第四章商业银行现金资产业务ppt课件.ppt

哈尔滨金融高等专科学校金融系 第一节现金资产概述 第二节资金头寸的匡算 第三节资金头寸调度 本章主要内容与结构安排 第四章商业银行现金资产业务与运营 哈尔滨金融高等专科学校金融系 第一节商业银行现金资产的概述 一 现金资产的构成 一 库存现金 二 在中央银行存款 三 存放同业存款 四 在途资金 哈尔滨金融高等专科学校金融系 二 现金资产的作用 一 保持清偿力 二 保持流动性 哈尔滨金融高等专科学校金融系 三 现金资产管理原则总量适度原则适时调节原则安全保障原则 哈尔滨金融高等专科学校金融系 第二节资金头寸的匡算 一 资金头寸的概念资金头寸是指商业银行能够运用的资金 它包括时点头寸和时期头寸两种 时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金 时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金 作为商业银行可以运用的资金 资金头寸实质上是一种具有清偿能力的货币性流动资产 哈尔滨金融高等专科学校金融系 二 资金头寸的种类 根据可用程度划分 分为基础头寸和可用头寸 一 基础头寸基础头寸是指商业银行各分支机构存放中央银行准备金和库存现金 这两部分资金不仅是商业银行可随时运用的资金 也是一切资金清算的最终支付手段 基础头寸 库存现金 在中央银行的清算存款 哈尔滨金融高等专科学校金融系 二 可用头寸可用头寸是指商业银行各分支机构在某一时期中能够运用的资金 用公式表示 可用头寸 基础头寸 上级行应调入调出额 到期同业往来 缴存存款调增调减额 哈尔滨金融高等专科学校金融系 二 资金头寸的形成与匡算 一 基础头寸的形成与匡算1 基础头寸的形成第一 同城本系统资金营运形成的基础头寸第二 异地本系统资金营运形成的基础头寸第三 跨系统之间资金营运所形成的基础头寸 哈尔滨金融高等专科学校金融系 2 基础头寸的匡算 1 库存现金的匡算I影响银行库存现金的因素 现金收支规律营业网点的多少后勤保障的条件与中央银行发行库的距离 交通条件及发行库的规定商业银行内部管理 哈尔滨金融高等专科学校金融系 II库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算 库存现金周转时间 库存现金支出水平的确定最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定银行保持现金适度量的措施 哈尔滨金融高等专科学校金融系 2 存放中央银行准备金需要量的匡算 法定存款准备金是根据商业银行存款余额 按照法定的比率向中央银行缴存的准备金 商业银行对于中央银行的法定存款准备金要求只能无条件地服从 超额准备金是商业银行最重要的可用头寸 是银行用来进行投资 贷款 清偿债务和提取业务周转金的准备资产 银行在超额准备金账户保留的存款不宜过多 哈尔滨金融高等专科学校金融系 二 可用头寸的形成与匡算可用头寸是基础头寸的基础上加减有关因素形成的 因而对基础头寸的匡算已经包括了对可用头寸的匡算 但是 对可用头寸的影响还有其他一些因素 1 系统内资金划拨2 同业往来资金清算3 存款准备金调整 哈尔滨金融高等专科学校金融系 第三节资金头寸调度 一 资金头寸的调度原则 一 数量适度 二 渠道畅通 三 调度及时 哈尔滨金融高等专科学校金融系 二 资金头寸调度的渠道 1 同业拆借2 短期证券回购及同业票