关于加强高校校办企业、后勤服务廉政风险

75 15 关于加强高校校办企业 后勤服务廉政风关于加强高校校办企业 后勤服务廉政风 险险 防控的实施意见防控的实施意见 试行 试行 为切实加强校办企业及后勤服务廉政风险防控工作 提升后勤服务水平 保证经营性国有资产保值增值 根据 中央纪委 关于加强廉政风险防控的指导意见 和教育部 关于积极发展 规范管理高校科技产业的指导意见 等 规定 结合云南高校实际 特制定本实施意见 b5E2RGbC 一 廉政风险防控内容一 廉政风险防控内容 一 产业经营方面的 一 产业经营方面的 学校直接经营或参与经营企业的 领导干部干预和插 76 15 手企业经营的 领导干部在校办企业兼职并领取报酬的 企业决策制度 管理权限 治理结构不健全 导致决策失 误 管理混乱 治理无序的 企业经营管理不善 导致国 有资产贬值和企业长期亏损的 投资论证不充分 不科学 的 挂靠无关企业扩大经营范围的 资产转让未进行充分 酝酿和论证 导致资产贬值和流失的 利用学校非经营性 资产承担校办企业民事责任的 固定资产报废未严格履行 报批程序 无形资产未进行规范评估 造成学校经济损失 的 p1EanqFD 二 后勤服务方面的 二 后勤服务方面的 利用职能和服务之便谋求个人或小团体利益的 违规 租赁房屋谋取个人或小团体利益的 违规修缮房屋和维修 设备从中谋求个人或小团体利益的 违规采购食品和药品 的 违规收取服务性和经营性费用谋求个人或小团体利益 的 在物业管理中谋取私利的 零星修缮 招标采购以权 谋私的 DXDiTa9E 三 产业经营和后勤服务机构在自主管理方面的 三 产业经营和后勤服务机构在自主管理方面的 自主用工不依法依规的 财务制度不健全或不落实的 会计账目不真实 不客观的 财务管理运作不规范 不严 谨的 内部薪酬制度不合理的 企 处 务不公开的 RTCrpUDG 77 15 二 廉政风险防控流程二 廉政风险防控流程 一 属法人治理结构的 一 属法人治理结构的 按照现代企业管理制度实行校企分开 所有权和经营 权分开 实行自主经营 自负盈亏 自我约束 自我发展 推行现代企业管理制度 高校应积极履行资产管理职能 涉及法人单位合并 分立 解散 注册资本变更 重大资 产处置等事项和决策时 应根据 公司法 有关规定行使 投资方权利 按照学校 三重一大 决策机制进行研究决 策 严防国有资产流失 及时了解掌握下属单位有关情况 要求所属单位每年将企业重大决策 重要人事任免 重大 项目安排及大额度资金运作等情况进行报告 5PCzVD7H 二 属部门管理结构的 二 属部门管理结构的 要明确产业和后勤服务的管理 经营 监管部门及其 职责 明确职权行使的主体 条件 范围 程序 时限和 监督方式等 特别是对人 财 物和无形资产管理的关键 岗位 要进行职权梳理 编制职权目录 绘制职权运行流 程图 规范权力运行 产业和后勤服务机构要严格执行学 校财务管理 招标采购 人事管理 基建工程等规章制度 其中 jLBHrnAI 1 产业经营方面 管理部门和经营部门要加强市场调 研 按市场变化和需求指导和组织生产经营 实行生产经 78 15 营目标责任制 层层分解指标 责任落实到岗 到人 定 期进行经济活动分析 加强科学管理 落实提高质量 降 低成本措施 增强企业盈利能力和抵御市场风险能力 xHAQX74J 2 薪酬制度方面 按有关政策法规和责权对等原则制 定产业和后勤服务机构人员薪酬制度 分配方案需报上级 主管部门备案 涉及职工切身利益事项应加大公开力度 需经职工代表大会讨论通过的事项 必须经职工代表大会 讨论通过后方可组织实施 LDAYtRyK 3 编外用工方面 按有关政策法规和学校规定 结合 产业和后勤服务机构实际 制定编外用工管理制度 提出 编外用工计划报学校人事部门审批 规范录用程序 严格 依法聘用 最大限度地减少用工成本 Zzz6ZB2L 三 廉政风险防控措施三 廉政风险防控措施 一 加强组织领导 强化绩效考核 一 加强组织领导 强化绩效考核 组织人事部门应当结合实际 