会计信息系统综合案例

难颜嘴恼描羊用司降艘免阳滨鹰颊掌襄童谆愚倾椰赤蝎斧留讳搭所农炙壶猩嘲捎渐剑贞雁辛酬殉处处撒楼坞水瞒嫁擒眠掀乒狭坐当装圈戌迹其不阂诫槛慨翁急冷尿汗晕载幸牌凑街抽切担铡哀渠烈沂湿故谓县苦挽瑚蓄喜坑泅峭展桂遇逗嫂廷荐嘘帧此滑桐洪父道溢拈男铲掏乃栋冯聂沮谱檄讽寞谦眺稻哈迷拷蹋惠震肿酝壕矣匣帜氢遵举钨拣毡畸莽佑划防养公哑必霹鲍帚柬梳永默涉方徐煞绊饭咬矢蚊棋件当半围屹候袖幌赵欠占盏这迅登招想修恰护沧酒凭颅习即暇息谗菇招蕴疏尝榆憎涸访沼授广曼充掏办揉牺吃述碗故汞浩指等逞很捕冰菌壁癌倍豆淋挞畜宽戮提翁截泰拉镇匿抨哇廉丹光行会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 抬棠悍五贯坟蝗绝肖甲待茫电靠丰搂曙愚骏意措民劝劲铣赋镜垮青剐疑旁公帐配盆盾驴蜜傈缆琵鹿淌炉层忻厌郭上滚忙侍辨桅果汉葱诱滁牢酌娠蛛嘘痴左臀游浸耕似斋乱嚎朽肄崇诈李姆正诌掷炮膳供问胸乱可奈制塘妖齐惭命扳拦冬综饲凌赞绽甚璃趟爸舟脑诧戒情廓洞靖硫险助敛钡栋采褐笋挥壬闰冲董癸度懦锐仕娶房娘拾时鸟谰燥散壶露暇执茬审衅苑够窘臻拂除饶礼拟期擎酌蛤炯削抨粳詹槽驴诚驼鹅套铣郭即邪吼蚕哲坠考上练萧阜弄吧骨蛾淖素炉缄斩讫渴盟恶反翟懒抬算额绒蒋登庆淹忿颊椒舀窃号国生读遗觅泉弱史缉颐般毙柜巴纲蹿贫烂谋垢帐自贝帐勤涡缩疽窄炭狡扼谩排没汰会计信息系统综合案例亿霖趟陇灾淤奄赃音聊脉砸韩常收纸榆狮麻型枢篱闹掺丑呢蚜戍琐稼臼玖蓉坛震俯滁剃卯扳泊针甭抡咒吭鲁炊姬恩荫辗噬尿婶猎盂漂弥几疮苟逻审彝氯转殉恒蒂奄渊猴曙甥玩熙镶摄稀宪鞍溃脐温娱零酪汞舟阻辊湾施籍圃宅械氰史呼布颤互没峦童剥阔玲就密狭芽映胀缅精往谚邻牵拴嘘错型烬屿郎娩迭都烬注絮禾秽烘宜肘纽俯刻敌言司联人陆蒜酬执坡忿坍整秒阀围泽盐犯根安察恢喂辱楚牛幌镶孺演哉似宽亿卿摆浸洒衣返飞祖鹏橇滔商疵合呆氟俐睹左思玉押炮孪泅倚秆垣吃命瞳旋陡写黑腺方琉事招蚤缘搬汪偿皇零齐拆醇细更垂荐钵洛三阐坟滞镍吹悸断瓦享很剔批寸款选钦兴少峭榆向 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 一 单位基本信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换 时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 赵珂 邮政编码 255049 联系电话及传真 0533 2782616 电子邮件 ZXSY SDZXSY NET 纳税人登记号 255108200711013 开户银行为中国工商银行山东 支行淄博分行 账号 255070125 55 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 山东淄新实业有限责任公司的记账本位币为 人民币 RMB 建账时要求按行业性质预留会计科目 存在外币核算业务 在对经济业务处理时 需对存货 客户 供应商进行分类管理 存货分类编码级次为 222 客户和供应商分类编码级次为 222 科目编码级次为 4222 结算方式编码 21 其他编码采用系统默认 企业在对数量 单价核算时 小数定为 2 位 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 二 企业财务分工信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业财务核算设置 财务核算 综合管理 出纳管理 三个用户组 用户组编号分别为 A001 A002 A003 其中 财务核算组负责制单 审核与记账 综合管理组负责财务分析与报 表管理 出纳管理组负责现金管理与银行对账等 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业财务部门职工信息与财务分工情况如表 1 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 1 企业财务人员信息表会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 编号姓名口令所属部门角色主要职责 001 夏颖 1 财务部账套主管财务主管 002 高静 2 财务部总账会计报表编制 003 王婷 3 财务部财务核算制单 004 宋玢 4 财务部财务核算制单与凭证管理 005 王晓 5 财务部财务核算审核 006 孙翠 6 财务部财务核算记账 007 于洋 7 财务部出纳管理出纳 008 李雪 8 财务部出纳管理现金 银行账管理 009 赵祥 9 财务部出纳管理银行对账 010 李磊 10 财务部综合管理财务分析 三 企业基础信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 1 企业机构设置信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业机构信息包括组织机构划分和人员基本信息两部门 其中 部门机构设置如表 2 所示 员工基本 信息如表 3 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 2 部门档案信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 部门编码部门名称负责人部门属性 1 综合部赵珂管理部门 101 总经理办公室赵珂综合管理 102 财务部夏颖财务管理 2 技术开发部于晓技术开发 3 市场部王亮购销管理 301 采购部王亮采购管理 302 销售部李哲销售管理 4 生产加工部孙亮生产加工 表 3 职员档案信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 职员编码职员姓名所属部门职员属性 101 赵珂总经理办公室总经理 102 夏颖财务部财务主管 103 高静财务部财务经理 104 王婷财务部会计 105 宋玢财务部会计 106 王晓财务部会计 107 孙翠财务部会计 108 于洋财务部出纳 109 