经济及社会效益分析报告

精品文档 1欢迎下载 制鞋項目经济及社会效益分析报告经济及社会效益分析报告 一 经济分析 1 1 生产规模预测 生产规模预测 根据我公司的发展规划 项目预计从 2008 年 11 月开始实施 项目总 投资 3000 万元 其中研发费用 260 万元 达产后实现年产 4 万平方米原 竹马赛克的规模 项目建设期 1 年 从 2009 年 10 月开始投产 随着项目 的技术及生产工艺的成熟 预计在 2011 年达到设计生产能力 项目产品生 产年份的达产系数分别为 30 80 100 产品生产方案具体详见下 图 产品生产方案预测图 1 2 3 2 4 01234 2009 2010 2011 万平方米 年 年 2 2 销售价格预测 销售价格预测 项目产品的销售价格均按不含税价格计取 经营期内原竹马赛克的平 均销售价格为 3 万 套计算 出口价 45 美元 平方米 预计达产年可实现 销售收入 300 万元 二 项目成本 经济效益预测分析 1 1 成本预测分析 成本预测分析 20112011 年 年 1 1 原辅材料采购费 本项目主要原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定 到达产 年生产能力为 100 套 预计达产年原辅材料采购费用为 89 万元 1 2 燃动消耗费 本项目主要燃料动力为水 电消耗 燃动费根据消耗定额及现行价格 精品文档 2欢迎下载 计算 预计达产年燃料动力采购费用为 15 万元 1 3 人工及福利费 本项目人员配置主要为生产人员 管理人员和销售人员 年福利费用 按工资总额的 14 计取 预计达产年项目员工合计 15 人 预计达产年工 资福利总额约为 63 万元 1 4 各项费用 各项费用参考同行业企业的费用水平进行测算 制造费用 修理费用 含物料消耗 按折旧额的 40 估算 折旧费中 建筑物 构筑物折旧期限为 20 年 机器设备年折旧期限为 10 年 电子设 备年折旧期限为 5 年 折旧方法采用平均年限法 残值率按 5 计算 其 它费用按预计发生额进行估算 预计达产年制造费用为 15 万元 管理费用 工会经费和职工培训费分别按工资总额的 2 和 1 5 分别 估算 项目内研发费按年销售收入的 1 估算 无形资产及递延资产摊销 费用分年摊销计入管理费用 其他费用按预计发生额进行估算 预计达产 年管理费用为 22 32 万元 销售费用 销售费用按年销售收入的 3 估算 预计达产年销售费用 为 9 万元 1 5 总成本费用构成分析 本项目批量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费 燃料动力费 人工福利费及各项费用等 达产年总成本费用为 198 32 万元 其中固定 成本 319 17 万元 可变成本 615 00 万元 具体成本分析详见下表 达产年项目总成本费用分析表 序号序号科目名称科目名称单位单位总成本费用总成本费用占总成本费用比重占总成本费用比重 1 生产负荷 100 00 2 原辅材料采购万元 89 00 58 88 3 外购燃料动力万元 15 00 6 96 4 人工福利万元 63 0010 44 5 各项费用万元 221 6723 73 精品文档 3欢迎下载 5 1 制造费用万元 15 009 96 其中 修理费万元 8 84 0 95 折旧费万元 34 20 3 66 其他制造费用万元 50 00 5 35 5 2 管理费用万元 92 63 9 92 其中 研发费万元 52 00 5 57 摊销费万元 13 03 1 39 其他管理费用万元 27 60 2 95 5 3 销售费用万元 