专项风险管理报告

1 / 39专项风险管理报告2016 年全面风险管理工作报告一、2016 年度全面风险管理工作总结2016 年，xx 项目部继续深入贯彻落实国资委对中央企业加强全面风险管理工作的要求，借鉴国内外企业开展全面风险管理工作的成功经验，服务于公司战略发展需要，立足于公司风险管控现状，大胆实践，不断创新，逐步形成了具有铁军特色的全面风险管理体系和运行机制，各项工作取得了较好的成效。2016 年，项目部共识别出重大风险 X 项，分别是安全风险、风险、安全风险等。回顾 2016 年公司重大风险管理情况，共有 X 项重大风险对应的风险事件发生。 xx 项目部 2016年全年安全及质量事故为零，开启安全管理受控有序的好局面。1、专项检查的组织和准备工作情况xx 公司下达风险控制专项检查通知后，xx 项目部风险小组2 / 39十分重视，召开项目安全风险自查专题会。为做好此次专项检查工作，我们做了以下准备：总结 2016 年安全风险事项的经验教训成立了以 xx 副总经理为组长的专项检查工作组；根据集团公司要求，结合 xx 公司实际，及时下发了关于开展 xx 安全风险控制情况专项检查工作的通知给总包单位及监理单位；项目部中进行了人员分工，分别带队对现场进行安全风险大检查。项目部编制应急预案总计8 份，包括以下内容：预防高温中暑事故应急预案、火灾事故应急预案、雨季施工应急预案、台风灾害应急预案、 汛期水灾应急预案。食物中毒应急预案、售楼- 1 -处踩踏应急预案、环境保护应急预案，明确了应急和事故处理组织和责任处罚等内容。2、专项检查的基本情况1）2016 年 1 月 23 日组织节前安全隐患整改专项清查；2）2016 年 2 月 19 日组织节后复工安全教育及施工技术交底，同时对新进员工进行三级安全教育及培训；3 / 393） 2016 年 2 月 20 日组织施工现场节后复工安全生产条件专项检查； 4）2016 年 4 月 06 日组织施工现场临时用电安全专项检查。5）2016 年 5 月 13 日组织精装房消防专项检查；对相关防火材料进行了抽查检验，经抽查后，相关施工材料均符合检验要求。6）2016 年 6 月 20 日组织临时生活区安全专项检查；严禁拖线板搭接，及各类违规电器，共查处 18 件违规电器，并要求临时生活区安全员每天至宿舍巡查。7）2016 年 7 月 25 日组织现场临时用电安全专项检查；8）2016 年 8 月 11 日组织施工现场质量安全文明施工综合检查； 9）2016 年 9 月 13 日开展安全事故“四不放过”专项活动；10）2016 年 10 月 20 日组织生活区消防安全管理专项整改；4 / 3911）2016 年 11 月 25 日组织施工消防隐患专项检查；同时，项目部每周四组织各施工单位、监理单位安全管理人员进行大检查，对发现的违章作业现象，必要时留音像资料，书面通知相关施工单位进行整改。全年发出安全整改通知 76 次。对违章、违规作业人员进行经济处罚，全年累计罚款约 20000 元。- 2 -通过对项目现场检查，项目部风险管理上集中表现于以下方面存在不足:风险控制意识有待加强。对于风险控制还停留在事后监督的层面，没有将风险控制的监督范围扩展到事前、事中阶段，从而造成了风险控制的脱节滞后。执行力度有待加强。在检查过程中，我们发现部分作业队伍对上级部门制定的制度和决定没有很好贯彻执行，较突出的问题集中表现在制度的执行力方面存在不到位的现象。内控制度有待完善。部分队伍安全管理制度制订不够全面，未形成体系较笼统、可操作性差，或者虽然有规章制度，但由于制订时间较长，已无法适应现行管理需要。3、落实整改措施情况5 / 39通过专项检查，使检查者和被检查者的风险管控意识都得到了加强，但要解决这些问题，还需项目部上下切切实实制订措施加以整改，不断提高风险防范意识和能力。进一步强化风险管理意识和风险管理责任，提高风险防范能力。根据检查结果，对施工单位发出风险控制整改通知，并适时对整改情况进行回访复查，明确风险责任，加强责任追究。进一步加强制度建设。