第一章--商业银行概览PPT课件.ppt

商业银行经营管理 主讲 马文斌副教授 博士后电子邮箱 372952949 2020 3 24 1 为什么要选修这门课 报考金融学相关专业研究生 进入银行就业 了解业务 通过笔试 个人金融理财投资 积累个人财富 拓宽知识面 经济金融 生活中无处不在 2020 3 24 2 2010年麦可思按照专业类 薪资类 职业和行业类 满意度类 就业与教育公平类 地区类 高考志愿填报类7个不同的专题 对大学 专业 职业 行业等进行了系列的排名 并发布 2010年度大学就业能力排行榜 2020 3 24 3 2010届本科毕业生从事的高薪行业 前10位 人民银行招聘笔试题 部分 简答 影响商品需求的主要因素巴塞尔协议关于新资本协议的 三大支柱 及其主要内容论述 美国金融危机冲击下我国宏观经济政策目标及手段的选择单选 多选 判断正误等 IS LM模型 货币政策及财政政策的综合应用 费雪方程式 风险中性 凯恩斯区域 流动性陷阱 信用卡主导功能 需求 名义利率 完全竞争市场 垄断市场 2020 3 24 9 工商银行招聘笔试题 部分 作文 商业银行的核心竞争力商业银行战略执行力单选和多选 巴塞尔协议 财务报表 信用证 税法 增值税和委托加工 商业银行基金托管英文阅读 英译汉 工行和农行的不良资产 汉译英 工行未来发展规划 2020 3 24 10 2020 3 24 11 第一章商业银行导论 2020 3 24 12 第一章商业银行导论 13 第一节商业银行的起源和发展第二节商业银行的性质与功能第三节商业银行的组织结构第四节商业银行的经营原则第五节政府对银行业的监管 2020 3 24 学习目标 通过对本章的学习 要求了解商业银行的起源 形成和发展过程 商业银行的性质与功能 商业银行的设立条件 程序以及商业银行的组织形式和内部组织结构 了解我国商业银行的发展现状和特殊性 2020 3 24 14 15 第一节商业银行的起源和发展 一 商业银行的起源1 商业银行含义商业银行又称存款货币银行 或称存款银行 是金融体系中机构数量最多 业务渗透面最广 资产比重最大的金融机构 它是以获取利润为经营目标 以经营金融资产和金融负债为主要业务 具有综合性服务功能的金融企业 2020 3 24 16 中华人民共和国商业银行法 中规定商业银行是指依照本法和 中华人民共和国公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 2020 3 24 17 2 西方商业银行的起源与发展早期银行的萌芽起源于中世纪中期的欧洲 各国之间的贸易往来日益频繁 意大利的威尼斯 热那亚等几个港口城市由于水运交通便利 商贩云集 成为欧洲最繁荣的商业贸易中心 各国商贩带来的各种金属货币由于兑换起来麻烦 就出现了专门从事鉴别 估量 保管 兑换 借贷货币的人 由于这些人一开始都是坐在一个长凳 拉丁文Banco 上办公 渐渐地长板凳就成了兑换人的代名词 2020 3 24 兑换人通过经营汇兑和借贷业务获得利润 银行就起源于货币兑换业 兑换人久而久之就演变为银行家 2020 3 24 18 19 西方最早的近代银行 1580年 在意大利建立的威尼斯银行成为最早出现的近代银行 以后相继出现了米兰银行 阿姆斯特丹银行 汉堡银行 纽伦堡银行 2020 3 24 20 2020 3 24 21 2020 3 24 当时这些银行的的主要放款对象是政府和贵族 带有高利贷性质 因而也很难适应资本主义工商业的发展 2020 3 24 22 23 1694年 在英国政府的支持下由私人创办的英格兰银行是最早出现的股份银行 2020 3 24 24 英格兰银行大楼位于伦敦市的Threadneedle 针线 大街 因此它有时候又被人称为 针线大街上的老妇人 或者 老妇人 2020 3 24 25 它的正式贴现率一开始就规定为4 5 6 大大低于早期银行业的贷款利率 英格兰银行的成立 标志着现代银行制度的建立 也意味着高利贷在信用领域的垄断地位已经被动摇 2020 3 24 26 资本主义银行体系是通过两条途径产生的 一是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行 二是按资本主义原则组织起来的股份制银行 起主导作用的是后一条途径 2020 3 24 到18世纪末19世纪初 规模巨大的股份制银行纷纷建立 成为资本主义银行的主要形式 早期的银行以办理工商企业存款 