销单大小一致即可。根据审核无误、规范的原始单据填制记账凭证，应注意以下事项： a、当日单据当日填制，保证会计信息的及时性; b、摘要要言简意赅的说明业务发生情况。2、 与汉中安康往来账的对账工作 汉中安康每日发来日收支，根据发来的日收支表及时对账，及时索要和登记未到达票据。3、工资的核算每月四号之前，行政报来考勤，对考勤表审核无误后，核算工资。4、 月底办公室用品的盘点办公用品由行政保管，出入库在出纳处登记，月末根据出纳出具的办公用品结余表，会计与行政、出纳共同盘点办公用品库存。5、每周一配合出纳盘点现金、核对货币资金，确保账实相符。6、每月28日出具次月支出计划，并及时填用款申请单交宋经理。3、 对本职工作尽职情况的自我调查1、 关于原始单据的传递及时和填制规范，没有达到要求。（1） 票据传递不及时一是我没有及时催要，二是需要汉中安康财务积极配合；（2） 报销单据填写不规范，最主要的就是报销事由不够明细。希望报销人积极配合。2、 关于办公用品的盘点 自任职会计岗位，办公用品没有及时盘点，原因一是月底结账比较忙，二是需要和行政出纳配合时间。4、 以后工作中应