工商银行风险管理ppt课件.ppt

1 风险管理在工商银行 2007年9月12日 2 主要内容 一 风险管理情况 二 风险管理展望 三 需要关注的风险管理问题 3 1 风险管理部主要职能 成立背景全行风险管理框架风险管理部的职能和处室设置风险管理部要实现的四个转变全面风险管理工作情况内部评级法工作进展情况市场风险管理情况 4 1 1风险管理部成立的背景 财务重组完成后 不良贷款已经处在相对合理的水平上 长期持续保持良好的信贷资产质量成为首要工作 5 1 1风险管理部成立的背景 为完善公司治理结构 满足上市后风险管理的新要求和新形势 需要建立牵头全面风险管理的部门 6 1 2全行风险管理框架 风险管理组织架构图 注 内部审计局直接向董事会汇报 分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报 董事会层面 董事长 行长 董事会风险管理委员会 风险管理委员会 资产负债管理委员会 总行层面 副行长 首席风险官 信贷管理部 信用风险 资产负债管理部 风险管理部 分行管理层 分行风险管理部门 分行层面 内控合规部 操作风险 市场风险 流动性风险 7 1 3风险管理部的职能和处室设置 1 2 风险管理部主要职能牵头负责全面风险管理工作 汇总 报告全行各类风险 包括信用风险 市场风险和操作风险等 管理工作情况 构建全面风险管理体系承担全行市场风险管理职能 制定全行市场风险管理相关政策 制度 办法和流程 审查定价模型 进行市值验证 建立 完善和维护市场风险管理信息系统 报告市场风险 制定 监控市场风险限额 承担市场风险管理委员会秘书处职能组织推动内部评级法工程 负责收集 整理 分析与测算各类风险要素数据 进行模型设计承担风险管理委员会秘书处职能 汇总各类风险管理工作情况 报总行风险管理委员会和董事会风险管理委员会审议制订全行对公及个人特殊资产处置的管理制度和操作流程 并在授权范围内组织开展特殊资产清收 转化和处置工作 8 1 3风险管理部的职能和处室设置 2 2 风险管理部组织结构图 全面风险管理 风险管理部 综合管理处 风险管理委员会秘书处 风险报告处 内部评级及应用一处 监测分析处 制度管理处 风险资产处置处 特殊资产管理 风险信息处 内部评级及应用二处 市场风险管理处 9 1 4风险管理部要实现的四个转变 面对当前的新形势 总行及时提出要加强全面风险管理工作 提升风险管理能力 实现 由单一的信用风险管理向全面风险管理转变由风险的事后处置向事前控制转变由传统定性为主的风险管理向国际高标准的定量与定性相结合的风险管理转变由分级的风险管理向垂直的风险管理转变 10 1 5全面风险管理工作情况 风险管理委员会工作情况风险报告工作情况风险管理制度建设风险管理信息系统建设与高盛风险管理领域战略合作情况 11 总行风险管理委员会 是本行行长进行风险管理的决策机构 管理范围主要包括信用风险 市场风险和操作风险等 委员会设立常设办事机构 秘书处 负责组织协调委员会的日常工作 设秘书长一名 由风险管理部总经理担任 1 5风险管理委员会工作情况 1 11 12 2005年财务重组之前我行处在股份制改造准备时期 资产质量问题是重中之重 风险管理委员会主要审议不良资产处置与管理相关议题 内容比较单一 风险管理委员会工作的两个阶段 1 5风险管理委员会工作情况 2 11 13 2005年财务重组之后全球投资者对我行风险管理水平高度关注 在我行IPO全球路演过程中 风险管理相关问题共被提问104次 列第三位 为了应对激烈的市场竞争 并长久保持良好的资产质量 我行自身有提高风险管理水平的迫切需要 风险管理委员会审议内容由信用风险管理的一部分扩展到信用风险 市场风险 操作风险和流动性风险管理风险管理委员会作为各级行风险管理的核心领导组织 议题更加丰富全面 对各项议题的审议更加充分和深入 今年以来总行已经召开四次风险管理委员会 且都取得了良好效果 1 5风险管理委员会工作情况 3 11 14 1 5风险管理委员会工作情况 