短期抵押贷款和贴现等业务 现在 其业务已经扩展到证券投资 黄金买卖 中长期贷款 租赁 信托 保险 咨询 信息服务等各个方面 2020 3 24 27 3 中国商业银行的起源与发展中国在7 10世纪初期的唐朝 已经出现了办理金融业务的独立机构 但经营范围单一 明朝中叶出现了钱庄 清朝出现了票号 实际上就已经具有了银行的性质 这些封建式组织管理形式的金融机构 都是独资或合资经营的 很少有分支机构 资金力量薄弱 业务范围较小 2020 3 24 28 29 当西方资本主义国家先后建立起自己的新的银行体系时 中国占统治地位的依旧是高利贷性质的票号和钱庄 2020 3 24 票号 又称汇兑庄或票庄 是一种金融信用机构 开始主要承揽汇兑业务 后来也进行存放款等业务 山西票号 产生于清乾隆年间 其主要经营范围是经营汇兑和存放款业务 2020 3 24 30 31 1845年 才出现第一家新式银行 即英国人在上海开设的丽如银行 中国自办的第一家银行是1897年成立的中国通商银行 1904年清政府成立官商合办的户部银行 是中国最早的国家银行 1908年改为大清银行 1912年改为中国银行 1907年设立交通银行 2020 3 24 32 二 商业银行的发展趋势新世纪以来 世界经济已经开始进入以知识经济与网络经济为双重特征的新时代 随着生产和市场的社会化和国际化程度的提高 作为经济架构中最活跃的要素 商业银行的业务和体制也发生了深刻而巨大的变革 2020 3 24 现代商业银行呈现出 金融体制自由化 金融服务网络化 金融服务人性化 银行机构集中化 银行业务全能化 金融竞争多元化的发展趋势 2020 3 24 33 1 金融体制自由化 主要是金融监管当局采取一系列较为宽松的法律和政策措施 促进金融市场 商业银行业务经营 机构设置的自由化 提高监督管理的灵活性 其中以西方国家的金融自由化最为显著 商业银行体制自由化作为一种发展趋势 主要包括两个方面的内容 一是金融市场自由化 主要是放宽有关税收限制或取消外汇管制 允许资金在国内及在各国间自由流动 二是商业银行业务经营自由化 主要体现为商业银行业务的多样化和一系列金融新业务的产生 出现了许多新的金融资产形式 新的金融市场和新的支付转帐媒介 2020 3 24 34 2 金融服务网络化其内涵 一是金融服务日益利用网络进行 二是银行客户网络化 科技手段的发展及在银行的应用 使商业银行的交易系统 清算系统 服务网络日新月异 银行经营的商品 货币由现金转向电子货币 传统的银行服务产品 存款 贷款和结算的内涵和外延都有了惊人的发展和革命 随着电子化手段的发展 电子商务发展迅速 国际互联网已经成为全球最大 用户最多 影响最大的互联系统 与网络繁荣相适应并支撑网络繁荣的 是金融电子化及网络银行的快速发展 二十一世纪 网络银行将以其拥有的广泛信息资源 独特运作方式 为金融业带来革命性变革 网上购物 网上交易 网上支付 网上消费 网上理财 网上储蓄 网上信贷 网上结算 网上保险等将成为未来银行市场竞争的热点 在国内 1999年 中国银行 建设银行 招商银行相继推出网上银行业务 网上银行将迫使银行业经营理念 经营方式 经营战略 经营手段发生革命性变革 2020 3 24 35 银行客户的网络化 这一变革对银行业务及发展具有革命性 一是银行的客户 企业规模将不断扩张 且更注重于与 家银行作为自己的长期合作伙伴 从而使银行客户具有网络化倾向 二是规模较大的企业或企业集团对银行服务的资金规模 服务品种要求较高 要求银行所有分支机构作为整个网络为其提供全面服务 从而使银行对客户的服务网络化 三是银行发展过程中将逐渐形成行业性和区域性关系客户 客户群逐渐网络化 四是银行产品营销的网络化将银行的客户群网络化 二十一世纪 银行业务扩张能力将取决于客户网络的发展能力 2020 3 24 36 3 金融服务人性化随着金融电子化和网络银行的发展 银行业务逐渐摆脱客户与柜台人员面对面的业务办理方式 而代之以电子屏幕和银行产品营销网络 听起来金融服务将越来越趋向于非人性化 实际上 金融服务将更加人性化 一是对客户的人性化服务 客户将不再面对银行营业机构的员工整体 而是直接面对一个人 这个人可能是银行的客户经理 也可能是银行为企业或个人提供的财务顾问 也可能是投资经理 因此 更需要人性化服务 以促进与客户的相互了解 建立长期合作关系 二是金融产品的人性化 随着社会资金 资源由国家 政府 企业向个人主体转移 金融产品将更多向个人倾斜 