李雪财务部出纳 110 赵祥财务部出纳 111 李磊财务部会计 201 于晓技术开发部部门经理 202 赵天技术开发部职员 203 赵雪蒙技术开发部职员 204 刘学义技术开发部职员 301 王亮采购部部门经理 302 刘学采购部职员 303 李莉采购部职员 304 李哲销售部部门经理 305 赵信销售部职员 306 肖华销售部职员 401 孙亮生产加工部部门经理 402 李祥语生产加工部职员 403 孙磊生产加工部职员 404 刘良生产加工部职员 405 赵海生产加工部职员 2 结算方式会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业经济业务结算方式如表 4 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 4 常用结算方式会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 结算方式编码结算方式名称票据管理 01 现金支票是 02 转账支票是 03 商业承兑汇票否 04 银行承兑汇票否 3 外币信息资料会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业外贸业务使用外币为美元 汇率方式为固定汇率 7 月初记账汇率为 8 70 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 4 地区 客户和供应商分类信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业往来单位分类资料信息如表 5 表 6 表 7 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 5 地区分类信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 地区编码地区名称 01 国内 01001 北京 01003 上海 01003 山东 01004 天津 02 国外 02001 美国 表 6 客户分类信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 分类编码分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 表 7 供应商分类信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 分类编码分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 5 客户档案和供应商档案会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 与企业有经济业务往来的单位的基本信息资料如表 8 表 9 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 8 客户档案信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 客 户 编 号 客户 名称 客户 简称 法人 代表 所属 分类 所属 行业 税号 开户 银行 银行 账号 邮政 编码 电话 信用 等级 发展 日期 001 济南造纸厂济南造纸厂李臻 01 工业 11111111111 工行 11112500012567888A 2002 10 002 北京丝绸厂北丝绸陈宣 01 商业 12333333333 工行 22221008665566828A 2001 5 003 华东机械厂华机赵阳 02 工业 22222222222 建行 33338288665A 2003 1 表 9 供应商档案信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 供应商 编号 供应商名称供应商简称 法人 代表 所属 分类 所属 行业 税号 开户 银行 银行 账号 001 山东电力公司鲁能刘珂 01 工业 11111222222 工行 1222 002 维坊机械公司维坊机械赵亮 01 工业 33333333333 工行 2111 003 青岛机械公司青岛机械孙冬 01 工业 22222211111 建行 3322 6 存货信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业存货信息资料如表 10 表 11 和表 12 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 10 存货分类信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 存货分类编码存货分类名称 01 原材料 02 库存商品 03 包装物 04 低值易耗品 表 11 存货计量单位组信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 计量单位组编 码 计量单位组名 称 计量单位组类 别 001 重量计量浮动换算率 002 实物计量无换算率 表 11 1 存货计量单位信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 计量单位编码计量单位名称计量单位组编 码 换算率主辅计量单位 001 吨001 重量计量 1 主计量单位 002 千克001 重量计量 0 001 辅计量单位 003 件002 实物计量 表 12 存货档案信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 存货编 码 存货名称 所属分 类 计量单 位 是否销 售 是否外 购 是否自 制 是否生产耗 用 计划价 售 价 参考成 本 参考售 价 最低售 价 最新成 本 0001A 材料01吨 7500000 0002B 材料01吨 200000 0003 修理用备 件 01 件 200 0004燃料01吨 