只有制度健全，才能有章可循，才能以制度防范和降低风险，同时督促施工各单位尽快修订完善内部规章制度，规范管理。加强业务规程管理，建立科学的内控体系，做好重点项目的风险防控工作。风险控制过程是动态连续的过程，必须强化过程监督。要求各单位从“全员、全过程”的要求出发，杜绝类似问题第二次发生。二、企业风险管理体系建立运行情况。2016 年，项目部全面完成计划安排的 5 项工作，各项工作完成情况如下：- 3 -6 / 391、全面风险管理体系建设项目部风险管理组织体系：项目部风险体系主要决策人：xx项目部风险体系现场负责人：xx项目风险管理职能部负责人：xx，及工程部所有成员，包括现场总包及监理人员，共计 15 人。项目部风险报告小组成员：监理总监及总包安质负责人及各专业安全施工负责人。项目内部审计职能部门负责人：xx、及行政部所有人员共计 5 人。 项目风险管理委员会负责人：xx 及行政部所有人员共计 3 人。建立健全全面风险管理“三道防线”1）第一道防线：所有项目职能部门。其中，风险管理职能7 / 39部及内部审计职能部门是第一道防线的核心。部门一线员工是项目的窗口，也是最先与风险源接触的群体，在日常业务中负有及时识别、上报与初步管理风险的职责，是事前控制风险的关键。2）第二道防线：风险管理委员会及风险管理职能部门。这两个部门主要负责企业风险管理工作的统筹组织、协调与规划，并对第一道防线的风险管理工作、内部控制开展情况进行实时监控，同时承担重大风险的核心管理与组织职责，是事中控制风险的关键。3）第三道防线：内部审计职能部门。这个机构也不直接参与企业任何经营业务，主要负责对第一及第二道防线部门的工作进行事后稽核、审计和监察等，对企业内部控制度进行查漏补缺、对企业主- 4 -要业务流程的合规性、合理性和风险可控性进行审计、对经营管理者进行经济责任审计、对企业信息系统有效性进行审计、对企业财务报表进行审计等，是事后控制风险的关键，也是最后一道防线。此外，项目部总经理及副总经理负有识别、分析、监视和8 / 39管理企业重大风险的职责，同时统筹管理和监督三道防线的有效运行，是推动企业风险管理工作实施、改进并立于三道防线之上的关键所在。科学制定全面风险管理体系建设整体方案要充分认识安全生产风险管理体系建设与实施的必要性、重要性和长期性。推行安全生产风险管理体系建设与实施工作，是落实上海公司“体系化、规范化、指标化”安全生产管理思路的具体体现，项目部充分认识体系建设与实施工作的重要性和长期性，要将体系建设与实施作为一项长期的工作任务来抓，同时要把安全生产管理规范化、指标化工作和体系建设实施工作有效地结合起来，共同促进。落实责任，配臵资源，做好体系建设与实施的策划明确职责。项目部各“一把手”是体系建设实施工作的第一责任人。第一责任人必须亲自组织并定期检查督促，保证体系建设与实施工作的顺利开展。按照体系管理要素和功能，明确分工，密切合作。安全生产风险管理体系是一个系统性极强的管理体系，体系要素内容相互关联较多，9 / 39应根据体系管理要素的主要功能，明确牵头部门和配合部门并密切配合，共同协调完成体系建设与实施工作。稳步推动体系建设与实施工作- 5 -谢尔塔拉露天煤矿2016 年度全面风险管理报告一、年度企业全面风险管理工作回顾企业全面风险管理工作完成情况。2016 年，谢尔塔拉露天煤矿工程办全面完成上级公司计划安排的各项风险管理工作，即开展风险评估、制定全面风险管理体系建设整体方案、推进风险管理信息系统建设等。上级公司对露天矿工程办在风险管理方面的工作给予充分认可和肯定。企业重大风险管理情况。10 / 392016 年，公司识别出重大风险 3 项，分别是工程安全风险、工程合同履约风险、工程设计风险信息等。回顾 2016 年公司重大风险管理情况，有 1 项重大风险对应的风险事件发生，具体情况见下表： 6 合同履约风险 2016 年，公司始终把谢尔塔拉露天煤矿在建工程合同履约作为建设管理的重中之重，但因各种制约因素的影响，导致部分在建工程没有在合同规定的节点完工，公司根据此种情况，积极制定应对方案，调整后续建设任务，对每一项在建工程逐一落实治理措施，跟踪督办，保证在建工程按照调整后计划节点按时完成，为 2016 年建设创造条件。