4 11 风险管理委员会审议过的议题 1 3 15 1 5风险管理委员会工作情况 5 11 风险管理委员会审议过的议题 2 3 备注 2005年第三次会议在财务重组之后召开 16 1 5风险管理委员会工作情况 6 11 风险管理委员会审议过的议题 3 3 17 1 5风险管理委员会工作情况 7 11 2007年风险管理委员会将要审议的议题 18 1 5风险管理委员会工作情况 8 11 风险管理委员会工作机制制定委员会工作计划原则全局性重要性及时性方法与途径紧跟全行发展战略搜索监管动态独立分析研究了解部门需求 计划制定流程 19 1 5风险管理委员会工作情况 9 11 议案编写方式秘书处征求 汇总相关部门议案 向各部门明确编写内容与格式 并给予必要支持 秘书处联席会议商定 进行相应的协调 20 1 5风险管理委员会工作情况 10 11 会议筹备 秘书处 秘书处提前准备好会议材料和签报 根据行长签批第一时间得知会议开会的时间进行会务筹备会议召开会后工作 秘书处 秘书处调整确认会议纪要 在全行印发跟踪督导工作 工作计划 和各次会议的会议纪要是秘书处督查督办的主要依据根据工作计划和会议纪要 按照需要完成的时间 列出各项任务 牵头部门和协助部门 编制任务完成时间表根据任务完成时间表 按月对各部门执行情况进行跟踪 要求其按月向秘书处反馈执行信息 秘书处做好跟踪记录定期形成 风险管理委员会决议执行情况的报告 签报行领导 21 1 5风险管理委员会工作情况 11 11 秘书处联席会议秘书处承担跨部门 跨产品的风险管理协调职能 需要在各个部门间进行协调秘书处联席会议是各部门进行充分交流的平台 是解决多部门交叉问题的良好形式联席会议适宜解决单个部门无法独立解决的问题委员会会议前 后均可召开联席会议 22 风险报告制度 中国工商银行风险报告制度 于2007年3月22日第一届董事会第十八次会议审议通过 4月下发执行 工银发 2007 57号 风险报告制度 规定了风险报告的形式 内容和报告频率 总行及分行层面的报告路径以及风险报告的落实责任和监督反馈机制等 规范和推动全行风险报告工作 1 5风险报告工作情况 1 7 23 风险报告作用为经营决策服务为风险管理服务为创造价值服务 1 5风险报告工作情况 2 7 24 全面风险管理报告专业风险管理报告专题风险管理报告全行风险状况报告风险统计分析报告压力测试报告重大风险事件报告 1 5风险报告工作情况 3 7 风险报告体系 25 全面风险管理报告完成情况 中国工商银行第一份全面风险管理报告中国工商银行2005年度风险管理报告风险部编写的风险管理报告2006年中期风险管理报告2006年度风险管理报告2007年一季度风险管理报告2007年中期风险管理报告 1 5风险报告工作情况 4 7 26 专题风险管理报告情况 1 5风险报告工作情况 5 7 已完成9个专题报告2006年三季度表外业务风险管理报告2006年新增公司客户风险报告2004年度个人客户信用风险企业委托贷款业务资产托管业务证券专项委托贷款业务电子银行业务住房委托贷款业务信息系统和表外业务报告等 已完成5个行业压力测试报告公路行业电力行业房地产行业基础设施行业汽车行业 27 1 5风险报告工作情况 6 7 目前总行正在进行的专题风险报告2006年新增公司客户风险报告中国工商银行房地产信贷风险报告美国次级按揭危机及其对我行的启示出口退税政策调整对我行的影响分析 28 指导分行做好风险报告工作 安排分行风险报告工作下发 关于做好风险报告工作的意见 从全面型 及时性 准确性和前瞻性等各个方面对分行风险报告工作提出要求并做出安排 审议分行风险管理报告对各分行报告逐一进行审阅根据审阅结果下发情况通报考核分行风险报告工作设计了年度报告和专题报告的质量 及时性等6项指标 根据考核指标对分行风险报告工作完成情况进行考核 1 5风险报告工作情况 7 7 29 全面风险管理框架风险管理报告制度风险管理评价体系风险限额管理制度风险战略 1 5制度建设 30 框架 所起的作用 框架 