第四章-金融法律制度PPT课件.pptx

第四章 金融法律制度 2020 3 23 1 考情分析 本章由多部法律法规组成 内容比较多 其中商业银行法律制度和保险法律制度是2013年新增的 学习本章时应重点掌握证券法律制度和票据法律制度的有关规定 这两部分在历年考试中多次出现主观题 其他部分基本上以列举性规定为主 分值约8分左右 2020 3 23 2 第一节商业银行法律制度 一 商业银行法律制度概述 一 商业银行的概念 二 商业银行的经营原则 三 商业银行的设立 变更 接管和终止1 商业银行的设立 1 商业银行的设立条件 2 商业银行的设立程序 3 商业银行分支机构的设立 2020 3 23 3 例题 单选题 根据我国 商业银行法 规定 以下关于商业银行分支机构的设立正确的是 A 商业银行不可以在中国境外设立分支机构B 在中国境内设立的分支机构按行政区划设立C 商业银行分支机构不具有法人资格 在总行授权范围内依法开展业务 其民事责任由总行承担 D 商业银行在中国境内设立分支机构拨付各分支机构营运资金额的总和不得超过总行资本金总额的50 C 2020 3 23 4 2 商业银行的变更3 商业银行的接管 1 接管的条件与法律后果 2 接管的实施与终止4 商业银行的终止二 商业银行存款业务规则 一 存款的概念及其种类 二 存款业务基本原则 2020 3 23 5 三 储蓄存款业务规则1 储蓄存款原则 例题 单选题 甲在乙的陪同下在一金融机构内为丙开立个人存款账户 甲需要出具的身份证件是 A 甲的身份证件B 丙的身份证件C 甲和乙的身份证件D 甲和丙的身份证件 D 2020 3 23 6 2 储蓄存款业务规则 例题 多选题 根据 商业银行法 的规定 以下有权查询和冻结个人储蓄存款的部门有 A 中国证监会B 银监会C 反垄断执法机构D 反洗钱行政主管部门 AD 2020 3 23 7 四 单位存款业务规则1 单位存款的基本原则2 单位存款业务规则三 商业银行贷款业务规则 一 贷款的概念及其种类 二 贷款人的资格 权利义务及其限制 2020 3 23 8 例题 单选题 根据 商业银行法 规定 以下关于对贷款人限制的说法中 错误的是 A 资本充足率不得低于8 B 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过15 C 不得给委托人垫付资金 国家另有规定的除外D 不得向关系人发放信用贷款 向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件 B 2020 3 23 9 三 借款人的资格 权利义务及其限制 四 贷款发放程序规则 五 贷款期限规则 六 贷款利率规则 2020 3 23 10 第二节证券法律制度 一 证券法律制度概述 一 证券的概念与分类 二 证券市场 三 证券活动和证券管理原则 四 证券法 2020 3 23 11 二 证券发行 一 证券发行概述 例题 多选题 根据 证券法 规定 下列属于公开发行的有 A 向累计超过100人的社会公众发行证券B 向累计超过100人的本公司股东发行证券C 向累计超过200人的社会公众发行证券D 向累计超过200人的本公司股东发行证券 ACD 2020 3 23 12 二 股票的发行1 首次公开发行股票的条件2 上市公司公开发行新股的条件3 上市公司非公开发行股票的条件 1 特定对象条件 2 上市公司条件 2020 3 23 13 考题 多选题 下列关于上市公司非公开发行股票的表述中 不符合证券法律制度规定的有 2011年考题 A 某次发行的股份自发行结束之日起 36个月内不得转让B 发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价C 募集资金使用符合法律规定D 控股股东认购的股份36个月不得转让 AB 2020 3 23 14 4 上市公司不得非公开发行股票的情形 7条 考题 多选题 根据证券法律制度的规定 下列情形中 属于上市公司不得非公开发行股票的有 2012年考题 A 上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保 但已消除B 上市人现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚C 最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告 但保留意见所涉及事项的重大影响已消除D 上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除 BD 2020 3 23 15 关于股票发行的归纳 2020 3 23 16 三 公司债券的发行 1 公司债券发行的条件发行公司债券 应当符合下列条件 6条 考题 单选题 某股份有限公司现有净资产5000万元 该公司于2007年1月发行一年期公司债券500万元 2007年11月 该公司又发行三年期公司债券600万元 