风险管理体系建设运行情况1.组织体系建立及运行情况。2.常态化风险评估机制建立及运行情况。根据全面风险管理工作需要，公司明确规定了风险分类、分级标准，以及11 / 39风险发生概率、对目标的影响程度等风险评级标准，统一制定了风险信息数据库模板，为公司规范开展风险管理工作打下良好基础。谢尔塔拉露天煤矿工程办结合专业管理、板块管理实际，针对性地细化制订风险管理制度或办法，建立风险管理矩阵，明确相关风险管理的基本流程及方法，细化专项风险评估标准。针对重大风险，研究制定应急管理制度及应急预案等，规范各类专项风险管理。风险管理制度体系的不断完善，为公司风险管理工作向纵深开展提供了保障。3.风险管理沟通与报告制度的建立与执行情况。风险内控 7 评价过程中，谢尔塔拉露天煤矿工程办每周向建设组报告工作进展、控制缺陷及遇到的困难情况，并在单项工程完成当天向建设组报告对被评价单位形成的最终工作成果。建设组审核工程办的汇报结果后，及时进行反馈修改意见，为后续工程的评价工作提供指导和支持。4.内部控制建立与实施情况。 内部控制是风险管理的重要12 / 39基础。多年来，公司初步建立了较为完善的内部控制体系，并通过不断融入风险管理理念，强化风险控制措施，内部控制的风险管理作用持续增强。公司先后按照企业内部控制框架及企业风险管理整体框架，建立并实施了内部控制手册 。2016 年，又进一步按照财政部等五部委颁布企业内部控制基本规范及其配套指引的要求，对公司内部控制手册进行了全面修订。建立企业内部控制实施细则，形成两级内控体系。5.风险管理评价或考核工作情况。简要说明本企业开展风险管理工作评价的评价范围、评价标准、评价方法与程序，以及评价结果纳入绩效考核体系的有关情况。6.风险管理文化建设情况。公司不断加大企业文化建设力度，为深入开展全面风险管理营造良好氛围。近年来，公司全面梳理企业文化，启动企业文化建设工程， 8 编发相关的企业规程，统一编制、印发员工守则 。公司领导以身作则，利用各种会议宣传强调包括风险防控理念13 / 39等企业文化核心价值观；公司每年举办各种形式风险防控培训，提高风险防控意识。通过对企业核心价值理念的持续宣传培训，全力打造“发展企业、贡献国家、服务社会、造福员工”的企业宗旨，构建团结、进取、积极向上的企业文化，建立开拓创新、团队协作和预防风险的意识，培育诚实守信、合作共赢的经营理念，积极推进文化融合，关心员工的日常生活、健康安全和事业发展，打造以人为本的和谐氛围，增强了公司的凝聚力、向心力。风险管理信息化有关情况。为适应风险管理需要，公司信息化建设进程不断加快。公司基本建成与上级公司改革发展相适应的信息化平台，信息化已贯通公司上中下游整个产业链，成为精细管理、自动化控制的有效抓手，有力提高决策效率，降低成本、防范风险，为公司发展提供重要支撑。全面风险管理专项提升工作情况。在第一阶段的管理提升活动中，公司全面风险管理工作针对全面风险管理专项在总结、自查工作的基础上，确立了定位风险管理工作重心，拓展风险管理工作深度；定位风14 / 39险管理工作途径，提升风险管理工作水平；定位风险管理监督手段，提 9 升风险管理工作保障的工作方案。二、2016 年度企业风险评估情况结合 2016 年度本企业经营目标，简要描述本企业 2016 年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。企业开展 2016 年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。谢尔塔拉露天煤矿 2016 年工程建设风险评估范围主要包含工程进度、质量、安全、投资四个目标。工程风险评估的方式，为更好的开展此次评估工作，公司专门成立了相应的风险管理部，相关部门参与的风险评估推进小组，在上述评估范围内，首次以公司各职能部门、15 / 39所有参建企业为辨识单位，围绕各自的核心业务，通过集体讨论的方式，辨识于本部门、企业相关的风险。然后，公司风险评估负责小组配合外聘的风险管理咨询机构以访谈研讨的方式对各职能部门、所属企业辨识出的风险进行了确认、分类、整理。