主要回答的五个问题 1 5 1制订风险管理框架 1 3 31 1 5 1风险管理框架 2 3 框架 整体编写思路 参照COSO委员会 企业风险管理 整合框架 充分考虑我行风险管理现状 32 框架拟包括的内容总则内部环境目标管理风险管理流程各专业风险管理风险管理信息与沟通监督与评价附则 1 5 1风险管理框架 3 3 33 总行报告路径 1 5 2建立统一的风险管理报告制度 1 3 34 分行报告路径 1 5 2建立统一的风险管理报告制度 2 3 35 1 5 2建立统一的风险管理报告制度 3 3 风险报告下一步工作设想 努力提高风险报告工作的全面性 独立性 前瞻性和敏感性 缩减全面风险管理报告篇幅 努力将报告写薄提高风险报告的前瞻性 从 后视镜 改为 望远镜 更加关注未来风险的变化趋势 增加报告分析方法的多样性 在分析各类风险状况中 从 文字为主 图表为辅 改变为 图文共茂 拓展专题报告范围 寻找潜在风险点 提高专题报告的针对性和实用性 36 在年初分行长会议上 姜董事长要求加快完善全面风险管理体系 建立统一的风险管理评价体系 杨行长提出了建立统一的风险管理评价体系 综合评价分行风险管理情况 明确目标导向 督导落实全面风险管理工作 各监管部门的分支机构也陆续开始对我行分支机构进行评价 总行风险管理部根据董事长及行领导要求积极开展课题研究 着手建立全行风险管理评价体系 1 5 3风险管理评价体系 1 3 37 风险管理评价体系的作用 1 5 3风险管理评价体系 2 3 38 1 5 3风险管理评价体系 3 3 39 风险限额我行设定风险限额的必要性 1 5 4建立统一的风险限额管理制度 1 3 40 我行风险限额管理发展现状 1 5 4建立统一的风险限额管理制度 2 3 41 董事长及行领导的要求建立我行风险限额管理制度的设想 1 5 4建立统一的风险限额管理制度 3 3 42 风险战略定位我行风险战略发展与现状 1 5 5系统提出风险战略 1 2 43 风险战略目标风险战略内容 1 5 5系统提出风险战略 2 2 44 系统建设面临的形势与任务 风险管理部承担推进全行全面风险管理的工作职能 负责汇总 分析全行信用 市场 操作 流动性风险状况 需要及时 全面地掌握全行各类主要风险信息 上市后全行对不良贷款管理 处置提出了新的 更高的工作要求 不良贷款处置环境发生变化 不良贷款处置业务自身也在不断创新和发展 现有系统难以很好地满足业务发展需要 处置速度不断加快逐户逐笔管理 1 5风险管理信息系统建设 1 6 45 两大板块全面风险管理不良贷款 特殊资产 管理 风险管理系统概况 板块 已有系统 在建系统 拟建系统 不良贷款 特殊 资产 管理 呆账核销管理系统 抵债业务管理系统 不良贷款管理系统 资产处置专栏 不良贷款管理信息系统 账销案存资产管理系统 个人不良贷款管理系统 全面风险管理 全面风险管理信息支持 平台 风险报表子系统 报表子系统二期 全面风险监测子系统 1 5风险管理信息系统建设 2 6 已有5个系统 在建2个系统 拟建3个系统 46 历时10个月 完成了 全面风险管理信息支持平台总体建设方案 并以风险管理报告形式全行编发 既完成了总行风险管理委员会布置的整合规划任务 也为支持平台的建设明确了方向推广应用一期 在编制总体建设方案的同时 于2006年7月启动了平台风险报表子系统建设 2007年4月投产 首批17张报表已可以使用 全面风险管理板块 1 5风险管理信息系统建设 3 6 47 开发建设一期已经编制完成了风险报表子系统二期需求 并提交信息科技部 近期将加强与上海研发部的沟通协调 推动项目早日开发完毕并投产 提升报表子系统对风险报告工作的支持水平持续提升已有报表质量研究启动一期继续做好 全面风险监测课题 研究工作 为形成全面风险监测子系统需求 开发建设全面风险监测子系统做准备 全面风险管理板块 1 5风险管理信息系统建设 4 6 48 不良贷款贷款相关系统 开发建设一期 不良贷款管理信息系统整合原有的核销 抵债和不良贷款管理系统 