审计处工作总结和2019年工作计划.doc

审计处工作总结和2019年工作计划 2018年，审计处在*的正确领导下，深入贯彻落实“11336”工作方针，按照年度审计，通过独立、客观、公正的审计监督，对企业经济活动过程中相关业务提出了管理建议，促进了企业经营目标的实现。现述职如下，请评议： 2018年1-12月，*共完成审计项目3155个，审计项目总额*亿元，促进增收节支*540.16万元，提出审计建议被采纳1097条。其中：（1）常规审计项目2857个，审计项目总额*46.31亿元，分别是基建工程项目审计249个，经济责任审计26个，财务收支审计21个，经济效益审计1个，物资采购管理审计75个，经济审鉴*367个，专项资金审计30个，专项调研6个，其他审计82个；（2）外请中介审计机构审计项目*98个，审计项目总额*.42亿元，分别是基建工程项目审计95个，装修修缮工程审计203个。 今年1-12月，审计处开展了*公司原法人代表离任经济责任审计、*市、*市法人代表任期经济责任审计。共有23人次参加经济责任审计，每个审计项目现场工作时间达10天。审计范围覆盖工程投资、物资采购、专卖管理、内部管理、财务管理等各方面，突出对经济业务和经济事项的“全覆盖”，进一步强化了对权力运行的监督制约。 今年5月中旬，*对*开展了为期两周的原法人代表离任经济责任审计。审计范围延伸到了*市局（公司）和*市局（公司）。为确保国家局审计工作的顺利开展，在区局（公司）党组的正确领导下，审计处做了精心的协调准备，派出3名审计联络员，协调配合国家局审计组在*、*市局（公司）和机关本级的现场审计工作，并对审计组提出的问题进行了认真的反思和总结，采取积极措施推进审计整改。 审计处根据*工程建设项目审计办法规定，充分利用外部审计中介机构的专业力量，对基建工程项目的概算、预算、结算、工程量清单、过程管理等环节进行审计监督。今年1-12月，审计处共发文委托审计中介机构开展审计项目*64次，审计项目涉及金额*127.52万元，直接审减金额*015.89万元，有效加强了工程投资项目的全过程审计监督。 今年1月，审计处组织各市局（公司）从工作质量、工作责任、工作实效等七方面对咨询公司xx年的审计工作进行了，指出了咨询公司xx年审计工作的可取之处和存在的不足，并提出了改善建议。今年11月，审计处对工程造价咨询公司进行重新招标，以更高的标准、更严的要求对未来的工程审计工作提前布局谋篇。 一是开展*本级工会经费收支情况审计。今年4月份，审计处对*本级xx、xx年度工会开支情况进行专项审计。从预算管控、核算、费用开支的合理性、合规性等方面进行全面审查，针对存在的问题提出合理化审计建议，规范了机关工会经费的使用管理，更好的为职工群众服务。 二是开展全区资金内部控制审计。今年9月份，审计处组织全区审计部门开展资金内部控制同级审计，审计处同时对*本级、资金管理中心、*物业、*学会、*拍卖行、工会xx年1月至2018年8月的资金内部控制执行情况开展专项审计，查找出企业资金内部控制执行过程中存在的问题并提出改进建议，充分发挥了同级审计的日常监督作用。 三是开展*生产投入补贴资金审计。今年10至11月份，审计处组成审计组对*、*、*市局（公司）xx、xx年度*投入补贴资金使用管理情况开展专项审计。总结烟叶生产投入补贴使用方面的经验，指出了补贴资金管理需进一步完善的问题，为补贴资金的安全、高效使用提供了坚实的基础，彰显了“对烟农负责、对社会负责”的烟草企业形象。 今年1-12月审计处参与采购项目评标过程监督*7次，参与采购项目谈判*1次，审核会务费和培训费开支*项，涉及金额*14.32万元；审签经济合同、招投标文件217份，涉及金额*0.89亿元。通过参与机关日常业务的审计监督，规范了采购行为，提高了资金使用效益，避免了事后审计发现管理漏洞难以挽救的问题出现。 审计处密切配合其他职能部门，积极参与对市局（公司）领导班子年度工作业绩考核，参与各项资产的验收，参与物资采购项目的询价、评标等工作。今年以来，审计处派出8人次参加纪检部门组织的巡视整改“回头看”、群众来信问题调查以及对*市局（公司）的巡察工作。1-12月，审计处充分利用咨询公司的询价服务，为*机关各部门的26个采购项目积极询价，涉及金额*297.37万元，指导节省采购成本*59.06万元。通过积极协助横向职能部门的工作，密切了部门之间的了解与沟通，为公司的经营活动提供了支持。 审计处今年共审查在用制度15个，废止了已经不适用的工程造价咨询服务入围供应商使用管理办法，新制订了*审计整改责任追究暂行办法，按新要求修订了*工程造价咨询公司使用管理办法和*工程建设项目审计管理办法。通过对制度的审查修订，确保了审计定性的准确性，提升了业务管理水平。 1-12月，审计处共抽调45人次参加*组织的审计项目；委派11人次参加*组织开展的审计项目, 委派1人参加*巡视组组织的巡视项目；组织*审计人员的审计知识培训40人次。通过以审带培、审培交流、边审边学的方式，拓展了审计人员的视野和知识，提高审计人员的业务技能和实际工作能力。 1-12月，我们围绕区局（公司）中心任务扎实开展审计工作，取得了一定成效。但国家局要求审计工作要创新监督方式，提高审计监督效能，对照行业新的形势和发展任务要求，审计工作还存在不足，主要表现在： 一是缺乏复合型内部审计人才。审计涵盖面较广，因而对审计人员的知识与技能要求较高，同时精通工程造价、化技术的复合型审计人才较少。 二是全面应用在线审计尚有差距。目前，我们的审计工作以现场审计为主，未能充分利用审计信息系统查找决策管理、生产经营、财务管理中存在的问题。在线审计与现场审计结合不够充分，审计工作质量和效率有提升的潜力。 三是审计结果的有效利用还存在完善和提高的空间。可以探索对不同项目的审计结果进行关联性深加工，拓展审计结果利用范围，创新利用方式，有效利用审计资源，提高审计效果。 （一）强化学习教育。深入学习贯彻党的十九大精神，深入领会习近平新时代中国特色社会主义思想，用党的理论武装头脑，指导实践。认真学习国家局、区局工作会议精神，与时俱进，更新对工作的认识和把握。 （二）强化经济责任审计。按照工作计划对*、*等市局（公司）法定代表人开展经济责任审计。突出对经济业务和经济事项的“全覆盖”，强化对权力运行的监督制约。 （三）推进审计整改。在公告审计结果的同时要求相关单位及时公告问题整改情况，提高审计震慑力，力戒前审后犯、边审边犯，切实巩固审计成果，提高审计成果利用水平。 （四）继续强化同级监督，前移防范关口，提升日常审计的效果。加强物资、工程、服务采购项目的日常监督，按期按需求对机关本级会务费、培训费等业务活动进行审核，强化同级审计效果。 （五）继续狠抓工程投资项目审计，充分利用审计中介机构的专业力量加强对工程概算、预算、结算、决算、过程跟踪等环节进行审计监督。 （六）继