按照企业风险分类，列示企业 2016 年度风险评估的结果，以及经评估确定的重大风险(以附件形式风险评估方法重大风险的评判标准)。经风险评估，谢尔塔拉露天煤矿工程建设 2016 年所面临的 10 中国水利水电第四工程局有限公司第三分局2016 年度全面风险管理报告二一三年五月目 录一、2016 年度公司全面风险管理工作有关情况 16 / 39. 12016 年全面风险管理准备工作 . 11、风控管理组织体系建立情况 . 12、工作准备及现场启动 . 2风险评估情况. 21、风险管理初始信息搜集情况 . 22、风险评估的范围、方法 17 / 39. 73、风险评估标准 . 84、风险评估结果及经评估确定的重大风险 . 85、对重大风险及其关键成因进行量化分析的情况 . 136、重大风险坐标图 . 13重大风险管理情况 . 141、 “走出去”风险 18 / 39. 142、海外经营风险 . 163、市场开发风险 . 184、报价风险 . 195、项目经理任用风险 . 236、工程设计风险 . 2519 / 397、工期风险 . 278、工程分包风险 . 299、原材料价格波动风险 . 3210、成本控制风险 . 34健全内部控制系统情况 . 361、内部控制制度体系建立 20 / 39. 362、内部控制风险管理体系建立 . 373、内部控制流程体系建立 . 37风险管理信息系统建设情况 . 38二、2016 年度全面风险管理工作计划 . 38三、有关意见和建议 . 3921 / 39需要四局协助解决的问题 . 39附件一：评价标准风险发生可能性 .40附件二：评价标准风险影响程度 . 41一、2016 年度公司全面风险管理工作有关情况2016 年，中国水利水电第四工程局有限公司第三分局依据中国水利水电第四工程局有限公司全面推广风险管理与内部控制体系建设工作的指示，以及中央企业全面风险管理指引和企业内部控制基本规范的要求，结合我分局内部管理与外部经营的实际情况，开展风险识别、风险评估、风险应对等管理工作，希望通过采取有效的管理策略及应对措施推动我分局全面风险管理与内部控制体系的22 / 39建设，提高我分局的企业风险管理能力和水平。2016 年全面风险管理准备工作1、风控管理组织体系建立情况在全面了解中国水利水电股份有限公司和中国水利水电第四工程局有限公司等关于全面风险管理与内部控制体系建设的工作精神和要求后，我分局积极地配合全面风险管理与内部控制体系的建设工作，于 2016 年 5 月成立了全面风控管理领导小组，由局长担任组长，党委书记和总会计师担任副组长，并在成立风险管控法律事务部来负责全面风险管理与内部控制体系的建设工作。2016 年作为我分局全面风险管理与内部控制体系建设的开始年，在领导小组的带领下，风险管控专职及兼职人员连同分局其他职工一起高标准、严要求、重实效的开展此项工作，全体员工深刻了解到全面风险管理与内部控制体系的建设是一个常态性的工作，而不是一次性的、临时的工作。2、工作准备及现场启动23 / 392016 年 4 月，中国水利水电第四工程局有限公司引入深圳迪博企业风险管理技术有限公司作为全面推广风险管理与内部控制体系建设工作的外部咨询单位，迪博于同年 5 月派驻项目组进驻我分局现场，期望通过专业的企业风险管理理念和专业的咨询团队科学化、系统化、规范化地进行全面风险管理与内部控制体系的建设工作，从而实现对我分局的发展和生产经营活动进行全方位的风险管理。我分局召开了内控工作的启动大会，由总会计师主持进行，要求全体职工对于全面风险管理与内部控制体系建设工作给予充分的重视和积极的配合，中国水利水电第四工程局有限公司企业发展部领导及迪博项目组人员对项目相关工作的主要内容及具体要求进行了介绍，迪博项目组人员还组织了风险评估、流程梳理等专项培训。风险评估情况1、风险管理初始信息搜集情况收集风险管理初始信息24 / 39即根据设定的控制目标及国家政策法律的要求，收集与我分局全面风险管理相关的内、外部初始信息，并对收集的数据和信息进行反复核实、不断验证，以确保信息本身的真实、可靠，通过必要的筛选、提炼、对比、分类和组合对风险进行识别，以便开展风险评估。