个人金融产品将异军突起 针对个人投资者的特色产品将大量涌现 金融产品个性化 多元化 居民化将成为未来社会的竞争焦点 2020 3 24 37 4 银行机构集中化一是银行机构日益大型化 在未来的金融市场竞争中 各银行为增强竞争实力 提高抗风险能力 降低经营成本 必然向大型化 规模化扩展 以满足客户对金融产品和服务提出的新的需求 提高技术创新和使用新技术的能力 为股东带来更丰厚的利润 银行机构将日益通过兼并 重组 扩张等实现规模化和集中化 二是银行机构向国际化集中 以国际大银行为中心的兼并 重组将使银行机构向国际化集中 银行服务也将向全功能转化 2020 3 24 38 5 金融竞争多元化现代商业银行的竞争 除了传统的银行同业竞争 国内竞争 服务质量 品牌和价格竞争以外 还面临全球范围内日趋激烈的银行业与非银行业 国内金融与国外金融 网上金融与一般金融等的多元化竞争 银行活动跨跃了国界 行业 日益多元化 其面临的金融风险也不仅是信用风险 还扩大到利率风险 通货膨胀风险 通货紧缩风险 汇率风险 金融衍生工具风险 政治风险等 经营管理风险日益扩大 2020 3 24 39 40 第二节商业银行的性质与功能 一 商业银行的性质商业银行的性质可以归纳为 以追求利润为目标 以经营金融资产和负债为对象的综合性 多功能的金融企业 2020 3 24 1 商业银行是一种企业 具有现代企业的特征 商业银行是一种追求企业价值最大化为目标 以经营金融资产和负债为对象的特殊企业 从这个角度看 它与其工商企业没什么本质区别 即 自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 遵从市场规律 依法经营 照章纳税 2020 3 24 41 2 商业银行是一种特殊企业 与其他工商企业不同的是他持有和经营的是金融资产 不是实物资产或有形资产 因此 银行的信誉非常重要 2020 3 24 42 3 商业银行是金融企业 与中央银行等其他金融机构相比 商业银行主要面向工商企业 公众及政府经营的金融机构 它能提供更多 更全面的金融服务 能够吸收活期存款 现代的商业银行也正朝着 万能银行 金融百货公司 的综合性银行方向发展 2020 3 24 43 44 随着社会的发展 商业银行对社会的影响及社会经济对其的影响都是非常明显的 它的业务经营具有很强的广泛性和综合性 业务触角延伸到社会经济生活的各个角落 此外 商业银行还需承担一定的社会责任 2020 3 24 建设银行社会责任报告 2020 3 24 45 2020 3 24 46 47 二 商业银行的功能1 信用中介通过负债业务 汇集社会上的闲散资金 再通过资产业务投向社会经济各部门 作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通 在整个过程中不改变货币资本的所有权 只在一定时间内改变使用权 这是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的功能 2020 3 24 48 这一功能的具体作用 将闲散资金转化为可用资金 在不改变社会资本总量的条件下 改变资本的可用量 提供了扩大生产手段的机会 将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资 进而扩大社会资本总量 加速经济发展 可以将短期货币资本转化为长期货币资本 在利益原则支配下 将货币资本从效益低的部门引向效益高的部门 形成对经济的调节 2020 3 24 49 2 支付中介利用活期存款账户 为客户办理各种货币结算 货币收付 货币兑换和转移存款等业务活动 支付功能是商业银行的传统功能 是在存款的基础上为客户兑付现款 成为货币保管者 出纳和支付代理人 这一功能形成以商业银行为中心的支付链条和债权 债务关系 2020 3 24 50 这一功能作用 首先 可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源 因为客户想要利用商业银行的支付功能获得转账结算等服务时 要先在银行开立活期存款账户 并存入一点资金 这就是银行获得了大量低息或无息资金 其次 可以节约社会流通费用 增加生产资金的投入 加速结算过程和货币资金周转 2020 3 24 51 3 信用创造这一功能是在信用中介和支付中介的基础上产生的 是商业银行的特殊职能 商业银行利用吸收的存款发放贷款 在转帐结算的基础上又转化为派生存款 