并进行全面升级 改造和优化 建设一个新的不良贷款管理信息系统打破按业务品种分割的系统模式 以客户为中心构建实现由不良贷款转入 调查 估值 预案制定 处置实施到帐务处理的全过程 规范化管理已完成立项和需求编写 主要功能将从2007年末到2008年陆续实现研究启动一期 个贷与账销案存管理研究启动个人不良贷款管理系统开发着手开发覆盖法人客户 个人 银行卡 非信贷账销案存资产的 独立的账销案存资产管理系统 1 5风险管理信息系统建设 5 6 49 不断加快系统建设进程 努力提升系统应用管理水平 至2008年底 实现风险管理信息系统的新跨越有效整合各类风险管理信息大幅提升不良贷款管理水平 能力和效率主要业务全程系统处理风险事前预防 各类业务可通过系统进行硬控制信息直达 总行可以实时或T 1掌握逐户 逐笔和各类汇总信息重要报表自动化 快速生成 T 3 丰富的灵活查询 分析和数据挖掘能力 系统建设情况总结 1 5风险管理信息系统建设 6 6 50 风险管理部负责牵头组织本行与高盛集团在风险管理领域和不良贷款领域的战略合作根据我行与高盛集团战略合作协议高盛集团将协助我行完善风险管理架构 开发和健全风险管理体系 并在整体风险管理架构 信用风险 市场风险 流动性风险 操作风险 关联方交易风险 环境风险管理等及信贷资产组合管理等方面向我行提供技术支持与咨询培训 1 5与高盛风险管理领域战略合作情况 1 4 51 2007年风险管理领域战略合作项目任务分解表 1 1 5与高盛风险管理领域战略合作情况 2 4 52 2007年风险管理领域战略合作项目任务分解表 2 1 5与高盛风险管理领域战略合作情况 3 4 53 2007年不良贷款领域战略合作计划 1 5与高盛风险管理领域战略合作情况 4 4 54 1 6内部评级法工程 内部评级法定义内部评级法的基本内容 风险四要素 55 1 6 1我行开展内部评级法工程的背景 1 19 外部背景 2004年6月 巴塞尔委员会发布了新资本协议 为全球商业银行风险管理的改进提供了新的标准 新资本协议的提出将资本要求的覆盖范围由信用风险延伸到包括市场风险和操作风险 并积极鼓励商业银行采用内部风险计量结果计算资本要求以提高资本的风险敏感性 2007年2月 银监会发布 中国银行业实施新资本协议指导意见 明确将在国内银行业实施新资本协议 鼓励大型商业银行在2010年达到内部评级法高级法 56 1 6 1中国银行业实施新资本协议的原则 2 19 分类实施 中小银行 采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度大型商业银行 实施新资本协议 分层推进 各家商业银行实施新资本协议时间可以先后有别 分步达标 三类风险 先开发信用风险 市场风险的计量模型 信用风险 以信贷业务 包括公司风险暴露 零售风险暴露 为重点推进内部评级体系建设 57 1 6 1中国银行业实施新资本协议的时间表 3 19 58 1 6 1中国银行业实施新资本协议的方法 4 19 59 我行开展内部评级法工程的必要性 1 6 1我行开展内部评级法工程的背景 5 19 一 开展内部评级法工程是尽快提高我行风险管理水平的重要手段 二 开展内部评级法工程是我行参与国际竞争的必然选择 三 开展内部评级法工程是我行满足监管规定的必然要求 60 1 6 1我行内部评级法工程建设现状 6 19 内部评级一期工程 内部评级二期工程 2004年2月 7月 一期工程主要是解决全面风险管理体系的整体设计和实现路径问题 非零售项目 零售项目 2005 9 2006 12 2007 4 2007 12 非零售项目主要解决法人客户信用风险的量化及应用问题 零售项目主要解决零售客户信用风险的量化及应用问题 61 1 6 1内部评级法二期工程非零售项目基本情况 7 19 内部评级法二期工程非零售项目于2005年9月正式开工 项目组由普华永道咨询公司和我行项目组成员共40人组成 项目历时15个月 于2006年年末顺利完工 项目共提交73个成果 