综合企业模拟设计

陇东学院经济管理学院陇东学院经济管理学院 实实 验验 报报 告告 册册 学 期 2013 2014 学年第一学期 课程名称 企业管理 班 级 经济 2 班 学 号 2011291201 姓 名 崔伟伟 1 实验名称综合企业模拟设计 实验目的 从实验中认识和学习企业运营 了解真实企业的运营过程 正真感受一个企业经营者直面的市场竞争的精彩与残酷 学 习企业生产与管理 实验设备电脑 沙盘 一 企业基本情况 公司名称 环宇有限责任公司 公司地址 我公司位于平凉市崆峒大道 公司经营范围 是一家集生产 销售与研发为一体的从事办公机具 耗材 高科 技电子类产品 商业机器的现代化民营集团企业 目前共拥有员工两百余名 经营管理 1 经营理念 与客户 伙伴 员工共同成长 2 核心价值 观 以客户为尊 以伙伴为友 以员工为本 3 企业愿景 以一流产品 最佳服务和更优创意 成为所在领域首选合作商 4 经营策略 打造一流产品 敬业 专注 奠定企业发展基础 提供最佳服务 贴心 合作 搭建企业成长桥梁 提倡积极创新 活跃 进取 积蓄企业持续动力 管理制度 为加强公司的规范化管理 完善各项工作制度 促进公司发展壮大 提高经济效 益 根据国家有关法律 法规及公司章程的规定 特制订本公司管理制度范本 1 公司全体员工必须遵守公司章程 遵守公司的各项规章制度和决定 2 公司倡导树立 一盘棋 思想 禁止任何部门 个人做有损公司利益 形象 声誉或破坏公司发展的事情 3 公司通过发挥全体员工的积极性 创造性和提高全体员工的技术 管理 经营水平 不断完善公司的经营 管理体系 实行多种形式的责任制 不断壮大公 司实力和提高经济效益 4 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识 为员工提供学习 深 造的条件和机会 努力提高员工的整体素质和水平 造就一支思想新 作风硬 业 务强 技术精的员工队伍 5 公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理 鼓励员工发挥才智 提出合 2 理化建议 6 公司实行 岗薪制 的分配制度 为员工提供收入和福利保证 并随着 经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇 公司为员工提供平等的竞争环境和晋升 机会 公司推行岗位责任制 实行考勤 考核制度 评先树优 对做出贡献者予以 表彰 奖励 7 公司提倡求真务实的工作作风 提高工作效率 提倡厉行节约 反对铺 张浪费 倡导员工团结互助 同舟共济 发扬集体合作和集体创造精神 增强团体 的凝聚力和向心力 8 员工必须维护公司纪律 对任何违反公司章程和各项规章制度的行为 都 要予以追究 二 组织机构 董事长 监事长 总经理 执行常务经理 销 售 部 门 生 产 部 门 财 务 部 门 人 事 部 门 市 场 部 门 董事长 董事长的权力在董事会职责范围之内 不管理公司的具体业务 一般也 不进行个人决策 只在董事会开会或董事会专门委员会开会时才享有与其他董事同等 的投票权 CEO 的权力都来源于他 只有他拥有召开董事会 罢免 CEO 等最高权力 但他从来不掌握行政权力 总经理 应向公司董事会负责 全面组织实施董事会的有关决议和规定 全面 完成董事会下达的各项指标 并将实施情况向董事会汇报 监事长 主要对董事会以及董事长和下设机构进行监督 执行常务经理 主要对董事会的决议以及公司的主要事项执行 销售部 从事市场营销服务 运用专业营销经验 帮助企业通过 智慧和创意 以更经济更快速的方式打开市场的专业服务公司 属于商业性服务公司 7 生产部 负责全公司的生产调度工作 定期召开生产调度会议 组织衡生产 加强定额管理 降低消耗 提高劳动生产率 严格按品种 数量 质量 交货期限 安全等要求完成生产任务 财务部 主要职能是在本机构一定的整体目标下 关于资产的购置 投资 资 本的融通 筹资 和经营中现金流量 营运资金 以及利润分配的管理 人事部 负责制定公司人事管理制度 实施并提出合理化意见和建议 合理配 置劳动岗位控制劳动力总量 人事考核 考查工作 建立人事档案资料库 规范人才 培 市场部 主要负责公司产品的销售市场的开拓和市场的占领 关注同类产品市场 的需求 三 工厂布置 公司工厂布置图 窗户 暖气 大门 窗户 暖气 大门 窗户 暖气 窗户暖气窗户暖气 过 道 第一生产线 过道 第二生产线 过道 窗户暖气 健身房 员工办公区 窗户暖气 第三生产线 过道 第四生产线 过道 饮食区 会议室 停车 区 卫生 间 中 央 大 门 卫生 间 四 战略分析 1 SWOT 分析 8 我国办公耗材行业的发展状况 中国办公耗材行业从小到大 由弱到强 从简单 粗放到科技领先 集团化经营 全行业形成了一个初具规模 极富生机活力的产业大 军 中国的办公耗材行业发展势头迅猛 已经成为新的消费热点 随着我国经济的高 速发展 人民生活水平日益提高 我国将成为全球办公耗材行业最庞大的市场 这无 疑会给办公用品企业带来很多发展机会 优势 我国人口居多 再加上经济的快速发展 现代化的办公用品已经完全占据 