外部初始信息至少包括：2016 年度全面风险管理报告一、2016 年度企业全面风险管理工作回顾企业全面风险管理工作计划完成情况。1重大风险情况2016 年度公司对重大风险管理采取提前预防、重点控制、专人监控、专项处理的管理策略。公司对风险控制措施得当，运行有效，未发生风险事件。 对于重大风险的应对方案，公司采取演练重大风险发生，寻找处理过程中的不足，对应对方案进行优化和改进，同时加强风险知识学习与经验交流，树立风险意识和危机意识，提前做好重大风险的25 / 39预防工作。企业重大风险管理情况。做好了重大风险预警机制。公司风险管理小组对已确立的风险事件进行监控，定期对风险事件发生的可能性进行评估，当估值达到预警指标值时启动预警机制，根据预警机制对风险事件因素进行处理，防范避免风险事件发生。本企业在 2016 年度无重大风险情况。风险管理体系建立运行情况。1、风险管理组织体系公司经营班子设臵总经办，下设综合管理部，生产部、运输部、质量部和销售部，组织结构图如下：公司领导对全面风险管理工作高度重视，公司专门成立了全面风险管理小组，总经理和副总经理直接指导，各部门负责人为成员，主管部门为综合部，运输部外勤事务兼任26 / 39安全员，负责风险管理工作，不断组织和推动公司的风险管理工作。公司全面风险管理的职责落实到相应的职能部门，由指定人员负责全面风险管理工作的实施。全面风险管理的理念已在逐步树立，风险防范意识也在各级领导及工作人员的思想中进一步强化。风险管理职能部门和风险管理信息化有关情况。公司风险管理的职能部门为综合管理部，运输部外勤事务兼职风险管理员。办公室具体履行以下职责：1、贯彻落实国家有关法律、行政规章；2、组织公司全面风险管理体系的建立、日常维护及改进，建立健全组织机构、工作流程和规章制度；3、提出企业风险管理组织机构设臵及其职责方案；4、组织收集公司风险管理相关信息，建立风险信息库；27 / 395、对公司全面风险管理情况进行动态监控，定期组织系统性风险的辨识、分析、评估及应对，提出全面风险分析报告、风险管理策略和风险应对方案，跟踪方案落实情况，并负责日常监控；6、按照上级公司的要求，组织撰写并上报公司全面风险管理报告；7、组织协调全面风险管理日常工作。风险管理相关制度和流程1、根据上级公司的风险管理相关制度制定了本公司的风险管理规章制度： 规章制度合法性审核办法规定了公司规章制度制定应遵循的原则和审核流程。该办法可进一步提高公司规章制度制定的质量，规范规章制度的合法性审核工作。合规风险管理办法规定了合规管理的主管部门、负责人和合规管理员的职责。该办法可增强公司的内部控制，规范合规经营，提高公司抗风险能力与发展能力。28 / 39法律风险管理办法规定了法律风险管理的 3目标、管理机构及其职责、工作内容和流程等。该办法可提高公司的法律风险管理水平及抗风险能力。法律纠纷案件管理办法规定了公司在遇到法律纠纷案件时的处理流程。该办法可规范各类法律纠纷案件的管理，促进公司建立健全法律风险防范机制，维护公司的合法权益。2、对风险管理分成五个步骤：风险识别、风险分析、风险计划、风险监控、和风险应对。风险识别过程是将本公司存在的不确定性风险转变为明确的风险陈述。根据上级公司的风险资料库、项目进行过程中发生的重要事件、定期会议以及经验交流等方式对项目进行过程中可能存在的风险进行识别明确。风险分析过程是将风险陈述转变为按优先顺序排列的风险列表。根据公司对风险级别的划分对项目已识别的风险进行评定。29 / 39风险计划过程是将按优先级排列的风险列表转变为风险应对计划。公司根据风险分析结果制定相应的风险应对措施。风险监控过程包括监视风险状态以及发出通知启动风险应对行动。风险应对过程是执行风险行动计划，以求将风险降至可接受程度。公司对风险事件作出反应，并根据已制定的应对措施实施风险行动计划，并做好风险处理过程记录及总结。应急和事故处理机制为贯彻落实安全生产工作要求，进一步完善企业应急预案体系建设，我司根据自身情况完善应急预案体系，组织定期演练，加强规范管理。