2007年3月23日 普华永道就 中国工商银行非零售信用风险内部评级项目 向总行风险管理委员会进行了汇报 工程的结束标志着我行非零售业务信用风险量化体系达到了巴塞尔新资本协议内部评级法初级法的要求 风险计量技术接近了国际先进水平 62 1 6 1二期工程非零售业务项目提交的主要成果 8 19 信用风险量化体系 信用风险量化结果的应用方案 63 优化后的客户评级模型的准确性较原有评级模型普遍提高了5到20个百分点 接近国际同业的先进水平 企业法人评级模型优化前后风险区分能力比较 1 6 1项目成果简介 客户评级 9 19 64 1 6 1项目成果简介 客户评级 10 19 按优化后的客户评级模型进行评级 客户的分布结构能够与优化前的评级模型保持较高的一致性 但各等级内部的客户组成发生了较大的变化 65 1 6 1项目成果简介 客户评级 11 19 建立了我行十二个信用等级与违约概率的一一对应关系 信用等级由原来简单反映客户信用好坏的排序 转变为准确度量客户违约可能性的程度 我们可以清楚的知道各信用等级客户的风险差异性 66 完成了对不同信贷产品 不同担保方式回收率的测算 基本可以实现对每一笔贷款进行初步的LGD估计 1 6 1项目成果简介 债项评级 12 19 67 违约率 PD 和违约损失率 LGD 的科学计量 将使我行风险管理手段取得重大创新 信用风险量化的结果可以广泛应用于风险限额设定 贷款定价 经济资本计量和配置 风险拨备 绩效考核等风险管理的全过程 为风险决策提供支持 经济资本计算 RAROC计算 贷款定价 贷款定价 资金成本 经营成本 风险成本 PD LGD EAD 最低资本报酬率 经济资本 EAD 1 营业税率 1 6 1项目成果简介 评级结果应用 13 19 68 1 6 1例1 经济资本计算 14 19 69 通过这个案例可以看出 风险的量化将使我行在同业竞争中更为主动 对于风险小的债项 我行可以通过更低的定价来争取市场 对于风险大的债项 如果定价不能满足我行收益要求 我行要根据该客户总体的回报率来确定是否放弃 某发达地区大型汽车制造企业 年初信用等级为AA 要申请一笔2亿元的流动资金贷款 贷款方式为AA 级保证 期限6个月 假设该笔贷款的资金成本为4 经营成本为1 营业税率为8 操作风险对应的经济资本为收入的10 我行最低可接受的RAROC为16 须高于ROE 那么该笔贷款的最低定价应当是多少 如果该笔贷款为信用放款 则最低定价应当是多少 1 6 1例2 贷款定价 15 19 70 由此可见 该客户流动资金贷款的RAROC虽不能满足我行要求的最低回报 但考虑到发放项目贷款后 客户的总体回报高于我行要求的最低回报 因此 我行在不能只接受项目贷款的情况下 可以同时接受两笔贷款业务的申请 例 某发达地区大型钢铁行业企业年初信用等级为AA 申请两笔贷款 一笔为流动资金贷款 金额为1亿元 贷款方式为信用 期限为1年 利率为5 85 另一笔贷款为项目贷款 金额为4亿元 贷款方式AA级企业保证 期限为五年 利率为6 48 假设贷款对应的资金成本率和经营成本率分别均为3 和1 操作风险对应的经济资本均为收入的10 营业税率为8 我行最低可接受的RAROC为16 应当如何确定对该企业的信贷政策 客户总体RAROC为16 96 16 流动资金贷款RAROC为12 1 16 1 6 1例3 贷款审批 16 19 71 1 6 1非零售项目成果的推广应用情况 17 19 各类办法的制定与修订 客户评级办法 共制定和修订24个法人客户评级办法 其中新建企业等5类客户的评级办法已于2006年4月下发执行 其余19类法人客户的评级办法将于今年10月下发 债项评级办法 1个 涵盖流动资金贷款 项目贷款 贸易融资 保函等各类业务品种 将于今年年底下发 地区行业评级办法 包含地区评级 行业评级 地区行业交叉调整系数共3个办法 将于今年年底下发 我行内部评级法二期工程项目已于去年年底顺利完工 根据风险管理委员会2007年3月23日第二次会议精神 