会计模拟实习(工业企业)3PPT课件.ppt

1 打开安装目录下的系统管理 建账管理 1 2 点击系统下注册 这里的注册是登录的意思 每次进来都需要注册 2 3 登录时输入系统自带的超级用户admin 帐套是默认default 务必不要随意改动 登录到 里面显示的计算机名称 3 4 权限 菜单下点击 用户 新增三个用户 如王小文 权限及其角色定义如下 4 5 新增用户 输入编码和姓名 点击角色为 账套主管 会计主管与出纳采用同样方法 5 6 建立账套 账套 菜单下点击 建立 6 7 账套号 学号的后三位 如 101 账套名称 学号姓名 企业名称 如 101王小文信恒保温瓶有限公司 账套路径 不做任何修改启用会计期 2011年12月 7 8 单位名称 恒保温瓶有限公司行业性质 2007年新会计制度科目账套主管 就是你建的账套主管 如 王小文1 8 9 基础信息全部打钩后 点击完成 创建账套 可能需要几分钟 9 10 编码方案 科目编码级次修改成4222 部门修改成22 确定后关闭窗口 数据精度 维持原有设置 不变 关闭该窗口 系统启用 选择否 不在此时操作 而在后面进入企业应用平台后进行 10 11 设置相关人员的权限 财务主管拥有系统的全部权限 故不用定义 主要针对会计主管和出纳进行定义 打开 权限 菜单下 权限 点击到会计主管 单击 修改 菜单 11 12 会计主管权限设置如下 12 13 出纳权限设置如下 13 1 账套输出 登录到系统管理 点击账套下 输出 菜单 从下拉框中选择需要输出的帐套 按确认 这个时候需要等几分钟 账套输出与引入 14 选择输出的路径 在D盘或者E盘上自己建一个文件夹 然后选中这个文件夹 按确认 系统会提示输出成功 可以在这个路径下看到这两个备份文件 输入文件夹 15 2 账套引入 登录到系统管理 点击账套下 引入 菜单 选择引入的文件后 点击确认 16 选择文件夹中 UfErpAct Lst 文件后 点击确认 系统提示 帐套在引入中 最终提示引入成功 17 1 点击企业应用平台 基础档案设置 18 操作员 账套主管选择帐套 前面所建账套操作日期 2011年12月1日 19 2 启用总账系统 打开 基本信息 下的 系统启用 在 总账 复选框打 启用人为账套主管 王小文1 20 3 建立部门档案 21 4 供应商分类 在 基础档案 客商信息 供应商分类 中录入01无分类 22 新增供应商档案 把应付票据 应付账款下的供应商输入供应商档案 23 5 客户分类 在 基础档案 客商信息 客户分类 中录入01无分类 24 新增客户档案 把应收票据 应收账款 预收账款中的客户输入客户档案 25 6 存货分类 输入 原材料 下的子目 26 在存货档案下 打开 计量单位 功能 点击分组 先建一个 无换算率 组 27 再点击单位 输入247页 249页中有关 原材料 下内容的单位信息 28 建立存货档案 新增存货信息 把247页 249页及19页 20页的原材料输入存货档案中 29 7 外币设置 设置USD 浮动汇率 30 8 会计科目 按照教材的上会计科目的有关明细建立 其中具有辅助核算的如下 1 库存现金 日记账 银行存款 日记账 银行帐指定科目 现金总账科目 库存现金 银行总账科目 银行存款 现金流量科目 库存现金 银行存款明细科目及其他货币资金明细科目 操作时 打开 编辑 菜单 指定科目 菜单 31 8 会计科目 2 应收票据 应收账款 客户往来核算 受控系统为空 不再输入三级明细 应收账款 美元 USD外币核算 32 8 会计科目 3 原材料 铝材类 瓶胆类为项目核算及数量核算辅助材料类为项目核算 33 8 会计科目 4 库存商品 设置产成品及自制半成品下的明细科目为数量核算 34 8 会计科目 5 应付票据 应付帐款 供应商往来核算 受控系统为空预收账款 客户往来核算 受控系统为空 35 8 会计科目 6 基本生产成本 辅助生产成本 