36 00 3 85 6 总成本费用万元 934 17 100 00 6 1 其中 固定成本万元 319 1734 17 6 2 可变成本万元 615 00 65 83 7 经营成本万元 847 97 90 77 2 2 经济效益预测分析 经济效益预测分析 20112011 年 年 项目达产年销售收入 1200 万元 利润总额 255 89 万元 税后利润 191 92 万元 具体详见下表 项目利润及利润分配表 序号序号科目名称科目名称单位单位达产年达产年备备 注注 1 销售收入万元 300 00 不含税价收入 2 销售税金及附加万元 9 94 3 总成本费用万元 934 17 4 利润总额万元 255 89 5 应税利润万元 255 89 6 所得税万元 63 97 7 税后利润万元 191 92 8 法定盈余公积金万元 19 19 计取比例 10 9 未分配利润万元 172 73 3 3 投资利润率 投资利润率 本项目总投资为 720 万元 达产年利润总额为 255 89 万元 经计算 投资利润率为 35 54 4 4 投资利税率 投资利税率 本项目总投资为 720 万元 达产年利税总额为 265 83 万元 经计算 投资利税率为 36 92 精品文档 4欢迎下载 5 5 销售净利润率 销售净利润率 本项目预计销售收入为 1200 万元 达产年净利润为 191 92 万元 经 计算 销售净利润率为 15 99 6 6 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析 本项目实施后总生产能力的盈亏平衡计算如下 按达产年数据计算 BEP 生产能力利用率 固定成本 销售收入 销售税金 可变成本 100 55 50 计算结果表明 达产第三年当产量达到总生产能力 55 50 时 即可实现盈 亏平衡 一般认为 当盈亏平衡点小于 65 时 项目就有很强的抗风险能力 本项目盈亏平衡点为 55 50 可见本项目风险能力较强 三 社会效益分析三 社会效益分析 黄山区位于皖南山区腹地 是安徽省三大毛竹产地之一 有中国毛竹 之乡的美称 毛竹是深山区的主导产业之一 历来 林农以出售竹笋和毛 竹原材料的传统方式经营 不仅劳动强度大 价值低廉 而且浪费资源 不利于资源和生态环境保护 该项目的建设有利于促进传统经营方式的转变 提高资源利用率 增 加林农的经济收益 提升产业层次 延伸产业链 促进产品结构 技术结 构调整 加速自主品牌的推广 1 1 项目产品的研发可以改变竹木传统生产和经营方式 提高资源利 项目产品的研发可以改变竹木传统生产和经营方式 提高资源利 用率 用率 毛竹是深山区的主导产业之一 传统的以出售原材料的和产经营方式 不仅价值低廉 而且破坏生态环境 遏制了林业生产的可持续发展和农民 生产的积极性 原竹马赛克产品的研发可以通过科技自主创新 充分合理 精品文档 5欢迎下载 的利用了毛竹资源 形成了生产加工贸易的产业链 作为省级农业产业化 省林业产业龙头企业 提升了农产品的竞争力和附加值 大大提高了对林 农生产的积极性和保护资源的自觉性 改变了传统陈旧的生产经营方式 加快了山区农业结构调整的步伐 为毛竹这一山区的主导产业营造了良好 的发展环境 使之持续有效的发展 实现增产增效 提质增效 节约增效 的多赢发展 2 2 产品规模化的生产可增加林农的经济收益 有利于社会稳定 产品规模化的生产可增加林农的经济收益 有利于社会稳定 该项目的建设可以提升农产品的竞争力和附加值 毛竹收购价显著提 高 林农得到了实惠 生产积极性倍增 促进山区农业产业结构调整 进 一步壮大山区主导产业 随着产品的投产和规模扩大 产品的规格和品种的增长 