最后在整个银行体系 形成数倍于原始存款的派生存款 2020 3 24 派生存款指银行由发放贷款而创造出的存款 是原始存款的派生和扩大 创造过程甲银行吸收存款提取部分比例准备金后向A客户发放贷款 形成客户在甲银行的贷款 A客户用存款进行转帐支付 形成乙银行B客户的存款增加 乙银行继续前面过程 银行体系可以派生出数倍的存款货币 2020 3 24 52 53 4 金融服务随着经济发展 各经济单位之间的联系更加复杂 人们对财富的管理要求会提高 商业银行需要拓展服务领域 如 代发工资 个人理财 咨询和国际业务等 2020 3 24 5 政策功能商业银行还是政府调节经济增长和追求社会目标的重要传递渠道之一 首先 国家对市场经济体系进行宏观调控的两大政策 财政政策和货币政策 往往是通过商业银行传递出去的 其次 商业银行在国家产业政策等其他宏观政策影响下 实现调节经济结构 调节投资和消费的比例关系 引导资金流向实现产业结构的调整 发挥消费对生产的引导作用 2020 3 24 54 55 本节小结掌握 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 政策等功能 领会 商业银行性质 2020 3 24 56 第三节商业银行的组织结构 一 商业银行的设立1 设立原则严格审查 减少倒闭风险 考虑经济效益 公平竞争和防止垄断 2020 3 24 1995年 巴林银行 这家全球最古老的银行之一破产了 曾经是历史显赫的英国老牌贵族银行 英国贵族最为信赖的金融机构 伊丽莎白女王也信赖它的理财水准 并是它的长期客户 但是200多年优异的经营历史 没能让其逃过破产的结局 事件震惊世界 这样一个让巴林银行惨痛的结局 出自于一个普通的证券交易员尼克 李森之手 尼克 李森1989年加盟巴林银行 1992年被派往新加坡 而尼克 李森搞垮巴林银行的事发地也正是在新加坡 巴林银行倒闭事件 2020 3 24 57 尼克李森 国际金融界 天才交易员 曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理 首席交易员 以稳健 大胆著称 在日经225期货合约市场上 他被誉为 不可战胜的李森 他那时年仅28岁 在未经授权的情况下 他以银行的名义认购了价值70亿美元的日本股票指数期货 并以买空的做法在日本期货市场买进了价值200亿美元的短期利率债券 如果这几笔交易成功 理森将会从中获得巨大的收益 但阪神地震后 日本债券市场一直下跌 2020 3 24 58 1994年下半年 李森认为 日本经济已开始走出衰退 股市将会有大涨趋势 于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权 然而事与愿违 1995年1月16日 日本关西大地震 股市暴跌 李森所持多头头寸遭受重创 据不完全统计 巴林银行因此而损失10多亿美元 这一数字已经超过了该行现有的8 6亿美元的总价值 因此巴林银行不得不宣布倒闭 这家有着233年历史 在英国曾发挥过重要作用得银行换了新主 3月2日 警方将潜逃4天的李森拘捕并引渡回新加坡 1995年11月22日 尼克 李森因欺诈罪被判有期徒刑6年半 2020 3 24 59 受金融危机冲击 美国银行业曾出现大规模破产潮 2008年就有25家银行宣布倒闭 2009年超过100家 10月份的时候就有106家银行宣布倒闭 2010年的破产银行数量达到157家 创下上世纪八十年代储贷危机以来的最高水平 2011年破产银行数量开始下降 2012年全年美国破产商业银行与储蓄银行的数量为51家 创四年来新低 2013年3月10日 美国监管当局周五关闭了一家位于佐治亚州的银行 这使得美国政府在2013年关闭的银行数量累计达到4家 2020 3 24 60 61 2 商业银行设立需考虑的具体因素 地区人口 就业 收入 消费结构 位置分析 居民区 商业区 客户步行的距离 交通 汽车流量 公共汽车路线 停车位 城市建设规划 同业竞争情况 新客户的预测量 客户对银行服务的要求 2020 3 24 62 3 设立商业银行的条件法定最低限额以上的货币资本 符合任职资格的管理人员 与机构规模相对应的业务量 符合要求的营业场所和设施 2020 3 24 第十二条设立商业银行 应当具备下列条件 一 有符合本法和 中华人民共和国公司法 规定的章程 二 有符合本法规定的注册资本最低限额 三 