了整个市场 这无疑给办公用品提供了一个巨大的市场 再加上本企业技术先进 人 力资源丰富 造就了强大的竞争力 劣势 资金成为了制约我公司发展中的最大短板 没有资金 就没有办法做广告 品牌的宣传成为一个难题 同时 中国企业树立民族特色品牌意识远远不够 我公司 位于中小城市 没有足够大的需求市场 机会 对于一个刚成立不久的企业 生产规模较小 市场占有不大 但这也正是 我公司的发展机会和发展的潜力所在 威胁 改革开放以来 随着国家政策的开放 大量的世界名牌进入中国市场 他 们以先进的技术 高超的营销战略 雄厚的资金实力 以势如破竹的速度 迅速地占 领了中国市场 近两年 国有的办公用品企业刚有一些规模 也纷纷被国外企业兼并 收购 或转产或破产 未来的发展规划 制订战略 明确目标 实现企业可持续发展 突出主业 多业 并举 像多元化发展 实施人才战略 缓解和消除公司发展的瓶颈 调整公司内部机 构设置 灵活应对市场变化 建章立制 实行公司规范化管理 树立品牌意识 加强 公司网站建设 分析市场产品走势 积极进行新产品的研发 适时调整生产线 以完 成新产品的生产 抢占先机 注重市场的开拓 细节 提高国内市场的占有率 在区域市场占有率的基础上提高国内市场产品占 有率 争取在三年内国内市场占有率达到 50 以上 主要消费群体为办公室一族以及 各个阶段的学生 产品使用环保材料 设计风格多样化 和谐为本 在原有的市场占 有基础上扩大销售市场 做同类产品市场的领导者 市场上同类产品较多 需要突出 本公司产品环保 新颖 时尚等特点 销售中高档办公文具产品 五 财务分析与预算 销售预算 预计销售收入 预计销售量 预计销售单位 单位 万元 年度一二三 预计销 售量 套 240500600 预计销 售单位 111 销售收 入 245060 增值税 销项税 17 4 088 510 2 销售收 入 含税 28 0858 570 2 上年应 收账款 0 第一年 销货 240 26 6761 404 7 套 第二年 销货 500 套 55 5752 925 第三年 销货 600 套 66 69 2 生产预算 预计销售量 预计末期产成品存货 预期出产成品存货 预计生产 量 年度一二三 预计销 售量 套 240500600 预计期 末存货 套 103050 合计 万元 250530650 预计期 初存货 套 01030 预计生 产量 套 250520620 3 直接材料预算 单位 万元 年度一二三 预计生 产量 250520620 单位产 品材料用量 万元 0 010 010 01 生产需 要量 万元 2 55 26 2 预计末 期初存量 万元 0 10 30 5 合计 万元 2 65 56 7 预计期 初存量 0 000 10 3 预计材 料采购量 2 65 46 3 增值税 进项税 17 0 4420 9181 071 7 购货支 出 万元 3 0426 3187 371 上年应 付账款 0 00 第一年 2 8900 1521 第二年 6 2220 316 第三年 7 000 4 直接人工预算 预计生产量 单位产品直接人工小时 小时工资 预计的直接人 工 年度一二三 预计产 量 套 250520620 单位产 量人工 万 元 套 0 120 050 045 人工总 成本 万元 17 52627 9 5 制造费用预算 预计直接人工小时 变动性费用预定分配率 预计固定性制造 费用 折旧 预计需用现金支付的之费用 年度一二三 变动制 造费用 修理费 258 水电费 31018 小计 51526 固定制 造费用 修理费 235 长期制 造费用 255 折旧 5810 小计 91620 总计 143146 减 折 旧 5810 现金支 出费用 92336 6 销售及管理费用 印花费 差旅费 办公费 管理人员的工资福利和租赁费 用 年度一二三 销售人 员工资 456 广告费 235 保管费 11 11 1 7 销售费 用小计 89 112 1 管理费 用 管理人 员工资 3 23 23 2 科研费 用 101215 办公费 用 234 管理费 用小计 14 218 222 2 合计 22 227 334 3 7 预计利润表 项目第一年第二年第三年 净赚额 245060 8 编制现金流量表 现金流量信息 初期 第一 年 第二 年 第三 年 原始 投入 200120100100 净利 润 0245060 折旧 50505050 净现 金流量分析企业运营能力 营业周期 营业周期 存货周转天数 应收帐款周转天数 存货周转率 存货周转率 销货成本 存货平均额 应收账款周转率 应收账款周转率 赊销收入净额 应收账款平均余额 盈利能力分析 总资产报酬率 净利润 利息费用 1 税率 年初资产总额 年 末资产总额 2 实验结论分析 与实验体会 通过这次的学习让我更深地领悟知识以及知识的应用是很 重要的 今后 我会进一步强化以下三个方面 一是要注重经管知识向经管能力转化培养 结合所学知识 联系企业实际问题 多思考 多研究 提高综合驾驭能力和实 践运用能力 提高分析解决问题的能力 二是要突出强化财务知识的学习 企业管理者不懂财务 就是盲目经营 三是要充分利用科技产品 信息化