2008年7月 该公司拟再次发行公司债券 根据 证券法 的规定 该公司此次发行公司债券的最高限额为 万元 A 2000B 1500C 1400D 900 C 2020 3 23 17 考题 单选题 某股份有限公司申请公开发行公司债券 下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中 不符合 证券法 规定的是 2010年考题 A 净资产为人民币5000万元B 累计债券余额是公司净资产的50 C 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息D 筹集的资金投向符合国家产业政策 B 2020 3 23 18 2 再次发行公司债券的限制性规定 四 证券投资基金的发行 五 证券发行的程序 考题 单选题 下列关于证券发行承销团承销证券的表述中 不符合证券法律制度规定的是 2011年考题 A 承销团承销适用于不特定对象公开发行的证券B 发行证券的票面总值必须超过人民币1万元C 承销团由主承销和参与承销的证券公司组成D 承销团代销 包销期最长不得超过90日 B 2020 3 23 19 三 证券交易 一 证券交易概述1 证券交易的概念2 证券交易的一般规定 考题 多选题 根据 证券法 的规定 某上市公司的下列人员中 不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出 或者在卖出后6个月内又买入的有 A 董事会秘书B 监事会主席C 财务负责人D 副总经理 ABCD 2020 3 23 20 考题 判断题 为股票发行出具审计报告 资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构人员 在该股票承销期内和期满后6个月内 不得买卖该种股票 此说法符合法律规定 二 证券上市1 股票上市申请股票上市交易 应当向证券交易所提出申请 由证券交易所依法审核同意 并由双方签订上市协议 同时应聘请有保荐资格的机构担任保荐人 依法进行保荐 2020 3 23 21 2020 3 23 22 考题 单选题 根据 证券法 的规定 股份有限公司申请证券上市交易 应当向特定机构申请 由该机构依法审核同意 并由双方签订上市协议后方可上市 该特定机构是 2009年考题 A 国务院证券监督管理机构B 证券交易所C 国务院授权的部门D 省级人民政府 B 2020 3 23 23 注意区分 上市条件 暂停上市 终止上市 考题 判断题 上市公司最近3年连续亏损 在其后1个年度内未能恢复盈利的 由证券交易所决定终止其股票上市交易 2010年考题 2020 3 23 24 2 公司债券的交易 2020 3 23 25 考题 单选题 根据证券法律制度的规定 国务院证券监督管理机构可以暂停上市公司债券上市交易的情形是 A 公司因经济纠纷被起诉B 公司前一年发生亏损C 公司未按公司债券募集办法履行义务D 公司董事会成员组成发生重大变化 C 2020 3 23 26 3 证券投资基金上市 上市条件终止上市 2020 3 23 27 考题 多选题 根据 证券投资基金法 的规定 申请上市的封闭式基金应具备的条件有 2009年考题 A 基金合同期限为5年以上B 基金持有人不少于1000人C 基金募集金额不低于2亿元D 基金募集期限届满 基金募集的基金价额总额达到核准规模的80 以上 ABCD 2020 3 23 28 4 持续信息公开 1 首次信息披露定期报告 2 持续信息披露临时报告 2020 3 23 29 考题 多选题 根据 证券法 的规定 上市公司发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的重大事件时 应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告 并予以公告 下列各项中 属于重大事件的有 A 公司董事因涉嫌职务犯罪被公安机关刑事拘留B 公司1 3以上监事辞职C 公司董事会的决议被依法撤销D 公司经理被撤换 ABCD 2020 3 23 30 考题 单选题 某上市公司监事会有5名监事 其中监事赵某 张某为职工代表 监事任期届满 该公司职工代表大会在选举监事时 认为赵某 张某未能认真履行职责 故一致决议改选陈某 王某为监事会成员 按照 证券法 的规定 该上市公司应通过一定的方式将该信息予以披露 该信息披露的方式是 2012年考题 A 中期报告B 季度报告C 年度报告D 临时报告 D 2020 3 23 31 3 信息的发布与监督5 禁止的交易行为 1 内幕交易行为 2020 3 23 32 考题 单选题 下列人员中 不属于 证券法 规定的证券交易内幕信息的知情人员的是 2010年考题 A 上市公司的总会计师B 持有上市公司3 股份的股东C 上市公司控股的公司的董事D 上市公司的监事 B 2020 3 23 33 2 操纵市场行为 主要有以下情形 考题 单选题 某证券公司利用资金优势 