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事 高级管理人员 四 有健全的组织机构和管理制度 五 有符合要求的营业场所 安全防范措施和与业务有关的其他设施 设立商业银行 还应当符合其他审慎性条件 据 商业银行法 2020 3 24 63 根据商业银行法的规定 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为 A 50亿元人民币 B 20亿元人民币 C 10亿元人民币 D 1亿元人民币 单选题 2020 3 24 64 我国 商业银行法 规定 商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币 城市合作商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币 农村合作商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币 商业银行应当遵守资产负债比例管理的规定 要求商业银行资本充足率不低于8 贷款余额与存款余额的比例不得超过75 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过l0 设立各类银行的最低注册资本 2020 3 24 65 66 二 商业银行的外部组织形式1 商业银行的规模与其作用呈正相关关系 规模越大 服务越多 作用越大 决定了银行的组织形式 政府对银行的监管也会影响银行的组织形式 2020 3 24 67 2 具体组织形式 1 单一银行制 通过一个网点提供所有金融服务 特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营 不设或限设分支机构 优点 限制垄断 有利于协调与服务 独立 自主 灵活 管理层次少 有利于监管 缺点 与经济发展矛盾 限制业务发展和创新 易受经济发展影响 风险集中 规模小 成本高 2020 3 24 实行单一银行制的国家仅有美国 由于美国实行联邦政治体制 各州的权力比较大 银行体制受政治体制的影响 各州立法有较大的自主权 都有自己独特的银行法 有的州只允许开设一家州立银行 不允许开设分支机构 也不允许跨州开设分支机构 2020 3 24 68 但是 随着垄断资本主义的发展和竞争的需要 美国各州的立法亦趋于灵活 有些州对设立分支机构的限制亦有所松动 目前 大约已有40 的州允许银行在州内设分支行 有1 3的州只允许银行在一个城市内开设分支机构 其余1 3的州 主要是南部和中西部的一些州 不允许银行开设分支行 2020 3 24 69 70 2 总分行制 特点是法律允许除总行以外 在本市及国内各地普遍设立分支机构 总行一般设在各大中心城市 所有分支机构统一由总行领导指挥 根据是否总行对外营业 又分为总行制和总管理处制 2020 3 24 71 优点 分支机构多 分布广 易于吸收存款 有效利用资本 规模大 易于采用现代化设备 取得规模效益 银行数量少 易于监管 缺点 容易造成大银行对小银行的吞并 形成垄断 银行规模大 内部层次多 管理困难 2020 3 24 72 3 银行控股公司制 由一个集团成立股份公司 再由该公司控制或收购两家以上的银行 在法律上 这些银行是独立的 但其业务和经营政策 统属于同一股权公司 例如 美国银行持股公司到1990年 控制了8700家银行 占该行业资产的94 2005年持有建设银行股份还使其2年内赚了300亿美元 2020 3 24 73 优点 可以便利地从资本市场筹集资金 并通过关联交易获取税收上的好处 规避政府对跨州经营银行业务的限制 获取股权收益等 2020 3 24 74 背景知识 商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项 包括授信 担保 资产转移 提供服务等 关联法人包括商业银行的主要非自然人股东 与商业银行同受某一企业直接 间接控制的法人或其他组织 商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接 间接控制或可施加重大影响的法人或其他组织 关联自然人包括商业银行的内部人 主要自然人股东及他们的近亲属 商业银行关联法人的控股自然人股东 董事 关键管理人员 以及对商业银行有重大影响的其他自然人等 2020 3 24 75 4 连锁银行制 又称联合银行制 