公司风险管理人员负责风险事故的应急处理工作。各项事故应急预案总计 5 份，包括以下内容：伤害事故应急预案、火灾事故应急预案、生化事故应30 / 39急预案、台风灾害应急预案、 汛期水灾应急预案。应急预案明确了应急和事故处理组织和责任处罚等内容。全面风险管理专项提升工作情况。公司在上述工作的基础上，以重大风险、重大事件和重大决策、重要管理及业务流程为重点，对风险管理初始信息、风险评估、风险管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况进行监督。公司各有关部门和业务部门定期对风险管理工作进行了自查和检验，及时发现缺陷并改进。公司关注风险管理的目标、深思熟虑的对风险管理进行分析、集中发现关于重大风险、重大事件、重要管理及业务流程的风险管理的缺陷、并根据变化情况进行改进，持续提升风险管理水平。综上所述，本年度在上级公司大力支持下，针对辨识评、估出的风险，公司集体讨论、研究，初步掌握了风险的管理现状，并将资金和工程建设等方面的管理作为突破口，对与其相关的管理制度和流程进行梳理、分析，进一步明31 / 39确管理上的薄弱环节和不足之处，以控制风险为主线，各项工作取得了明显成效。二、2016 年度企业风险评估情况公司面临的重大风险1重大风险描述公司在制造过程中，进入正常的生产阶段。预计 2016 年度，我司不存在重大风险。2风险管理人员组织结构图如下三、2016 年度全面风险管理工作安排和相关计划： 结合本年度工作中存在的问题与不足，我司对 2016 年的风险管理计划如下：1、公司要进一步加强对于合同风险、资金风险、安全生产、质量控制等方面的管控，尤其要做好与施工单位的沟通工作，共同努32 / 39力做好、落实风险控制工作。2、公司目前已制定了多项风险管理办法，在具体工作执行过程中，针对实际问题，还要不断完善相关规章制度。3、公司要建立风险数据库，各部门要搜集可能存在的风险事件，不断完善，为风险事件确立提供参考依据。2016 年度重大风险管理工作安排。重大风险描述。公司在制造过程中，进入正常的生产阶段。预计 2016 年度，一是灭火器放臵下面存在障碍物，导致紧急情况下不方便拿取风险解决方案。一是机楼检修时，悬挂醒目的提示牌，切断电源，必要时安排专门的人员守护供电开关；二是增加司机的交通法规学习，加大力度进行各方面的技能考核和业务理论学习。监督保障机制。各部门制定相关的风险预防措施和保障机33 / 39制，由公司购臵相关专业设备，综合部负责督促生产、运输、质量等相关部门，抽查相关设备和车辆的卫生、性能和严查超速等工作，采取激励机制，奖优罚劣等。 。四、有关意见和建议在我司的全面风险管理工作中，领导高度重视，职责落实到相应的职能部门，由专门人员负责实施。但由于项目工作繁杂，风险管理工作往往由部门人员兼职，对于风险管理知识缺乏系统学习，认识并不全面，建议加强公司内部培训，配臵专职人员，以便于公司风险管理工作更加顺利的开展。2016 年度企业全面风险管理报告一、2016 年度企业全面风险管理工作回顾企业全面风险管理工作计划完成情况。简要说明本企业 2016 年度全面风险管理工作计划执行情况,以及企业董事会对年度全面风险管理工作成效的评价。34 / 39企业重大风险管理情况。逐一简要说明 2016 年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，要至少就 1 件事件说明产生原因、事件经过、对本企业目标产生的影响、处理措施及效果，防范类似风险事件再次发生或者降低影响程度的应对措施。风险管理体系建立运行情况。1.组织体系建立及运行情况。简要说明本企业风险管理组织架构设置情况和从事风险管理工作人员情况，风险管理职能部门的职责定位、业务内容和工作机制等。2.常态化风险评估机制建立及运行情况。简要说明本企业定期和不定期风险评估制度的建立及运行情况，重大事项专项风险评估制度的建立及运行情况，风险量化分析工具应用情况等。3.风险管理沟通与报告制度的建立与执行情况。 简要说明35 / 39本企业全面风险管理报告制度建立与执行情