在3个交易日内连续对某一上市公司的股票进行买卖 使该股票从每股10元上升至13元 然后在此价位大量卖出获利 根据 证券法 的规定 下列关于该证券公司行为效力的表述中 正确的是 2010年考题 A 合法 因该行为不违反平等自愿 等价有偿的原则B 合法 因该行为不违反交易自由 风险自担的原则C 不合法 因该行为属于操纵市场的行为D 不合法 因该行为属于欺诈客户的行为 C 2020 3 23 34 3 虚假陈述行为 4 欺诈客户行为 5 其他禁止的交易行为 具体有4条 2020 3 23 35 考题 多选题 根据证券法律制度的规定 下列各项中 属于禁止的证券交易行为的有 A 甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息 严重影响证券交易B 乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件C 丙证券公司利用资金优势 连续买卖某上市公司股票 操纵该股票交易价格D 上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务 在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人 ABCD 2020 3 23 36 四 上市公司收购 一 上市公司收购概述1 上市公司收购的概念实际控制权的体现 5条 2020 3 23 37 考题 多选题 根据上市公司收购法律制度的规定 下列情形中 属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有 2011年考题 A 投资者为上市公司持股50 以上的控股股东B 投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30 C 投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1 3成员选任D 投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响 ABD 2020 3 23 38 2 上市公司收购人投资者有下列情形之一的 为一致行动人 考题 多选题 根据证券法律制度的规定 在特定情形下 如无相反证据 投资者将会被视为一致行动人 下列各项中 属于该特定情形的有 2010年考题 A 投资者之间存在股权控制关系B 投资者之间为同学 战友关系C 投资者之间存在合伙关系D 投资者之间存在联营关系 ACD 2020 3 23 39 有下列情形之一的 不得收购上市公司 5条 考题 多选题 根据上市公司收购法律制度的规定 下列各项中 属于不得收购上市公司的情形有 2008年考题 A 收购人负有数额较大债务 到期未清偿 且处于持续状态B 收购人最近3年涉嫌有重大违法行为C 收购人最近3年有严重的证券市场失信行为D 收购人为限制行为能力人 ABCD 2020 3 23 40 3 上市公司收购中有关当事人的义务 1 收购人的义务 报告义务 禁售义务 锁定义务 2 被收购公司的控股股东或者实际控制人不得滥用股东权利 损害被收购公司或者其他股东的合法权益 4 上市公司收购的支付方式 2020 3 23 41 有关权益披露情形的归纳 2020 3 23 42 2 权益变动的披露方式 简式权益变动报告书 详式权益变动报告书 三 要约收购1 要约收购的概念2 要约收购的适用条件3 收购要约的期限4 收购要约的撤销5 收购要约的变更 2020 3 23 43 考题 多选题 下列关于上市公司要约收购的表述中 符合证券法律制度规定的有 2009年考题 A 收购要约约定的收购期限不得少于30天B 在收购要约确定的承诺期内 收购人不得变更其收购要约C 收购要约提出的各项收购条件 应当适用于被收购公司的全体股东D 2013年删除此考点 被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的 收购人应当按照承诺的先后顺序收购 AC 2020 3 23 44 四 协议收购 五 上市公司收购的法律后果1 收购期限届满 被收购公司股权分布不符合上市条件的 该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易 其余仍持有被收购公司股票的股东 有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票 收购人应当收购 2 在上市公司收购中 收购人持有的被收购的上市公司的股票 在收购行为完成后的12个月内不得转让 2020 3 23 45 考题 多选题 甲投资者收购一家股本总额为4 5亿元人民币的上市公司 下列关于该上市公司收购的法律后果的表述中 符合证券法律制度规定的有 2012年考题 A 收购期限届满 该上市公司公开发行的股份占公司股份总数的8 该上市公司的股票应由证券交易所终止上市交易B 收购期限届满 持有该上市公司股份2 的股东 