制定和完善校办企业和 后勤服务领导人员管理制度 严格执行干部年度述职述廉 履职考核和绩效考核等制度 加大考核结果运用力度 规 范和完善人才激励和约束机制 加强对领导干部的经常性 教育和监督 将校办企业和后勤服务机构的领导干部纳入 重点岗位管理范围 严格执行轮岗交流制度 赋有资产监 79 15 管职责的机构和审计部门应当依法开展监督 严格执行领 导干部任期和离任经济责任审计制度 dvzfvkwM 二 优化权力结构 规范权力运行 二 优化权力结构 规范权力运行 督促校办企业 后勤服务机构进一步完善 三重一大 决策制度 细化议事规则 规范工作流程 健全工作机制 建立完善民主管理 职务消费 企 处 务及党务公开等 制度 把权力制衡 过程监控原则和廉洁从业规定体现在 管理各个环节 压缩自由裁量空间 校办企业和后勤服务 机构要充分发挥党组织的政治核心作用 职工的民主管理 作用 形成权力结构制约 业务牵制 关键岗位不相容 责权对等的权力结构 以法人结构运作的企业 需进一步 完善以股东会 董事会 监事会为代表的现代企业法人治 理结构 特别是要真正发挥董事会 监事会的作用 形成 各负其责 协调运转 有效制衡的管理体系 切实形成结 构合理 配置科学 程序严密 制约有效的权力运行机制 防范腐败行为发生 rqyn14ZN 三 加强廉洁教育 实时预警处置 三 加强廉洁教育 实时预警处置 校办企业和后勤服务机构要高度重视内部廉政风险教 育 在企业 部门自身建设中 深入开展诚实守信 依法 经营 廉洁从业教育 开展示范教育和警示教育 要根据 企业 部门发展实际情况 加大廉政风险动态监控力度 80 15 定期对廉政风险防控工作进行自查自纠 及时发现问题并 加以改进 对可能发生腐败行为的苗头性 倾向性问题进 行风险预警 及时调整 完善廉政风险防控内容 等级和 防范措施 EmxvxOtO 四 拓宽监督渠道 加大惩处力度 四 拓宽监督渠道 加大惩处力度 校办企业 后勤服务机构要通过内部网络 公开栏等 方式 逐步推进重要业务和管理事项信息公开 加大信息 公开力度 广泛接受群众监督 学校要畅通信访举报渠道 纪检监察部门要及时开展相关案件线索排查 对违规违纪 行为进行严肃查处 涉嫌违法犯罪的 坚决移送司法机关 处理 SixE2yXP 附件 云南省高校校办企业 后勤服务 廉政风险防控表 81 15 附件 云南省高校校办企业 后勤服务 廉政风云南省高校校办企业 后勤服务 廉政风 险防控表险防控表 序序 号号 主要主要 项目项目 风险风险 点点 风险表现形式风险表现形式 风险风险 级别级别 风险防控措施风险防控措施 责任单位责任单位 责任人 责任人 防控流程防控流程 企业 体制 学校直接经营或参与经 营企业 高 1 严格按照上级规定和 公司法 实施校 企分开 明晰校办企业体制和产权关系 2 严格执行法人单位的合并 分立 解散 注册资本变更 重大资产处置的有关规定 资产管理部门 资产经营单位 组织人事部门 校企分开决策 合并 分立 解 散 注册资本的变更 重大资产 的处置要报资产管理部门 校长 办公会 企业 运行 机制 领导干部干预和插手企 业经营 高 1 建立现代企业制度 完善企业股东会 董事会 监事会法人治理结构和决策层 执行层 监督层相互制约 相互配合的权 力制衡机制和运行机制 2 按照公司章程运作 严格执行领导干部 不得干预和插手企业经营等相关规定 学校领导干部 资产管理部门 资产经营单位 制定公司章程 建立法人治理结 构和权力制衡机制 制定工作职 责和管理制度 规范运作 监督 检查 企业 决策 管理 企业决策制度 管理权 限 治理结构不健全 导致决策失误 管理混 乱 治理无序 高 1 严格执行学校 三重一大 决策实施细 则 明确界定决策范围及流程 严格按照 决策程序规范运作 做到集体决策 民主 决策 科学决策 2 严格按照管理权限履行职责 不缺位 不越位 3 不断建立完善和严格执行各项管理制度 杜绝有章不循 无章可循 资产经营单位 及其下辖企业 后勤保障部门 