其特点为由某个人或某个集团购买若干家独立银行的多数股票 这些银行在法律上是独立的 也没有股权公司存在 但其所有权掌握在某个人或某一集团手中 其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制 2020 3 24 76 连锁银行制一般是围绕一个地区的大银行组织起来的 几个银行的董事会由一批人组成 以这种组织中的大银行为中心 形成集团内部的各种联合 优点 弥补单一银行制的不足 规避对设立分支行的限制 缺点 不易获得银行所需的大量资本 这类银行的变化趋势是 相继转化为银行分支机构或组成持股公司 2020 3 24 77 5 跨国公司制 指拥有广泛的国外分行或附属机构 业务范围跨国化 同时在一些不同的国家和地区经营银行业务的国际性银行 2020 3 24 78 优势 凭借专业人才 业务经验 分支网络 规模 信誉在竞争中占优势 可有效利用受资国在税收 利率的优惠降低成本 利用各国间的利率差异 获得低成本的资金 可利用内部资金调拨代替外部市场拆借 逃避本国和受资国的限制 2020 3 24 79 三 商业银行的内部组织结构指就单个银行而言 银行内部各部门及各部门之间相互联系 相互作用的组织管理系统 2020 3 24 1 银行内部组织结构的类型1 直线职能型2 事业部型3 矩阵型4 网络型 2020 3 24 80 1 直线职能型特点是 在坚持直线主管统一指挥的前提下 上级主管在某些任务上将一部分职权授予职能部门行使 职能部门一方面对上级主管负责 向其提供建议 另一方面在自己授权范围之内对下级行使决策权 控制权等等 财务管理 风险管理 产品设计 2020 3 24 81 2 矩阵型特点是 为实现某一任务 如某金融产品营销等 从相关职能部门抽取人员项目小组组成项目小组 项目小组成员既受小组领导 又受原职能部门领导 职能部门和项目小组受共同上级领导 项目完成后 成员回到原职能部门工作 2020 3 24 82 3 事业部型特点是 集中政策 分散经营 即政策制定集权化 业务经营分权化 企业按照产品 地区或市场划分成不同事业部 各事业部拥有较大的权力 自主经营 独立核算 企业总部是最高决策机构 负责研究和制定重大方针政策 并通过掌握人事 监督等大权及规定价格变动幅度 制定利润指标等手段控制事业部 证券交易部 证券交易部 2020 3 24 83 4 网络型是近年来发展起来的一种组织结构形式 他是人本主义者探讨的群体性组织 自设计组织 信息组织和后工业化组织的一个统称 优点是适应性强 对外界的变化能及时作出反应 缺点是实施难度大 员工素质要求高 2020 3 24 84 是指就单个银行而言 银行内部各部门及各部门之间的相互联系 相互作用的组织管理系统 以股份制商业银行为例 可分为商业银行的权力机构 股东大会和董事会 商业银行的管理机构 经理及高级管理层 商业银行的监督机构 监事会 四 商业银行的内部治理结构 2020 3 24 85 86 以股份制形式为例 1 权力机构 1 股东大会 最高权力机构 每年定期召开 股东听取银行业务报告 提出质询 并选取董事 2 董事会 由股东大会选举产生的董事组成 代表股东执行股东大会的建议和决定 包括 制定银行目标 确定银行政策模式 选举管理人员 提供监督和咨询 为银行开拓业务 3 各种常设委员会 由董事会设立 其职责是协调银行各部门之间的关系 也是各部门互通信息的媒介 定期或经常性召开会议 2020 3 24 87 2 执行机构 1 行长 总经理 行政主管 执行董事会的决定 组织各项业务经营活动 负责银行具体业务管理 2 总稽核 核对银行日常帐务项目 核查银行会计 信贷是否符合规定 是否按董事会的方针 纪律和程序办事 目的是防止篡改账目 挪用公款和浪费 确保资金安全 定时向董事会汇报 提出意见和建议 2020 3 24 88 3 业务和职能部门 在行长领导下 业务职能部门经办各项银行业务 直接面对客户提供服务 职能部门实施内部管理 帮助业务部门开展工作 提供意见和咨询 2020 3 24 89 3 监督机构 监事会由股东大会选举监事 并设监事长一名 组成监事会 对全部经营管理活动进行监督和检查 包括董事会决定的经营方针和重大决定 2020 3 24 90 4 分支机构组成业务经营的基层单位 2020 3 24 91 5 商业银行管理系统 1 全面管理 由董事长 行长负责 包括确立银行目标 计划 经营业务预测 制定政策 指导和控制及评价分支机构及银行的管理和业务工作 