要求以收购要约的同等条件向甲投资者出售其股票的 甲投资者可拒绝收购C 甲投资者持有该上市公司股票 在收购完成后的36个月内不得转让D 收购行为完成后 甲投资者应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所 并予公告 AD 2020 3 23 46 第三节保险法律制度 一 保险法律制度概述 一 保险的概念及分类 二 保险法的基本原则1 最大诚信原则 例题 单选题 根据我国 保险法 规定 保险合同中的最大诚信原则基本内容是 A 告知 保证 履行B 告知 保证 弃权C 告知 保证 履行与禁止反言D 告知 保证 弃权与禁止反言 D 2020 3 23 47 2 保险利益原则3 损失补偿原则4 近因原则 三 保险公司1 保险公司的设立2 保险公司的变更3 保险公司的终止4 保险公司的业务范围 2020 3 23 48 例题 多选题 根据我国 保险法 规定 设立保险公司应该具备的条件有 A 净资产不低于人民币3亿元B 主要股东具有持续盈利能力 信誉良好 最近三年内无重大违法违规记录C 设立保险公司 其注册资本的最低限额为人民币3亿元D 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事 监事和高级管理人员 BD 2020 3 23 49 例题 多选题 一般来说 在一家经营财产保险业务的保险公司 可以同时办理的保险业务有 A 人寿保险业务B 财产保险业务C 意外伤害保险业务D 短期健康保险业务 BCD 2020 3 23 50 四 保险代理人 五 保险经纪人 六 保监会二 保险合同 一 保险合同的特征 二 保险合同的分类 三 保险合同的当事人及关系人 四 保险合同的订立 五 保险合同的条款 2020 3 23 51 六 保险合同的形式 例题 多选题 保险单是保险人向被保险人理赔的主要依据 保险单的作用有 A 可作为保险合同本身B 是双方当事人履约的依据C 是证明保险合同成立的书面凭证D 在某些情况下保险单具有有价证劵的效用 BCD 2020 3 23 52 七 保险合同的履行 八 保险合同的变更 九 保险合同的解除 十 财产保险合同中的代位求偿制度 十一 人身保险合同的特殊条款 2020 3 23 53 第四节票据法律制度 一 票据法基础理论 一 票据的概念 例题 多选题 下列各种票据中 属于 票据法 调整范围的有 A 汇票B 本票C 发票D 支票 ABD 2020 3 23 54 二 票据法的概念 三 票据法上的关系和票据基础关系 例题 单选题 甲 乙签订买卖合同后 甲向乙背书转让3万元的汇票作为价款 后乙又将该汇票背书转让给丙 如果在乙履行合同前 甲 乙协议解除合同 甲的下列行为中 符合票据法律制度规定的是 A 请求乙返还汇票B 请求乙返还3万元价款C 请求丙返还汇票D 请求付款人停止支付汇票上的款项 B 2020 3 23 55 四 票据行为1 票据行为的概念2 票据行为成立的有效条件 4条 3 票据行为的代理 代理概述 无权代理 越权代理 2020 3 23 56 例题 判断题 甲并未取得乙的票据代理授权 却以代理人的名义在票据上签章的 应当由甲承担票据责任 2007年考题 例题 判断题 甲没有代理权而以代理人名义在票据上签章 应由票面上显示的本人和甲连带承担票据责任 2009年考题 X 2020 3 23 57 五 票据权利与抗辩1 票据权利 1 票据权利的概念 2 票据权利的取得 当事人取得票据的情形主要有 行为人依法取得票据权利 必须注意以下几个问题 一 是票据的取得 必须给付对价 无对价或无相当对价取得票据的 如果属于善意取得 即该票据权利不得优于其前手 2020 3 23 58 二 是因税收 继承 赠与可以依法无偿取得票据的 不受给付对价的限制 但是 所享有的票据权利不得优于其前手 三 是因欺诈 偷盗 胁迫 恶意取得票据或因重大过失取得不符合法律规定的票据的 不得享有票据权利 考题 判断题 甲以背书方式将票据赠与乙 乙可以取得优于甲的票据权利 2007年考题 X 2020 3 23 59 例题 多选题 下列选项中 可以不支付对价而取得票据权利的有 A 甲公司因退税从税务机关取得的支票B 乙公司接受购买货物一方开出的用于支付定金的支票C 丙公司因与其他公司合并取得的支票D 丁公司因接受赠与取得的支票 ACD 2020 3 23 60 3 票据权利的行使与保全 4 票据权利的补救 例题 单选题 在票据权利补救的普通诉讼中 丧失的票据在判决前出现时 付款人应以该票据正处于诉讼阶段为由暂不付款 并将情况迅速通知失票人和人民法院 人民法院正确的处理方式是 A 终结诉讼程序B 中止诉讼程序C 判决付款人付款 其他争议另案审理D 追加持票人作为第三人 诉讼程序继续进行 A 2020 3 23 61 5 票据权利的消灭 持票人对票据的出票人和承兑人的权利 包括付款请求权和追索权 自票据到期日起2年 见票即付的汇票 本票 自出票日起2年 持票人对支票出票人的权利 包括付款请求权和追索权 