应用领域的 不断拓展 能为社会创造更多的就业机会 项目的实施有利于促进本地的 社会稳定 3 3 提升产业层次 延伸产业链 促进产品结构 技术结构调整 提升产业层次 延伸产业链 促进产品结构 技术结构调整 本项目产品的研发和生产不仅可以为企业带来新的利益增长点 而且 可以带动相关产业的发展 提升相关产品的质量和产业层次 项目建设符合国家产业政策 是国家 省 市重点支持的发展领域 该项目有利于传统材料领域高新技术的产业化 增加传统材料的技术附加 值 提高其国际竞争力 有利于带动全省农林业的快速发展 体现省本行 业排头兵企业的作用 项目与区域及所在地互适性较强 项目对地方经济 和产业结构调整具有积极的意义 对促进人员就业 社会稳定和保护环境 具有重要的意义 精品文档 6欢迎下载 鱼知水恩 乃幸福之源也 鱼离不开水 人离不开亲人和朋友 当你处于逆境和灾难时 帮助你一臂之力 渡过难关的人 都是你的亲人和朋友 吃水不忘挖井人 度过苦难 不能忘记援助过你的人 知恩图报 善莫大焉 一个人要想获得幸福 必须懂得感恩 生活需要一颗感恩的心来创造 一颗感恩的心需要生活来滋养 一饭之恩 当永世不忘 顺境里给你帮助的人 不能全部称作朋友 但是能够在你逆境时依然愿意援助你 走出困境的人 一定是你要用一生去感谢和珍惜的人 唐代李商隐的 晚晴 里有这样一句诗 天意怜幽草 人间重晚晴 久遭雨潦之苦的幽草 忽遇晚晴 得以沾沐余辉而平添生意 当一个人闯过难关的时候 一定要记住那些支撑你 陪你一起走过厄运的朋友和亲人 这个世界谁也不亏欠谁 帮你是情分 不帮你是本分 如古人所说 淡看世事去如烟 铭记恩情存如血 学会感恩父母养育之恩 学会感恩朋友的帮助之情 生活里做一个有情有义的人 你要知道 父母 永远是你最亲近的人 是最爱你的人 不管他们的方法怎么错误 可是爱你的心 都是一样的 千万不要因为自己一时的私心 而忘记感恩 我们常常希望别人都对自己有情有义 可是想得到别人你真情 首先你必须先付出真情 你帮助别人 不要记在心里 别人帮助你 你要懂得感恩和感动 而不是当做理所当然 你要知道别人帮你是情分 不帮你是本分 侍父母 要孝顺 对朋友 要真诚 不管你生活的精彩或者混沌 孝顺父母 颐养天年 一父养十子 十子养一父 在这个美好的时代 中华很多的美德都在逐渐消失 做子孝为天 但是总有一些人 自己活在天堂 硬生生的把父母扔进地狱 鱼知水恩 乃幸福之源也 鱼离不开水 人离不开亲人和朋友 当你处于逆境和灾难时 帮助你一臂之力 渡过难关的人 都是你的亲人和朋友 吃水不忘挖井人 度过苦难 不能忘记援助过你的人 知恩图报 善莫 大焉 精品文档 7欢迎下载 一个人要想获得幸福 必须懂得感恩 生活需要一颗感恩的心来创造 一颗感恩的心需要生活来滋养 一饭之恩 当永世不忘 顺境里给你帮助的人 不能全部称作朋友 但是能够在你逆境时依然愿意援助你 走出困境的人 一定是你要用一生去感谢和珍惜的人 唐代李商隐的 晚晴 里有这样一句诗 天意怜幽草 人间重晚晴 久遭雨潦之苦的幽草 忽遇晚晴 得以沾沐余辉而平添生意 当一个人闯过难关的时候 一定要记住那些支撑你 陪你一起走过厄运的朋友和亲人 这个世界谁也不亏欠谁 帮你是情分 不帮你是本分 如古人所说 淡看世事去如烟 铭记恩情存如血 学会感恩父母养育之恩 学会感恩朋友的帮助之情 生活里做一个有情有义的人 你要知道 父母 永远是你最亲近的人 是最爱你的人 不管他们的方法怎么错误 可是爱你的心 都是一样的 千万不要因为自己一时的私心 而忘记感恩 我们常常希望别人都对自己有情有义 可是想得到别人你真情 首先你必须先付出真情 你帮助别人 不要记在心里 别人帮助你 你要懂得感恩和感动 而不是当做理所当然