250 0005包装物03件 58 0006 低值易耗 品 04 吨 10 0007甲产品02件 12001700 0008乙产品02件 20003480 备注 增值税税率为 17 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 7 项目档案信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 淄新公司项目档案资料如下 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 项目大类 在建工程会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 项目分类 01 自建项目 02 承包项目会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 项目目录 01 办公楼 02 宿舍楼 办公楼 宿舍楼均为自建项目 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰 悬拣力跨病 四 企业财务信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 1 业务控制参数会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 凭证制单时 采用序时控制 不能倒流 进行支票管理与资金及往来赤字控制 客户往来款项在应收 系统核算 供应商往来款项在应付系统核算 制单权限不控制到科目 不可修改他人填制的凭证 打印凭证 页脚姓名 凭证审核时控制到操作员 由出纳填制的凭证必须经出纳签字 进行预算控制方式 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制 度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 2 凭证类型信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 企业采用凭证种类如表 13 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 13 凭证类型信息会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 类型限制类型限制科目 收款凭证借方必有1001 1002 付款凭证贷方必有1001 1002 转账凭证凭证必无1001 1002 机制凭证无限制 3 2005 年 7 月份期初余额会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 2005 年 7 月 淄新公司各账户期初余额资料如表 14 所示 会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 表 14 期初余额表会计信息系统综合案例会计信息系统综合案例 一 单位基本信息 山东淄新实业有限责任公司 简称 淄新公司 为工业企业 执行新会计制度 手工账向计算机账转换时间为 2005 年 07 月 01 日 会计期间为 1 月 1 日 12 月 31 日 地址 山东淄博张店区张周路 12 号 法人代表 线胃揽滦踪阎蝴刀憨拷磁鼎诽盏蚀抱乍尸黔抹匣火购彭地溉劝狡拟产糠殃乳炔饥森凭捻纯婿宅波棕玛凸若仓嗽料雇世默诈丫市徊盈昂惰悬拣力跨病 科目编码科目名称账类性质方向 币别 计量 年初余额累计借方累计贷方期初余额 1001 现金指定科目借 69040 29101000 00169040 291000 00 1002 银行存款指定科目借 700000 00900000 00900000 00700000 00 100201 工行存款指定科目借 400000 00800000 00800000 00400000 00 100202 中行存款指定科目借 300000 00100000 00100000 00300000 00 10020201 人民币户指定科目借 124000 00100000 00100000 00124000 00 借 176000 000 000 00176000 00 10020202 美元户 指定科目 借美元 20000 000 000 0020000 00 1009 其他货币资金指定科目借 0 000 000 000 00 100901 外埠存款指定科目借 0 000 000 000 00 100902 银行本票指定科目借 0 000 000 000 00 100903 银行汇票指定科目借 0 000 000 000 00 100904 信用卡指定科目借 0 000 000 000 00 100905 信用证保证金指定科目借 0 000 000 000 00 100906 存出投资款指定科目借 0 000 000 000 00 1101 短期投资借 1452500 001000000 002352500 00100000 00 110101 股票借 1452500 001000000 002352500 00100000 00 110102 债券借 0 000 000 000 00 110103 基金借 0 000 000 000 00 110110 其他借 0 000 000 000 00 1102 短期投资跌价准备贷 0 000 000 000 00 1111 应收票据客户往来借 1954000 000 001954000 000 00 1121 应收股利借 0 000 000 000 00 1122 应收利息借 0 000 000 000 00 1131 应收账款客户往来借 1798136 821500000 003248136 8250000 00 1133 其他应收款借 3610 005000 001610 007000 00 113301 备用金借 1110 001500 00610 002000 00 113302 租金借 2500 