第六章保险公司PPT课件.ppt

2020 3 23 可编辑 1 第六章保险公司 财经系陈晓安 2020 3 23 可编辑 2 第六章保险公司 教学目的与要求 通过本章教学使学生掌握保险公司的基本类型以及我国保险公司的特点 明确保险公司的并购 控股与策略联盟的动因与利弊 正确理解我国保险公司的国际化经营 重点 保险公司的并购 控股与策略联盟的动因与利弊难点 我国保险公司的特点以及国际化经营战略本章课时 2学时 2020 3 23 可编辑 3 第六章保险公司 第一节保险公司及其类型第二节保险公司的设立 变更与终止第三节保险公司的并购 控股和策略联盟第四节保险公司的跨国经营 2020 3 23 可编辑 4 第一节保险公司及其类型 一 保险公司的分类二 保险公司的组织形式三 保险公司的基本组织构架 2020 3 23 可编辑 5 一 保险公司的分类 按所承担风险的类型不同 可分为 一 人寿与健康保险公司 二 财产与责任保险公司 三 再保险公司 2020 3 23 可编辑 6 我国设立保险公司 应当具备下列条件 保险法 第七十三条 一 主要股东具有持续经营盈利能力 信誉良好 最近3年内无重大违法违规记录 净资产不低于人民币2亿元 二 有符合本法和 中华人民共和国公司法 规定的章程 三 有符合本法规定的注册资本最低限额 四 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事 监事和高级管理人员 五 有健全的组织机构和管理制度 六 有符合要求的营业场所和与从事业务有关的其他设施 七 国务院保险监督管理机构规定的其他条件 2020 3 23 可编辑 7 二 保险公司的组织形式 一 股份保险公司 二 相互保险公司 三 股份保险公司和相互保险公司的差异 2020 3 23 可编辑 8 一 股份保险公司 保险股份有限公司是指由国家保险监管机关批准设立 经营保险业务的股份有限公司 股份有限公司是我国保险公司的重要组织形式之一 改革开放以后 我国新设立的中资保险公司基本上采取这种组织形式 2020 3 23 可编辑 9 保险股份有限公司的法律特征 1 发起人应当达到法定人数 公司法 规定 设立股份有限公司应当有5个以上发起人 其中发起人中须有半数在中国境内有住所2 公司全部资本分为等额股份3 股东对公司负有限责任4 公司的账目应当公开5 公司的所有权与经营权分离 2020 3 23 可编辑 10 保险股份有限公司的组织机构 1 股东大会2 董事会3 经理4 监事会 2020 3 23 可编辑 11 二 相互保险公司 相互保险公司是国外普遍存在的保险业特有的公司组织形式 相互保险公司是由投保人自己设立和组织的法人组织 它是保险业特有的公司组织形态 相互保险公司的投保人自然成为公司的所有人 相互保险公司的不足是增加资本有困难 国际上现在出现一种 非相互化 的趋势 指的是相互保险公司转化为股份有限公司 2020 3 23 可编辑 12 三 股份保险公司与相互保险公司的差异 1 从企业主体来看2 从企业经营的目的来看3 从权力结构来看4 从经营资金来看5 从保费的交纳来看6 从所有者与经营者的关系来看7 从对风险的防范来看8 从公司的业务发展来看 2020 3 23 可编辑 13 相互保险公司公司化的优点 P97 2020 3 23 可编辑 14 各国保险法对保险经营者的组织形式都有要求 现在除英国等极少数国家 地区外 各国均已禁止个人经营保险业务 保险经营者必须是法人组织 2020 3 23 可编辑 15 经营保险业务的组织包括 公司制股份有限公司有限责任公司相互公司等非公司制保险合作社其他类型的互助团体等 2020 3 23 可编辑 16 我国 保险法 经营商业保险业务 必须是依照本法设立的保险公司 保险公司应当采取下列组织形式 一 股份有限公司 二 国有独资公司 本法规定的保险公司以外的其他性质的保险组织 由法律 行政法规另行规定 2020 3 23 可编辑 17 以上规定意味着 1 目前我国保险业经营者应当采取公司制 而且只能采取股份有限公司或国有独资公司的形式 2 法律 法规可以规定公司以外的保险组织形式 目前虽无规定 但不排除将来会有所突破 2020 3 23 可编辑 18 二 国有独资保险公司 一 含义 二 法律特征 三 组织机构 2020 3 23 可编辑 19 一 国有独资保险公司的含义 国有独资保险公司是指经国家保险监管机关批准设立 经营保险业务的国有独资保险公司 国有独资保险公司目前是我国保险公司的主要组织形式之一 在我国保险市场上占有重要地位 2020 3 23 可编辑 20 二 国有独资保险公司的法律特征 1 国家是国有独资保险公司的惟一股东 2 国家仅以出资额为限对公司承担有限责任 3 代表国家出资的机构或部门必须获得国家授权 4 国有独资保险公司不设股东会 5 国有独资保险公司的章程 由国家授权投资的机构或部门制定 或者由公司董事会拟定 由国家授权投资的机构批准 并报经中国保监会核准后生效 2020 3 23 可编辑 21 三 国有独资保险公司的组织机构 1 股东2 董事会3 经理4 监事会 2020 3 23 可编辑 22 1 股东 在一般的有限责任公司中 股东权利通过股东会行使 而在国有独资公司中 国家是惟一的股东 因此不设股东会 国有独资公司由国家授权投资的机构或国家授权的部门委派董事 授权董事会行使股东会的部分职权 2020 3 23 可编辑 23 2 董事会 国有独资公司设立董事会 