李四民案例ppt课件.ppt

李四民与杨贵芬案例第四小组 小组成员 基本情况 李四民35岁 妻子杨贵芬30岁 有子女各一人 5岁 2岁 尚未对未来的子女教育 希望子女能在国外接受高等教育 与养老支出仔细规划 只是拟建立16万元的子女教育基金和60万元的退休养老基金 分别解决子女教育和60岁以后的养老问题 2012年家庭税后收入100万元 基本来自李四民与朋友曹昭的合伙经营的企业 小型应用系统开发 该企业帐面净资产约1600万元 员工80人 近年业务成长迅速 家庭平均月支出 不含供奉父母 还房贷 20 000元 基本情况 家庭每月供奉双方父母共计2 000元2012年2月以10年按揭贷款买了房 总价400万元 贷款200万 年利率6 0 按年等额本息还款 其他资产 现金与银行存款40万元股票投资 现市值 100万元2005宝马5系 购置成本65万元 装修费用30万元家具 用品30万元 相关假设 通货膨胀4 未来收入增长率10 贴现率 5 生命期望男80 女85 案例要求 计算李四民的寿险保障需求建立有关的家庭财务表格分析李四民家庭的风险问题 流动性 不当处置 过度偏重 特殊需要 提示 分析家庭风险时对资产变现损失时应做一般和最坏情况的分析 根据李四民的收入与资产的特殊情况 为他设计的风险管理与保险计划 保险金额 推荐的保险组合 购买方式 审核建议的计划有无不妥之处将有关风险分析的原理介绍给李四民 理财目标 子女教育基金16万元退休养老基金60万元房屋贷款200万赡养父母丧葬费退休前生活费 家庭资产负债表 收支储蓄表 二 家庭财务描述及风险分析 1 目前家庭留有现金类资产40万元 可以满足家庭日常的应急费用及开支 2 投资性资产占据家庭全部资产的比例偏高 900 1465 61 43 虽然投资性资产有助于家庭资产在短期内快迅成长 但资产变现能力较弱 800万元的合伙企业股权 家庭的唯一住房变现能力同样较弱 而现值100万元的股票虽然变现能力较强 但受市场影响价值变化较大 财务分析 财务分析 变现损失 经验规律 3 其合伙企业的权益是其家庭的主要资产 800 1465 61 43 其家庭财务具有较高的不确定性 4 李四民做为家庭收入来源的唯一提供者 对家庭的健康成长具有关键性的作用 但从其风险保障情况上看 却没有任何的保险保障 5 其合伙企业属于IT行业 行业本身的市场竞争激烈 经营情况的不确定性较高 6 家庭成员普遍缺乏必要的风险保障 理财目标的修正 一 养老的需求假设 退休后支出与退休前支出相等 第一年生活支出为64万元李四民家庭养老金缺口现值为388万元 二 子女教育的需求假设 两个子女18岁时需要留学教育基金 国外高等教育每年费用25万元学习年限为4年 总需求为321万 教育金现值为170万元 修正后的家庭确认目标 子女教育基金170万60岁退休后养老基金388万房屋贷款200万赡养父母37万丧葬费用开支5万养老阶段之前生活费用338万合计1138万 家庭寿险保障需求 根据家庭保险需求试算表 假设仅股票与封闭式权益变现 损失率 股票30 封闭式权益50 列表如下 保险产品组合 合伙企业保险产品组合 建议李四民为合伙企业投保 1 企业财产险 以弥补企业发生火灾 雷击 爆炸等意外时的损失 2 合伙人签订股权收购协议 保额800万元 保险金将作为完成股权收购的资金来源 3 企业员工团险 作为补充激励措施 创造企业凝聚力工程 家庭成员保险产品组合 鉴于李四民先生在家庭收入中的关键作用 为保障其家庭在面临变故时能维持基本生活状况 提供如下保险产品组合 1 意外险 应付对未来不确定的人身保险 该家庭年收入较高 花销也不低 意外事故可能造成重大的财务波动 必须合理安排意外保险 转嫁较大的财务风险 2 健康险 健康的身体是每个人一生的追求 特别是对李四民先生而言 拥有一个健康的身体及完善的健康保障 是对自己家庭责任的体现及关爱 3 分红保险 万能险 目前该家庭在子女教育及养老保险上尚存在较大缺口 需要从现在开始进行两部分的资金积累综上所述 其主要应考虑意外险 健康险 终身寿险等险种 最后生存者年金 寿险规划表 参考费率表 建议 鉴于李四民35岁 离60岁退休还有25年时间 其妻子才30岁而已 因此两人都应尽量参加社会保障计划 社会基本养老保险 基本医疗保险 李妻可以加入到合伙企业中任职 除了增加家庭收入 还可以对企业的经营情况有充分的掌握 当然股权收购协议的必须要签署的 可以有效防范道德风险 审核建议 理财规划随时间变化不断调整 建议李四民家庭的理财组合