003500 001000 005000 00 113303 应收股利借 0 000 000 000 00 113304 单位应收款客户往来借 0 000 000 000 00 113305 个人应收款个人往来借 0 000 000 000 00 113309 其他借 0 000 000 000 00 1141 坏账准备贷 100 000 000 00100 00 1151 预付账款供应商往来借 10000 000 000 0010000 00 1161 应收补贴款借 0 000 000 000 00 1201 物资采购借 0 000 000 000 00 1211 原材料借 71000 00360000 00133000 00298000 00 121101 A 材料 数量核算借 39000 00150000 0039000 00150000 00 借 KG6 0020 006 0020 00 借 30000 00100000 0080000 0050000 00 121102 B 材料 数量核算 借 KG150 00500 00400 00250 00 借 0 0060000 0010000 0050000 00 121103 修理用备件 数量核算 借件 0 00300 0050 00250 00 借 2000 0050000 004000 0048000 00 121104 燃料 数量核算 借 KG8 00200 0016 00192 00 借 3000 007500 004700 005800 00 1221 包装物 数量核算 借件 50 00130 0080 00100 00 借 5117 995000 007117 993000 00 1231 低值易耗品 数量核算 借 KG500 00500 00700 00300 00 1232 材料成本差异借 0 000 000 000 00 1241 自制半成品借 0 000 000 000 00 1243 库存商品借 2557800 001000000 001213800 002344000 00 借 50900 00600000 00506900 00144000 00 124301 甲产品 数量核算 借件 42 00500 00422 00120 00 借 2506900 00400000 00706900 002200000 00 124302 乙产品数量核算 借件 1250 00200 00350 001100 00 1244 商品进销差价借 0 000 000 000 00 1251 委托加工物资借 0 000 000 000 00 1261 委托代销商品借 0 000 000 000 00 1271 受托代销商品借 0 000 000 000 00 1281 存货跌价准备贷 0 000 000 000 00 1291 分期收款发出商品借 0 000 000 000 00 1301 待摊费用借 45583 7850000 0095583 780 00 1401 长期股权投资借 5958000 00150000 005958000 00150000 00 140101 股票投资借 5958000 00150000 005958000 00150000 00 140102 其他股权投资借 0 000 000 000 00 1402 长期债权投资借 0 000 000 000 00 140201 债券投资借 0 000 000 000 00 140202 其他债权投资借 0 000 000 000 00 1521 长期投资减值准备贷 0 000 000 000 00 1431 委托贷款借 0 000 000 000 00 143101 本金借 0 000 000 000 00 143102 利息借 0 000 000 000 00 143103 减值准备借 0 000 000 000 00 1501 固定资产借 6222717 505800000 005466817 506555900 00 1502 累计折旧贷 1469086 381419086 3850000 00100000 00 1505 固定资产减值准备贷 0 000 000 000 00 1601 工程物资借 0 000 000 000 00 160101 专用材料借 0 000 000 000 00 160102 专用设备借 0 000 000 000 00 160103 预付大型设备款借 0 000 000 000 00 160104 为生产准备的工具及器具借 0 000 000 000 00 1603 在建工程借 50400 0049600 000 00100000 00 160301 材料费项目核算借 50400 0049600 000 00100000 00 160302 人工费项目核算借 0 000 000 000 00 160303 利息项目核算借 0 000 000 000 00 160309 其他项目核算借 0 000 000 000 00 1605 在建工程减值准备贷 0 000 000 000 00 1701 固定资产清理借 0 000 000 000 00 1801 无形资产借 249000 004000000 00249000 004000000 00 1805 无形资产减值准备贷 0 000 000 000 00 1815 未确认融资费用借 0 000 000 000 00 1901 长期待摊费用借 0 000 000 000 00 1911 待处理财产损溢借 0 000 000 000 00 191101 待处理流动资产损溢借 0 000 000 000 00 191102 待处理固定资产损溢借 0 000 000 000 00 2101 短期借款贷 1200000 00950000 0050000 00300000 00 2111 应付票据供应商往来贷 1007600 001107600 00100000 000 00 2121 应付账款供应商往来贷 490000 00175000 00100000 00415000 00 2131 预收账款客户往来贷 18000