董事会对股东负责 董事会制订并决定公司的经营方针和投资计划 公司法 国有独资公司的董事会由三到九名董事组成 董事长是公司的法定代表人 董事长负责召集主持董事会 2020 3 23 可编辑 24 3 经理 经理由董事会聘任 对董事会负责 是董事会决议的具体的执行者 经理主持公司的日常经营工作 公司法 经国家授权投资的机构或国家授权的部门同意 董事会成员可以兼任国有独资公司的经理 2020 3 23 可编辑 25 4 监事会 保险法 国有独资保险公司设立监事会 监事会由保险监督管理部门 有关专家和保险公司工作人员的代表组成 对国有独资保险公司提取各项准备金 最低偿付能力和国有资产保值增值等情况及高级管理人员违反法律 行政法规或者章程的行为和损害公司利益的行为进行监督 2020 3 23 可编辑 26 三 保险公司的基本组织构架 1 营销部门2 精算部门3 客服部门4 核保部门5 理赔部门6 投资部门7 会计部门8 法律部门9 人力资源部门10 信息部门 2020 3 23 可编辑 27 第二节保险公司的设立 变更与终止 一 保险公司的设立二 保险公司的变更三 保险公司的终止 2020 3 23 可编辑 28 一 保险公司的设立 一 设立条件 二 设立程序 2020 3 23 可编辑 29 一 保险公司设立的条件 在我国设立保险公司应当具备下列条件 1 有符合 保险法 和 公司法 规定的章程 2 有符合 保险法 规定的注册资本最低限额 在全国范围内经营保险业务的保险公司 实收货币资本金不低于人民币5亿元 在特定区域内经营业务的保险公司 实收货币资本金不低于人民币2亿元 保险公司注册资本最低限额必须为实缴货币资本 不得以其他出资方式 如实物 土地 工业产权等 进行出资 2020 3 23 可编辑 30 一 保险公司设立的条件 3 具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员 符合 保险机构高级管理人员任职资格管理暂行规定 经营寿险业务的全国性保险公司 至少要有三名经中国保监会认可的精算人员 经营寿险业务的区域性保险公司 至少要有一名经中国保监会认可的精算人员 4 有健全的组织机构和管理制度 5 有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施 2020 3 23 可编辑 31 二 保险公司的设立程序 根据 保险法 和 保险公司管理规定 设立保险公司需经过筹建和开业两阶段 经批准设立的保险公司 由国家保险监督管理机关颁发经营保险业务许可证 凭许可证向工商行政管理部门办理企业的注册登记 领取营业执照 开始营业 2020 3 23 可编辑 32 二 保险公司的变更 保险公司下列事项变更应报中国保监会批准 1 修改章程2 变更地址3 增加或减少注册资本金4 股权转让5 改变组织形式6 调整业务范围7 变更公司名称8 分立 合并9 中国保监会认为须报经批准的其他变更事项 2020 3 23 可编辑 33 三 保险公司的终止 1 保险公司的解散2 保险公司的破产 2020 3 23 可编辑 34 1 保险公司的解散 公司解散分为 任意解散强制解散任意解散即公司基于自己的意志而自愿终止公司的活动或者消灭法人资格 强制解散指公司由于法律或保险监管机关的命令而被迫解散 强制解散有两种情况 被依法撤销被依法宣告破产 2020 3 23 可编辑 35 1 保险公司的解散 我国规定 保险公司因分立 合并或者公司章程规定的解散事由出现 经保险监督管理部门批准后解散 保险公司应当依法设立清算组 进行清算 经营人寿保险业务的保险公司 除分立 合并外 不得解散 被依法撤销或被依法宣告破产的保险公司 其持有的人寿保险合同及准备金 必须转移给其他经营人寿保险业务的保险公司 不能同其他保险公司达成转让协议的 由国家保险监督管理机关指定经营人寿保险业务的保险公司接收 2020 3 23 可编辑 36 2 保险公司的破产 保险公司在经营过程中出现资不抵债的情况 经保险监管部门同意 可以由保险公司或保险公司的债权人 包括被保险人 申请破产 在我国 受理破产申请 依法宣告公司破产的机构是人民法院 保险公司被宣告破产的 由人民法院组织金融监督管理部门等有关部门和有关人员成立清算组 进行清算 2020 3 23 可编辑 37 2 保险公司的破产 破产财产在优先支付破产费用后 分配顺序如下 1 所欠职工工资和劳动保险费用 2 赔偿或给付保险金 3 所欠税款 4 清偿公司债务 破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的 按照比例分配 2020 3 23 可编辑 38 第六章第二节回顾 一 保险公司的设立二 保险公司的变更三 保险公司的终止 2020 3 23 可编辑 39 第三节保险公司的并购 控股和策略联盟 一 保险公司的兼并二 保险公司的收购三 控股公司四 策略联盟 2020 3 23 可编辑 40 一 保险公司的兼并 1 兼并 好处 弊端 2020 3 23 可编辑 41 二 保险公司的收购 一 善意收购 二 恶意收购关于保险公司的并购问题 可见拙文 国际保险业并购的特点 动因与启示 发表于 改革与战略 杂志 2007年第4期 2020 3 23 可编辑 42 三 控股公司 典型的有 中国平安 2020 3 23 可编辑 43 四 策略联盟 1 动机 资源互补 建立新的分销渠道 提高服务水平2 形