下级科目为项目核算 7 制造费用 二级科目为部门核算 36 8 会计科目 8 管理费用二级明细科目如下 37 9 凭证类别 按照资料14页的信息 自定义七种 限制原则如下 38 10 项目目录 1 存货核算 打开项目目录 点击增加大类 39 10 项目目录 1 存货核算 点击使用存货目录定义项目 新项目大类名称自动显示灰色的 存货核算 然后完成 40 10 项目目录 1 存货核算 打开项目大类下的 存货核算 将对应的核算科目转入已选科目 按确认 系统会自动带入存货核算的项目分类定义及项目目录 41 10 项目目录 2 基本生产成本项目核算点击新增项目大类 在新项目大类名称中输入 基本生产成本项目核算 选择 普通项目 点击下一步 项目级次定义按照默认情况 点击下一步 项目大类定义按照默认情况 点击完成 42 10 项目目录 2 基本生产成本项目核算项目大类的下拉框中选中 基本生产成本项目核算 将左边的核算科目移到右边 按 确认 按钮 43 10 项目目录 2 基本生产成本项目核算点击项目分类定义 按 增加 输入分类编码 1 分类名称 基本生产成本项目核算 然后按 确定 44 10 项目目录 2 基本生产成本项目核算打开项目目录 点击维护 将基本生产成本中的项目输入 项目参考教材26页 三 表中第一行的内容 45 10 项目目录 2 基本生产成本项目核算 将基本生产成本中的项目输入后的结果 46 10 项目目录 3 辅助生产成本核算项目 操作方式和 基本生产成本项目核算 基本一样 47 10 项目目录 3 辅助生产成本核算项目 点击项目分类定义 按 增加 输入分类编码 2 分类名称 辅助生产成本核算项目 然后按 确定 48 10 项目目录 3 辅助生产成本核算项目 打开项目目录 点击维护 将辅助生产成本中的项目输入 项目参考教材26页 四 表中第一行的内容 49 10 项目目录 4 现金流量项目项目分类定义中增加06其他 再增加0601其他流入 0602其他流出 50 10 项目目录 4 现金流量项目维护中增加23其他流入 0601 24其他流出 0602 在 业务 菜单中 点击 财务会计 总账 设置 期初余额 录入所有账户的期初余额及损益账户1 11月份的累积发生额 并进行试算平衡 51 财务日常操作用会计主管身份登录应用平台 在 业务 功能菜单中 选择 财务会计 总账 凭证 一 填制凭证 双击 填制凭证 点击新增按钮 选择凭证类别 确认制单时间 业务的发生的日期 填入分录的具体内容 其中涉及辅助核算的科目 需填写有关信息 除了转账凭证 其余应输入流量后存盘 52 1 损益类科目 费用类的科目发生额方向必须在借方 如果是贷方发生额 须用借方红字来体现 同样收入类的科目发生额方向必须在贷方 如果是借方发生额 须用贷方红字来体现 这点非常重要 影响到后续利润表的正确生成 53 2 提现凭证 或者一张凭证中科目都是现金流量科目 在流量中请用 其他流入 与 其他流出 对抵 54 3 外币凭证 如果科目是有外币核算的 输入凭证后系统会自动出现外币这一个栏目 输入外币金额及汇率 系统会自动算出人民币金额 不能手动录入人民币数值 影响后面汇兑损益的结转 55 二 出纳签字 1 重注册 用出纳的身份重新登录应用平台 点击 凭证 出纳签字 按确定 出现所有凭证列表对话框后 再按确定 56 二 出纳签字 出现出纳签字的凭证对话框 选择 出纳 成批出纳签字 57 二 反出纳签字流程 出纳身份 2 用出纳的身份重新登录应用平台 点击 凭证 出纳签字 按确定 出现所有凭证列表对话框后 打开需要取消签字的凭证 点击 出纳 取消签字 如果全部取消签字可以 成批取消签字 58 三 审核凭证 1 重注册 用财务主管的身份重新登录应用平台 点击 审核凭证 查处需要审核的单据 点击 审核凭证 如果需要全部审核 点击 成批审核凭证 审核人与制单人不能一样 59 2 反审核流程 财务主管身份 