案例-假远期信用.ppt

案例 假远期信用证 我某出口公司与新西兰商人成交一批出口货物 原合同规定买方开不可撤销即期信用证 但对方开来的却是一张60天的远期信用证 不过在证中规定 discountchargesforpaymentat60daysarebornebybuyersandpayableatmaturityinthescopeofthiscredit 问此证是否为假远期信用证 我可否接受 案例分析 审度证中有关词句的含义 此证实际上是远期加利息的条款 如我接受 则在不能贴现的情况下势必要等到60天后才能收汇 且60天后汇价涨跌如何 也难预计 故应让买方改证 等其明确远期汇票能即期付款并由开证行或付款行负责贴现 而且一切贴息和费用归买方承担后 我方可接受 案例1 信用证的有效形式 某银行以电报开出一份不可撤销信用证 电文中并未声明 以邮寄文本为准 的字句 受益人按照电报信用证的文本已将货物装运 并备好符合信用证要求的单据 向当地通知行议付货款时 当地通知行出示刚收到的开证行寄到的 邮寄文本 并以电开文本与邮寄文本不符为由拒绝议付 后经议付行与开证行联系 开证行复电亦称 以邮寄文本为准 而拒绝付款 问 在这种情况下开证行有无拒付的权利 案例1分析 开证行不能拒付 USP600 规定 当开证行使用经证实的电讯方式指示通知行通知信用证或信用证修改时 该电讯即视为有效的信用证文件或有效修改 不应寄送证实书 如仍需证实书 则该证实书无效 如该电讯声明 详情后告 或类似词语 或声明邮寄证实书将是有效的信用证文件或有效修改 则该电讯将视为无效的信用证文件或修改 由此可知 本例中开证行开出的未声明 以邮寄文本为准 字句的电开信用证文本 完全是有效的信用证文件 受益人完全应该按照它的规定履行自己的交货义务 并有权凭符合它要求的单据进行议付和付款请求 而开证行则不能借口 以邮寄文本为准 而拒绝付款 案例2 信用证的修改 我向美出口一批货物 国外来证将装船期定为不得晚于8月15日 但8月15日前无船去美 我立即直接与外商联系要求将装船期延至9月15日前装运 随后美商直接来电同意船期与有效期都顺延一个月 我方装船完毕于9月10日持全套单据向银行办理议付 但银行称单证不符拒绝收单 问银行能否拒收单据 拒付货款 为什么 案例2分析 根据UCP600 不可撤销L C非经所有当事人同意 不得任意修改或撤销 由此可见 如开证人和受益人双方撇开开证行而对L C之内容进行修改显属无效 当然议付行拒绝议付 如受益人要求改证应先给申请人 申请人同意后再由其给开证行 而后开证行通知通知行向受益人发出修改通知 至此这一修改方能生效 如开证人需要修改L C 亦应先给开证行 然后由开证行将修改内容通知通知行转受益人 如受益人同意 则修改成立 如受益人不同意 则不能修改 案例3 信用证性质 中方某公司以向美国出口一批货物 美国花旗银行按时开来了不可撤销即期信用证 证中规定议付行为中国银行 偿付行为日本东京银行 在信用证有效期内 我方获悉国外进口商因资金问题濒临破产倒闭 请问 在此情况下 我方应如何处理 案例3分析 由于两个业务行即开证行 花旗银行 偿付行 东京银行 都是著名的银行 资信都很高 我方可以尽快办理出口手续 将货物出口 因为根据国际惯例的规定 即使开证申请人已经倒闭 开证行在接到符合信用证各项条款的单据后仍应负责付款 因此 我方在发货后应认真制作单据 然后向中国银行议付 并由中国银行向花旗银行寄单和日本东京银行索偿 案例4 保兑行责任 我某出口公司收到国外开来的不可撤销信用证一份 由设在我国境内的某外资银行通知并加保 我公司在货物装运后 正拟将有关单据交银行议付时 忽接该外资银行通知 由于开证行已宣布破产 该行不承担对该信用证的议付或付款责任 但可接受我出口公司委托向买方直接收取货款的业务 你认为我方应如何处理为好 简述理由 案例4分析 我方应按规定交货并向该保兑外资银行交单 要求付款 根据 UCP600 信用证一经保兑 保兑行和开证行同为第一付款人 对受益人就要承担保证付款的责任 未经受益人同意 该项保证不得撤销 案例5 信用证的性质 日本某银行应当地客户的要求开立了一份不可撤销的自由议付信用证 出口地为上海 信用证规定单证相符合后 议付行可向日本银行的纽约分行索偿 上海银行议付了该笔单据 并在信用证有效期内将单据交开证行 同时向其纽约分行索汇 五天后议付收回款项 第二天开证行来电提出单据有不符点 要求退款 