资金使用审计报告

1 / 6资金使用审计报告川华信审综字 118 号四川东泰产业股份有限公司董事会：我们接受委托，对贵公司前次(1995 年度)配股资金的使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料和口头证言以及我们认为必要的其他证据，我们的责任是对这些材料和证据发表审核意见。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会关于上市公司新股发行管理办法的要求进行。在审核过程中，结合贵公司实际情况进行了审慎调查，并实施了我们认为必要的审核程序。根据审核过程中所取得的资料，作了应有的职业判断。现将审核情况报告如下：一、前次募集资金的数额和资金到位时间贵公司 1994 年经四川省证管委川证委 31 号文批准、并由中国证券监督管理委员会以证监发审字 44 号文复审通过，获准 1995 年 1 月 3 日在深圳证券登记机构登记在册的川盐化股东按每 10 股普通股配售股普通股，配售价格为人民币元。该次配股募集资金扣除发行费用共计53,157,元，于 1995 年 4 月 13 日前陆续到位。其中 30,528, 元直接到位于贵公司开立帐户，其余配股款 22,628,元直接委托承销商深圳蔚深投资财务管理公司划到相关单位用于2 / 6还贷及对外投资。二、 前次募集资金配股说明书承诺投资项目及其变更情况募集资金配股说明书承诺投资项目与募集资金实际使用情况对比一览表 (单位:人民币万元) 配股说明书承诺投资项目 金额(1) 实际使用情况 金额(2) 差异(3)= 备注 (1) (2)1、联片供热发电项目 7, 7, 变更2、修建涌斯江大桥 1, 1, 变更3、技术改造 1 纯碱厂技改 大部分变更2、归还银行贷款本息 变更3、归还非银行金融机构借款 2, 2, 变更4、长期投资 变更5、补充生产流动资金 变更3 / 6合 计 ： 8, 5, 3,川盐化第六次股东大会决议与募集资金实际使用情况对比一览表 1996 年公司第六次股东大会审议通过了变更募集资金投向议案，该议案已于 1996 年 5 月 31 日在中国证券报公告。变更募集资金投向详下表。(单位:人民币万元)第六次股东大会变更后资金投 金额(1) 募集资金的 金额(2) 差异(3)= 备注向总额系由配股资金 实际使用情况 (1) (2)万元及本年度共计提的折旧 1,万元、提取公积公益金 640 万元组成.1、现生产技术改造工程项目资金 2, 1 纯碱厂技改 部分实施2、新增各类固定资产原值 未实施3、归还银行贷款本息 1, 2、归还银行 大部分相符贷款本息4 / 64、归还非银行金融机构借款 3、归还非银 2, 1, 部分相符行金融机构借款5、长期投资续投项目 4、长期投资 基本相符6、补充生产流动资金 2, 5、补充生产 1, 基本相符流动资金7, 5, 2, 计划资金投入 量与本报告审 核资金量部分 口径不一致(三)资金使用效益:1、用于归还金融机构的本金及利息，生产经营中使用的资金，均未体现出明显的效益。2、长期投资中新增投资杭州华立股份有限公司 100万元，公司实际该项投资总额 200 万元，占被投资单位股权的 5，后因该公司改制，公司收回该项投资，未产生效益。 5 / 6上一篇：阻碍村级民主政治建设发展进程主要因素及对策 下一篇：分局大练兵活动“一性三化”组训法调研报告 3、对四川英宝橡胶制品有限公司新增投资 100 万元，公司对该项投资总额 26,379,元,占该公司股权的 50,该公司一直亏损,未取得投资收益。4、对乐山龙佛综合公司投资 200 万元，该投资款被投资单位用于修建办公楼，尚待工程竣工，1998 年 6 月公司便将该项投资用于抵偿对四川省嘉阳煤矿煤款,等值偿债，未产生效益。5、对公司全资子公司纯碱厂技改投资 440 万元，该项投资规划将原年产 4 万吨纯碱生产设备改建为年产 6 万吨纯碱生产设备，规划投资总额 6000 万元，由于资金困难，至今投资不足 1000 万元，工程不能完工投产，未产生效益。三、审计结论经审核，贵公司对外信息披露中募集资金配股说明书承诺投资项目与募集资金实际使用情况完全不相符; 经川盐化股东大会第六次股东大会决议后的投向与募集资金实际使用情况基本相符。四、本报告使用范围声明6 / 6本次报告仅供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作其他任何目的。我所同贵公司将本专项报告作为增发新股的文件，随其他材料一起上报。并对本专