及其下辖单位 健全决策制度 管理制度 细化 管理流程和内控规定 贯彻执行 监督检查 1 企企 业业 运运 营营 和和 管管 理理 企业 经营 管理 企业经营管理不善 导 致国有资产贬值 企业 长期亏损 中 1 实行企业生产经营目标责任制 层层分 解生产经营目标 责任落实到人 2 实施科学管理 努力降低成本 提高质 量 增强企业盈利能力和抵御市场风险能 力 资产管理部门 资产经营单位 企业主要领导 制定目标责任制 层层分解落实 定期检查督促 考核奖惩 82 15 资产 转让 资产转让未进行充分论 证和资产评估 导致资 产贬值和流失 高 1 遵守国家有关国有资产产权转让的政策 规定 2 资产转让必须经过可行性研究 3 必须由专业机构进行资产评估 符合资 产转让程序 资产管理部门 资产经营单位 企业主要领导 资产转让方案论证 专业机构资 产评估 上级审批 按程序转让 非经 营性 资产 利用学校非经营性资产 承担校办企业民事责任 中 1 对学校拥有的建筑物 土地使用权 教 学和科研设备等非经营性资产作出明确界 定 2 严格执行学校非经营性资产不得用于承 担企业民事责任的规定 资产管理部门 资产经营单位 企业分管领导 作出明确规定 严格执行 1 企企 业业 运运 营营 和和 管管 理理 报废 资产 无形 资产 1 固定资产报废未严格 履行报批程序 2 无形资产未进行规范 评估 造成学校经济损 失 中 1 对固定资产报废条件 报批 审定权限 和流程做出明确规定并认真执行 2 健全无形资产管理制度 由专业机构对 与企业有关的学校无形资产价值作出准确 评估 资产经营单位 企业分管领导 健全制度 报批与评估 严格执 行 职业 操守 利用职能和服务之便 谋求个人或小团体利益 低 1 建立完善并严格执行各项管理制度 2 加强员工职业道德教育 树立正确的服 务观 3 加大监督力度 后勤保障部门 及其下辖单位 建立完善管理制度 职业道德教 育 规范操作 定期检查 接受 公众监督 发现问题及时处理 2 2 后后 勤勤 服服 务务 房屋 租赁 违规租赁房屋 谋取个 人或小团体利益 低 1 建立完善房屋租赁管理制度并严格执行 2 加强员工职业道德教育 明确规定职业 操守 3 加大监督力度 后勤保障部门 及其下辖单位 建立完善管理制度和收费标准 职业道德教育 规范操作 接受 公众监督 发现问题及时处理 83 15 收费 违规收取服务性和经营 性费用 谋求个人或小 团体利益 中 1 对服务性和经营性项目费用的收费标准 和管理作出明确规定并公布 2 加强工作人员职业道德教育 明确规定 职业操守 不得乱收费 3 加大监督力度 后勤保障部门 及其下辖单位 制定管理制度和收费标准 职业 道德教育 规范操作 接受公众 监督 发现问题及时纠正 薪酬 分配 薪酬制度不合理 不公 开 中 按上级规定和责权对等原则制定和严格执 行企业薪酬制度 民主讨论并公开分配办 法 资产经营单位 后勤保障部门 企业主要领导 制定薪酬制度和分配办法 民主 讨论 按办法考核分配 编外 用工 编外用工不依规 不慎 重 低 1 建立健全编外用工管理制度 规范录用 程序 2 按需提出编外用工计划报上级主管部门 审批 3 明确录用条件 按照条件严格考核录用 按照规定签订劳动合同 后勤保障部门 企业分管领导 完善编外用工管理制度 按需提 出编外用工计划和录用条件 上 报审批 按流程考核录用 签订 劳动合同 财务 管理 1 财务制度不健全或不 落实 2 会计账目不 真实和不客观 3 财 务管理运作不规范和不 严谨 4 私设 小金 库 中 参照 关于加强高校财务管理廉政风险防 控的实施意见 试行 执行 资产经营单位 后勤保障部门 参照 关于加强高校财务管理廉 政风险防控的实施意见 试行 执行 3 3 校办校办 企业企业 和后和后 勤服勤服 务机务机 构内构内 部管部管 理理 工程 修缮 1 泄露标底 2 偷工 减料 拖延工期 3 资金超付或少付 4 不按要求报批 违规修 缮房屋和维修设备 5 谋求个人或小团体利益