年产10万吨聚醚多元醇项目经济分析.doc

10万吨/年聚醚多元醇项目经济分析本项目为10万吨年聚醚多元醇新建项目可行性报告投资估算，其编制范围包括：主要生产项目，辅助生产项目，公用工程项目的费用和其它费用。编制依据:化工建设项目可行性研究报告投资估算编制办法化工项目建设可性行性研究报告内容和深度的规定工程建设全国机电设备2004年价格汇编化工建设概算定额化工建筑项目可行性研究投资估算编制办法有关规定计取。设备运杂费按设备原价的7.5%计取，备品备件费按设备原价的0.5%计取。本项目总投资50000万元，其中固定资产投资为45000万元，辅底流动资金为5000万元。本项目建设投资为45000万元，其中：设备及材料购置费：23000万元安装工程费：10000万元建筑工程费：6000万元其它费用：2200万元预备费用：2800万元1.1资金筹措该项目固定资产投资为 45000万元，企业自筹30000万元，银行贷款15000万元。该项目新增流动资金5000万元，由企业自畴。2、财物、经济评价及社会效益评价2.1产品成本和费用估算2.1.1成本和费用估算的依据和说明(1)消耗定额按工艺技术方案确定的指标计算(2)外购原材料、燃料、动力均按厂内实际执行价格计取(3)工资及福利费：人均工资及福利费用按人均40000元计算(4)折旧费：固定资产房屋、建筑物折旧年限按10年计，机器设备折旧年限按10年计(5)修理费：按固定资产原值（扣除建设期利息）的4%计取。(6)摊销费用：无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。(7)其它制造费用：按固定资产原值（扣除建设期利息）的2%计取。(8)生产经营期间贷款利息计入财务费用。2.1.2成本和费用估算经估算，本项目建成后，聚醚多元醇单位成本为13952.78元/吨，年均总成本费用为139527.8万元。2.2财务评价财务评价的依据及说明财务评价的依据为：原国家石油和化工局国石化规发（2000）412号文化工投资项目经济评价参考，国家计委、建设部计投资（1993）530号文建设项目经济评价方法与参考以及新的财务税收制度。2.2.1财务评价的说明 (1)生产规模及产品方案生产规模：聚醚多元醇100000吨/年;(2)经济计算期及建设期本项目经济计算期为10年，其中建设期为7个月。(1)资金使用规划建设投资在建设期内按100%的比例投入。(2)流动资金据估算，本项目需新增流动资金为5000万元，由企业自畴解决。2.2.2产品销售价格（均为含税价）聚醚多元醇销售价格：硬质聚醚：16800；软质聚醚：15600；POP：17900。2.2.3税率产品增值税为17%，城建维护税率取7%，教育附加费率取3%，所有原材料进项税率17%，所得税率25%，盈余公积金及公益金占税后利润的10%、5%,财务基准收益率12%。2.3经济效益分析1、年销售收入：160700万元，年利税：21172.2万元。2.4社会效益分析表1 产品销售额估算表序号产品名称单位单价（元）产量（吨）销售额（万元）1硬质聚醚吨1680020000336002软质聚醚吨1560070000109200POP吨1790010000179003合计160700表2 外购原材料、燃料、动力估算表序号项 目单位单价（元）年消耗定额（吨）年金额（万元）1外购原材料1.1环氧丙烷吨14000719201006881.2环氧乙烷吨10500320033601.3甘油吨33001024337.921.4磷酸吨510016081.61.5氢氧化钾吨6800272184.961.6乙二醇吨720021601555.21.7丙二醇吨11000192021121.8硅酸镁吨200017635.21.9稳定剂吨29000196568.42外购动力2.1水吨23029800605.962.2电Kwh0.83403000272.242.3汽吨12018000216表3 聚醚多元醇单位成本分析表直接材料单价(含税)单价(去税)单耗（吨/吨）含税价去税价外购原材料环氧丙烷1400011965.810.851190010170.94环氧乙烷105008974.3590.11050897.46甘油33002820.5130.032105.690.26磷酸51004358.9740.00210.28.72氢氧化钾68005811.9660.003523.820.34乙二醇72006153.8460.00964.855.39丙二醇110009401.7090.0088875.21硅酸镁20001709.40170.00243.42稳定剂2900024786.3250.00411699.15水21.7094023.036.065.18电0.80.6837613.402.722.32汽120102.56410.1821.618.46其他费用（元）480432人工成本（元）80环氧丙烷单位成本13952.7811958.85表4 10万吨/年聚醚多元醇经济总分析表序号项 目 名单位指标备 注1总投资万元500001.1建设投资万元450001.3铺底流动资金万元50002年均销售收入万元/年1607003年均总成本费用万元/年139527.84年均利税总