自出票日起6个月 持票人对前手 不包括出票人 的追索权 自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月 持票人对前手 不包括出票人 的再追索权 自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月 2020 3 23 62 2 票据抗辩 例题 单选题 根据票据法律制度的规定 下列各项中 不属于票据债务人可以对任何持票人行使票据抗辩的情形是 A 票据未记载绝对必要记载事项B 票据未记载相对必要记载事项C 票据债务人的签章被伪造D 票据债务人为无行为能力人 B 2020 3 23 63 例题 判断题 票据债务人不得以自己与持票人的前手之间抗辩事由对抗持票人 但持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外 2008年考题 3 票据的伪造和变造 注意区分 2020 3 23 64 例题 多选题 下列有关票据伪造的表述中 不符合票据法律制度规定的有 A 票据的伪造仅指假冒他人名义签章的行为B 票据上有伪造签章的 不影响票据上其他真实签章的效力C 善意的且支付相当对价的合法持票人有权要求被伪造人承担票据责任D 票据伪造人的伪造行为即使给他人造成损害 也不承担票据责任 AC 2020 3 23 65 二 汇票 一 汇票的概念 二 汇票的出票 记载事项 例题 多选题 根据 票据法 的规定 下列各项中 可以导致汇票无效的情形有 A 汇票上未记载付款日期B 汇票上未记载出票日期C 汇票上未记载收款人名称D 汇票金额的中文大写和数码记载不一致 BCD 2020 3 23 66 例题 单选题 根据 票据法 的规定 汇票上可以记载非法定事项 下列各项中 属于非法定记载事项的是 A 出票人签章B 出票地C 付款地D 签发票据的用途 D 2020 3 23 67 三 汇票的背书1 背书概述2 背书的形式 2020 3 23 68 例题 单选题 甲将一汇票背书转让给乙 但该汇票上未记载乙的名称 其后 乙在该汇票被背书人栏内记载了自己的名称 根据 票据法 的规定 下列有关该汇票背书与记载效力的表述中 正确的是 2009年考题 A 甲的背书无效 因为甲未记载被背书人乙的名称B 甲的背书无效 且将导致该票据无效C 乙的记载无效 应由背书人甲补记D 乙的记载有效 其记载与背书人甲记载具有同等法律效力 D 2020 3 23 69 例题 多选题 根据 票据法 的规定 下列情形中 属于汇票背书行为无效的有 2009年考题 A 附有条件的背书B 只将汇票金额的一部分进行转让的背书C 将汇票金额分别转让给予二人或二人以上的背书D 背书人在汇票上记载 不得转让 其后手又进行背书转让的 BC 2020 3 23 70 背书连续 例题 单选题 下列情形中 属于背书不连续 付款人可以拒绝向持票人付款的是 A 甲将一张汇票转让给乙 注明背书日期为2013年3月10日 乙将该汇票背书转让给丙注明背书日期为2013年3月2日B 甲将一张汇票转让给乙 丙偷得该汇票并盗盖乙的签章背书转让给丁C 甲将一张汇票转让给中国农业银行北京市分行 注明被背书人为 农行北京分行 D 甲将一张汇票转让给乙 乙被丙吸收合并 丙将该汇票背书转让给丁 A 2020 3 23 71 委托收款背书和质押背书 1 委托收款背书被背书人只是代理人 而未取得票据权利 背书人仍是票据权利人 2 质押背书背书人是原持票人 也是出质人 被背书人则是质权人 质押背书确立的是一种担保关系 2020 3 23 72 四 汇票的承兑 例题 多选题 根据 票据法 的规定 下列关于汇票提示承兑的表述中 正确的有 2009年考题 A 见票后定期付款汇票的持票人应当自出票日起3个月内向付款人提示承兑B 汇票上没有记载付款日期的 无需提示承兑汇票C 付款人自收到提示承兑的汇票之日起3日内不作出承兑与否表示的 视为承兑D 承兑附有条件的 视为拒绝承兑 BD 2020 3 23 73 五 汇票的保证 例题 多选题 甲公司与乙公司交易中获面额为100万元的汇票一张 汇票上有丙 丁两公司的担保签章 其中丙公司担保80万元 丁公司担保20万元 如果该汇票在到期日前被拒绝承兑 下列说法正确的有 A 甲公司在被拒绝承兑时可以向乙公司追索100万元B 甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交易合同要求乙公司付款C 甲公司只能分别向丙公司追索80万元和向丁公司追索20万元D 甲公司可以要求丙公司和丁公司承担连带责任 AD 2020 3 23 74 六 汇票的付款 七 汇票的追索权 追索权发生的原因 实质条件 形式要件 例题 多选题 根据 票据法 的规定 在汇票到期日前的下列情形中 持票人可以行使追索权的有 2009年考题 A 承兑人或付款死亡B 汇票被拒绝承兑C 承兑人或付款人被宣告破产D 承兑人或付款人因违法被责令终止业务活动 ABCD 2020 3 23 75 追索权的行使确定追索对象