2 财务管理 处理资本金来源和成本 管理银行现金 制定费用预算 审计和财务控制 进行税收和风险管理 2020 3 24 92 3 人事管理 人员招聘 培训职工 工作和工资评审 劳资关系 4 经营管理 根据计划 目标安排组织各种银行业务 分析经营过程 保证经营活动安全 2020 3 24 93 5 市场营销 分析消费者行为和市场情况 确定营销战略 开展广告宣传 促销和公共关系 制定银行服务价格 开发产品和服务 各部门要相互协作 2020 3 24 招商银行成立于1987年4月8日 是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行 总行设在深圳 由一个只有资本金1亿元人民币 1个网点 30余名员工的小银行 发展成为资本净额1170 55亿元人民币 机构网点700余家 员工3 7万余人的中国第六大商业银行 跻身全球前100家大银行之列 案例 招商银行在改革中发展 2020 3 24 94 2009年以来 招商银行先后被波士顿咨询公司列为净资产收益率全球银行之首 荣膺英国 金融时报 全球品牌100强 第81位 品牌价值增幅全球第一名 福布斯 全球最具声望大企业600强 第24位 以及 华尔街日报 亚洲版 中国最受尊敬企业前十名 的第1位 荣获 欧洲货币 亚洲银行家 等国内外权威媒体和机构授予的 中国最佳零售银行 中国最佳私人银行 中国最佳托管新星 等 2012年6月末 招商银行资产总额突破3 6万亿元人民币 2020 3 24 95 截至2011年10月末 招商银行在中国大陆的93个城市设有32家一级分行 50家二级分行 12家直属支行及760多家支行 2家分行级专营机构 信用卡中心和小企业信贷中心 2家境外分行 香港分行 纽约分行 1家子银行 香港永隆银行 1622家自助银行 2020 3 24 96 2020 3 24 97 2020 3 24 98 2020 3 24 99 100 小结掌握 单一银行制 分行制 控股公司制领会 商业银行设立的原则 设立的条件 分行制内容及优缺点 商业银行内部组织结构 商业银行管理系统 2020 3 24 101 第四节商业银行的经营原则 三性原则在行业银行法中作了规定 商业银行法 第四条规定 商业银行以安全性 流动性 效益性为经营原则 实行自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 商业银行法 规定只能投资国债 不能投资公司债券 2020 3 24 102 一 安全性指商业银行应努力避免各种不确定的因素对它的影响 保证商业银行的稳健经营和发展 尽可能使持有的资产避免损失 2020 3 24 103 1 商业银行自有资本较少 经受不起较大的损失 商业银行是利用较多的负债支持资金运用的 作为专门从事信用活动的中介机构更容易接受到负债 会导致资本杠杆率较高 2020 3 24 104 2 商业银行经营的特殊性的需要 1 以负债的方式集中居民的剩余货币 再投放出去 从中赚取利润 存在利息支出和到期还本的硬性约束 2 商业银行参与货币创造过程 2020 3 24 105 3 商业银行在经营过程中面临各种风险 保证安全性经营必须控制风险 如国家风险 政治风险 信用风险 利率风险 汇率风险等 2020 3 24 106 二 流动性指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力 1 资产流动性 资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力 既指速动资产 又指当速动资产不足时 其他资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力 2020 3 24 107 1 商业银行是典型的负债经营 资金的主体部分是客户的存款和借入款 2 资金运用的不确定性也需要资产保持流动性 商业银行所发生的贷款和投资 会形成一定的余额 该余额在不同时点是不同的 一方面 发生贷款的收回和投资的收回 另一方面又会产生各种各样的贷款需求和投资需求 2020 3 24 108 3 商业银行资产的流动性各不相同 必须分层次搭配资产 形成多层次的流动性储备 速动资产是商业银行资产中最具流动性的 包括 现金 准备金存款和同业的存款 速动资产称为第一级准备 它的特点是流动性强 而兼顾流动性和收益率的证券资产 