所有项目成果必须在今年年底投产并推广使用 任务十分艰巨 72 各项系统的开发 1 6 1非零售项目成果的推广应用情况 18 19 73 办法及系统的各层次培训 高级管理人员培训班 旨在通过各级行高级管理人员的观念转变 带动全行树立起量化风险 经营风险的现代银行风险管理文化 确保内部评级成果应用取得成效 培训时间2007年11月 操作人员培训班 旨在使授信审批人员掌握新的内部评级方法 系统和操作 推动内部评级法工程成果在全行的应用 1 6 1非零售项目成果的推广应用情况 19 19 74 整个项目将带来的改变体现在两个方面 第一 全行日益增长的零售客户群和账户群的风险管理 我们的目标 率先在同业实现全行零售业务风险管理的精细化 系统化 科学化和动态化 每天新申请客户的风险审批 额度管理 存量正常账户的风险动态预警与管理 存量逾期账户的风险动态催收管理 不同零售客户群和产品群的风险 价值分析及其策略管理 第二 国际国内监管当局关于新资本协议高级法的监管 我们的目标 率先在同业实现全行零售业务新巴塞尔资本协议高级法的监管标准 实现零售业务经济资本节约与市场价值的最大化 1 6 2零售项目内部评级法工作进展情况 1 8 75 全行443万多存量个人类贷款客户 账户的风险将得到精细化的识别和区分 全行1605万的存量信用卡存量客户 账户的风险将得到精细化的识别和区分 全行平均每天3到4万笔个人类新增申请客户的风险将得到精细化的识别和区分 有力带动全行零售业务市场效率和市场竞争力的提升 做到包括 1 6 2零售项目内部评级法工作进展情况 2 8 风险低客户 风险高客户 客户 账户 百分比 200350400450500550600650700750800 风险区分度 SCORE 举例 风险模型的识别功效 预测违约率1234567891011 1 6 2零售项目内部评级法工作进展情况 3 8 77 零售资产组合信用风险的动态显示 举例 1 6 2零售项目内部评级法工作进展情况 4 8 78 一 零售银行信用风险管理板块 二 零售新协议高级法板块 第1 信用风险申请审批模型及其策略 个人住房 个人综合消费 个人经营贷款 汽车消费贷款 人民币信用卡 国际卡等零售产品的新客户审批风险模型 第2 信用风险存量账户动态行为模型及其策略 个人住房 个人综合消费 个人经营贷款 汽车消费贷款 人民币信用卡 国际卡等零售产品的存量客户风险模型 第3 动态风险模型应用系统的开发 风险评级 预警等第4 集中性零售客户 账户的风险数据库 第1 新资本协议高级法下 零售个人住房抵押 循环零售 以及其他类的资产池划分 第2 不同零售资产池的违约概率 违约损失率 违约风险暴露的计量和测算第3 全行零售业务新资本协议要求的最低监管资本计算第4 高级法监测和报表 帮助我行能够监控本项目开发的评分卡以及策略 项目内容 1 6 2零售项目内部评级法工作进展情况 5 8 79 项目内容 续 具体模型的数量将根据 借款人过去行为 地区发展 账户表现等进行进一步的细分 数据处理的模型总数 初步估计在25个以上 个人住房贷款申请模型个人经营贷款申请模型个人消费贷款申请模型个人汽车贷款申请模型人民币贷记卡申请模型人民币准贷记卡申请模型国际卡申请模型其他个人类贷款申请模型 个人住房贷款行为模型个人经营贷款行为模型个人消费贷款行为模型个人汽车贷款行为模型人民币贷记卡行为模型人民币准贷记卡行为模型国际卡行为模型其他个人类贷款行为模型 个人住房催收模型个人消费贷款催收模型信用卡催收模型 个人住房提前还款模型交叉销售模型其他特定营销模型 1 6 2零售项目内部评级法工作进展情况 6 8 80 第一阶段2006年2月底 第二阶段2006年7月 第三阶段2006年9月 第四阶段2006年12月 第五阶段 第六阶段2007年3月 2006年风险管理部组建以来 到2007年3月份之前 已经完成的各项工作 项目启动 项目招标 财务预算 环境和数据 项目开工 合同谈判 2007年1月底 1 6 2零售项目内部评级法工作进展