议付行经落实 确定本行失误 该不符点成立 但又从受益人处得知开证人已通过其他途径 未用提单 将货取走 且受益人现持有该批货通关的证据 试问 议付行是否可以凭受益人提交的通关证据回复开证行 拒绝退款 案例5分析 不能拒绝退款 信用证业务的标的是单据 单证不符不能付款 开证申请人未用提单将货物取走 开证行并没有将单据交开证人 所以 议付行应向受益人追索货款后 退款给开证行 同时 受益人可通过与银行无关的法律途径向开证人追索货款 案例6 信用证的性质 A公司与香港拜耳有限公司签订一进口合同 合同要求拜耳方在2006年7月装船 A公司7月5日开出信用证 信用证规定最迟的装船期是7月28日 拜耳公司在没有要求修改信用证的情况下 在7月31日装船 违反了信用证的条款 造成迟装 A公司向开证行提出拒付并退单给拜耳 妥否 为什么 案例6分析 买方A公司通过银行开立的信用证规定的最迟装船期是7月28日 卖方却在7月31日装船 造成迟装 开证行完全可以以 单证不符 为由提出拒付 卖方拜耳公司在7月31日装船 买卖合同规定的装船期是2006年7月 卖方会利用并没有违反合同和A公司继续交涉 卖方的拜耳有限公司犯了两个大错 一是在收到买方开来的信用证与合同不一致时 没有及时发现问题 二是混淆信用证和合同的关系 在信用证条款与销售合同不一致时 擅自按销售合同办理 最终导致单证不符而遭拒付 买方没有指示银行开立符合合同要求的信用证 从而使卖方无法完整履行义务 构成根本性违约 卖方完全有权提出索赔请求 基于此 开证行在通知卖方拒付的同时 应征求申请人的意见 此时买方应谨慎处理 在没有影响销售量和预期收益的情况下 买方最好赎单付款 即使行情有变 买方也要及时联系客户 通过友好协商家解决纠纷 切忌盲目退单 案例7 开证行责任 某外贸公司与香港公司达成了一笔进口镀锡铁皮交易 支付条件为即期信用证 中国银行广州分行很快开出了信用证 授权香港银行议付 3月25日 香港方寄单至中国银行 并且香港的货轮到达黄埔 集装箱明显完好 但启封以后 发现箱内只有充满脏水的铁桶 没有镀锡铁皮 3月30日 收货人立即将该欺诈行为通知了中国银行 并要求其通知指定的议付银行 但中国银行收到香港银行电传 说已根据提示汇票和单据议付了货款 4月14日 外贸公司发现商业发票与提单两者不符 即信用证内要求规格为50厘米 而提单内规格为50毫米 我方提出拒付 香港议付银行可以行使追索权 向出口商索回货款 3天以后 中国银行收到香港议付银行的电传 说中国银行提出拒付要求超过了允许的合理时间 5天 要求中国银行 开证行 立即偿付 中国银行无奈作了偿付 案例7分析 在这案例中我们要吸取教训如下 按照 UCP600 银行所处理的是单据 而不是货物 因此 卖方很可能制作假单据 外贸公司在要求中国银行签发信用证时 应先对受益人的资金情况和信用情况进行调查 由于香港与大陆近在咫尺 买方完全可以委托一家中国公司于装载货物之前或期间当场对货物进行检验 外贸公司和中国银行在发现受骗以后 审单太慢 发现严重不符点后再向香港银行索偿时已过了银行五天审单合理时间 失去拒付权力 案例9 信用证最迟交单日 某外贸公司出口货物一批 国外卖方开证行6月上旬开来信用证规定有信用证效期为7月31日 外贸公司将货物装船完毕取得已装船提单 提单签发日期为7月4日 试问 1 外贸公司最迟应于何日提交单据 为什么 案例9分析 外贸公司最迟必须于7月25日将单据送交银行议付 理由 按 UCP600 规定 信用证除规定一个有效期外 还应规定一个运输单据出单日后必须向银行提交单据的特定期限 如信用证未规定该期限 银行有权拒收迟于运输单据日期21天后提交的单据 据此 本案外贸公司不得晚于7月25日交单 案例10 信用证的溢短装条款 我向埃及出品冻羊肉20公吨 每公吨FOB价400美元 合同规定数量可增减10 国外按时开来信用证 证中规定金额为8000美元 数量约20公吨 结果我按22公吨发货装运 但持22公吨的发票和8800美元的汇票向银行办理议付时被拒 问原因何在 案例10分析 在以信用证支付方式成交时 按 跟单信用证统一惯例 的规定 如果在数量上加有 大约 一类的词语 则可有10 的增减幅度 本例信用证中数量为约量 金额前却没有类似 约 或 大约 的词语 据此 我多装2公吨倒也可以 但持8800美元的汇票向银行办理议付肯定不行 教训 在签约时如数量为约量 则来证之金额前也应有相应规定 否则 不能多装 特别是