特别是短期证券以及可以随时收回的通知贷款 构成第二道防线 称为第二级准备 2020 3 24 109 2 商业银行负债的流动性则是可以通过创造主动负债来进行 如向央行借款 同业拆借 利用国际货币市场融资等 2020 3 24 110 三 盈利性盈利是一切经营性企业的目标 商业银行通过负债业务集中闲置资金 再通过贷款 投资等资产业务运用资金 弥补企业和个人的资金不足 促进社会经济的发展 同时获得利息和其他营业收入 2020 3 24 111 四 经营原则的矛盾和协调现代商业银行必须在追求盈利目标的同时 兼顾安全和流动性 1 安全性 流动性和盈利性之间的矛盾性 从盈利的角度 商业银行的资产分为盈利资产和非盈利资产 1 非盈利的资产 如现金资产可以随时满足存款的提现需要 具有十足的流动性 因而现金资产的库存额越高 商业银行的流动性越强 2020 3 24 112 2 一般情况下 较高收益率的资产 其风险较大 3 盈利性原则要求提高盈利资产的运用率 而流动性原则要求降低盈利资产的运用率 资金的盈利性要求选择有较高收益的资产 而资金的安全性要求选择有较低收益的资产 2020 3 24 113 2 安全性 流动性和盈利性之间的统一协调关系 1 商业银行是否盈利的衡量标准并不是单一地采用预期收益率 还要考虑安全性和面临的风险 需要根据各种风险因素综合计量 才能得出商业银行实际盈利状况 2020 3 24 114 2 商业银行的流动性和盈利性都要求保留一定水平的流动资产 以备出现流动性需求和有新的高盈利资产投放机会 3 商业银行的流动性管理实质上是安全性管理的一个有机部分 2020 3 24 115 小结掌握 流动性 安全性 盈利性领会 流动性 安全性 盈利性的关系 2020 3 24 116 第五节政府对银行业的监管 一 政府对银行业实施监管的原因1 保护储蓄者的权益 由于信息的不对称 广大储户不可能掌握所有的风险 所以政府可以利用监管职能收集银行信息 为广大银行储户提供服务甚至资金上的援助 2 银行是信用货币的创造者 货币数量的多少影响经济的发展 3 银行也向综合化 国际化发展 监管具有重大意义 2020 3 24 117 二 监管内容1 谨慎监管的原则 Camel 骆驼原则 C capital 资本数量和结构 A Asset 资产品质 M Management 管理能力和业绩 E Earning 收益 L Liquidity 清偿力 资产折现力 2020 3 24 118 2 内容银行也要有准入门槛 包括最低注册资本 合格的管理人员 合理的业务范围 完备的服务设施和设备 银行资本充足性 巴塞尔协议 银行的清偿能力 包括资产和负债 银行业务范围 贷款的集中程度 2020 3 24 巴塞尔协议 全名是资本充足协议 核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实 突出强调了两点 1 任何银行的国外机构都不能逃避监管 2 母国和东道国应共同承担的职责 1999年6月 巴塞尔委员会修改了该协议 提出了以三大支柱 资本充足率 监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的新资本监管框架 2010年又推出了 巴塞尔协议III 巴塞尔新资本协议 对资本充足率等做了相应的调整 2020 3 24 119 巴塞尔新资本协议 对商业银行使用敏感性高的资本计量方法规定了许多条件 涉及资产分类 风险计量 风险管理组织框架和政策流程等许多方面 全面达标是一个渐进和长期的过程 商业银行必须结合本行实际 全面规划 分阶段 有重点 有序推进 逐步达标 在信用风险 市场风险 操作风险三类风险中 国内大型银行应先开发信用风险 市场风险的计量模型 就信用风险而言 现阶段应以信贷业务 包括公司风险暴露 零售风险暴露 为重点推进内部评级体系建设 2020 3 24 120 121 三 存款保险制度1 含义要求商业银行按存款额的大小和一定的费率交纳保险费给保险机构 当投保银行经营破产或发生支付困难时 存款保险机构在一定限度内代为支付 2020 3 24 从目前已经实行该制度的国家来看 主要有三种组织形式 1 由政府出面建立 如美国 英国 加拿大 2 由政府与银行界共同建立 如日本 比利时 荷兰 3 在政府支持下由银行同业联合建立 如德国 存款保险制度的组织形式 2020 3 24 122 1 关系的有偿性和互助性存款保险主体之间的关系 一方面是有偿的 即只有在投保银行按