国际贸易诈骗ppt课件.ppt

国际贸易诈骗 1 国际贸易诈骗的特点 国际贸易诈骗发生在两国或两国以上的国家之间进行的商业欺诈活动 超越了一国领域 国际贸易环节多 银行 保险公司 制造厂商一般不进行诈骗 因为它们一般以法人地位出现 而且营业场所和不动产是固定的 参与诈骗后很难逃脱 而其他环节如中间商 代理人 承租人 船长 船员等 常常是自然人 没有大量的固定资产和固定的住所 容易出现欺诈现象 诈骗得逞后 卷款而去 国际贸易诈骗往往以钢材 化肥 化工原料 水泥等为对象 国际贸易诈骗发生后 较难追究 各国法律的差异和各国政府态度的差异 加上高昂的追查费用 使得国际贸易诈骗的处理难度很大 2 易出现国际贸易诈骗的地区 欲达到对货物或船舶诈骗的企图 须有可供卸货的偏僻港口 且避免当地警察或政府的干预 没有地区不受诈骗之苦 但下列地区发生的可能性大些 西非 许多港口拥挤 使不少远离港口的海滩和泊地成为卸货场地 塞浦路斯 该岛分治 位置与去中东的航线接近 便利了非法货物销售 希腊 船东和租船人的既得利益会延缓对诈骗的调查 黎巴嫩 战争使管理机构无暇监管 远东 有众多岛屿和泊地 3 4 单证诈骗种类 卖方无货诈骗 卖方伪造提单 骗走货款 出口商没有发运货物 却伪造提单 发票 保险单等单据 利用UCP500的规定 根据表面与信用证一致的单据 从议付行 开证行骗走货款 或构建皮包运输公司 假造提单 example卖方有货诈骗 以假充真 以次品 假货或废物冒充真货发运 获取真实提单 进行议付 example第三方诈骗 伪造提单 没有参与贸易的第三方 伪造提单后在卸货港直接提货 出口商骗银行 外贸代理企业 example 5 出口商骗银行 外贸代理企业 工具 远期信用证形式 以代理方式 利用有外贸经营权的公司进行手段打包放款 不履约还款以出口来证抵押开立新证假单议付 骗取货款后 待议付行遭开证行追索后 向受益人追索不着 6 单证诈骗的防范 尽量同在国际贸易和国际航运中有良好信誉的公司进行往来 了解国际市场行情 不贪小便宜 进行必要的查询 可利用大使馆商务部门和商会 在跟单托收方式下提高警惕 理解并认真选用合适的成交术语 如进口时使用FOB 作为买方 可在信用证中增加议付条件 或争取用D A或D P T R 先取得单据再付款 买卖双方在填写信用证和其他单据时都要力求准确无误 买方要与可靠的船代合作 保护自己的利益 签订重要合同 应要求对方出具有效的授权委托书 7 单证诈骗的防范 货主应坚持通过有信誉的代理机构的代理人办理租船业务 租用原船东的船舶 使用二船东的船时 挑选资信好的 买方可进行装船监督和把握航向动态 买方派员或代理人在装船时检查货物情况 了解货轮情况 在货轮出航后 及时了解其动态 投保人应向有实力 专业的保险人投保 单据的伪造有两种情况 在真实的空白印刷单据中填入虚假内容 比较难判别 但上面标注的承运人地址 名称 电话等可能是假的 可以进行联系以查证 单据本身和内容都是虚假的 常伴有拼写错误 格式不规范 色彩和格式不同 水印质量差等问题 8 美国的A公司只是一个皮包公司 扮相却富丽堂皇 开始和大陆商家接触时出手大方 宴请体面 加上珍贵的礼物 双方称兄道弟 相见恨晚 头几笔生意 金额不大 外商都是一手货一手钱 再后来 外商订货连定金都不用付 照样没问题 但是到最后一笔交易时 A公司伪造了一张2000吨货物的提单向银行结汇 拿到款走人 而中国的公司还在耐心的等着两千吨货物的到来 但当船抵港后才发现只有200吨 中国公司因此迁怒于货船 并将该船扣留 此举引起了很大的风波 最后甚至惊动了国家外交部门出面才得以平息 但因此给中国公司造成了无法挽回的巨大经济损失 并最终导致该公司的破产 诸如这类骗案的受骗对象大都是些第三世界的发展中国家 原因是 1 他们买货都喜欢用投标的方式来获得最低价 住住忽略了对于卖方的认识 乱签买卖合约 忽视对卖方的信用调查 就贸然开出信用证证给没有 信用 的人 2 第三世界国家大都对国际贸易不太熟悉 往住只以国际商会规定的三种基本单证 即卖方发票shippersInvoicce 装船提ShippedBillsoflading 保险单InsurancePolicy 为议付条件 为议付条件 亦使骗子们有可乘之机 9 1995年7月 天津南德经济集团 为解决其资金困难 与 香港东泽科技有限公司 密谋以东泽公司为受益人开立空头信用证融资 从95年8月 96年8月 中国银行湖北省分行共为其开证33单 金额8000余万美元 东泽公司将已承兑的汇票在境外贴现 扣除5 10 的提成后 余款均转至南德