用财务主管的身份重新登录应用平台 打开 审核凭证 查询出需要发审核的凭证 点击 取消审核 如果全部取消审核可以点击 成批取消审核 60 四 记账流程 财务主管身份 用财务主管的身份登录应用平台 打开 财务会计 总账 凭证 记账 记账范围 全选 按 下一步 系统会自动验算期初是否平衡 如果期初不平衡 不允许记账 61 2 反记账流程 账套主管身份 1 打开 总账 期末 双击对账 出现对账界面 单击2011年12月 按CTAL H后 出现 恢复记账前状态功能已被激活 按确定 62 2 反记账流程 2 点击 凭证 恢复记账前状态 选中2011年12月初状态 按确定 出现输入密码口令 直接确定 最后显示 恢复记账完毕 对话框 2011 63 五 期末处理 所有的凭证审核记账后 可以进行期末处理 1 汇兑损益结转 1 在外币设置中 输入月底的调整汇率 财务主管身份操作 2 会计主管身份登录 打开 期末 转账定义 汇兑损益 确认汇兑损益入账科目 财务费用6603 要计算汇率损益 点确定 64 1 汇兑损益结转 3 打开 期末 转账生成 选择 汇兑损益结转 确定 65 1 汇兑损益结转 4 系统自动算出差额 确定 5 系统自动生成凭证 存盘后 凭证上显示 已生成 字样 系统才是确认生成成功 6 生成后的凭证用财务主管的身份进去审核 记账 此凭证记账后才能确认期间损益的结转 66 五 期末处理 所有的凭证审核记账后 可以进行期末处理 2 期间损益 1 打开 期末 转账定义 期间损益 设置凭证类别为转账凭证 本年利润科目为4103本年利润 确定 67 2 期间损益 2 打开 期末 转账生成 期间损益结转 点击全选 确定 68 2 期间损益 3 系统自动生成凭证 存盘后 凭证上显示 已生成 字样 系统才是确认生成成功 4 此凭证也需要财务主管的审核和记账 结束后才可以对12月份进行结账处理 69 六 结账流程1 结账 打开 期末 结账 选中需要结账的月份2011 12 点击下一步 70 点击对账后按下一步 查看2011年12月工作报告 再按下一步 点击对账 2011 71 2 反结账流程 账套主管身份 打开 期末 结账 选中需要反结账的月份 按CTRL SHIFT F6 输入账套主管的密码 点确定 2011年12月 Y 标志去掉 说明反结账成功了 72 UFO报表账套主管身份登录应用平台 打开 财务会计 UFO报表 73 点击新建 出现空白表格 点击格式下报表模板 选择所需行业 2007年新会计制度科目 财务报表资产负债表后点击确认 74 1 资产负债表模板中的格式分两种状态 格式状态和数据状态 现在图片中红色的圈中显示的是格式状态 在格式状态中能修改格式进行表格编辑 设置公式 设置关键字等功能 在模板中已经预设了格式及公式 75 1 资产负债表数据状态下 可以录入关键字2011年12月31日 系统可以自动进行计算 计算完毕后 确认报表是否正确 如果不正确可以进行公式的修改 点击红色的字格式数据两种状态可以转换 2011 76 1 资产负债表将状态设置到格式状态 修改错误的科目公式 双击公式单元 弹出定义公式界面 期初修改成QC 4103 全年 年 QC 4104 全年 年 期末修改成QM 4103 月 年 QM 4104 月 年 重新计算 未分配利润 77 1 资产负债表坏账准备应按照其明细科目分别加在应收票据 应收账款 其他应收款的公司后面 存货中增加 5001生产成本 1413低值易耗品 确保资产负债表平衡 2 利润表选择行业 2007年新会计制度科目 财务报表是利润表 点击确认 其中A5改成 业务收入 A6改成 业务成本 C5的公式增加 6051其他业务收入 C6公式增加 6402其他业务成本 78 2 利润表本年累计数 先清除原有公式 然后采用用友财务函数 累计发生LFS 点击下一步 79 2 利润表对应选择有关账套号 年份 科目 方向 最重要选择期间为 全年 80 2 利润表切