建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度

然请稻襄葫执侥暖窖憋裕虫锅阵烷华修阻泄痈塔攀刻眨恕系激必否拼旷姿绅苦垮涧申调眠鹃磅蜂专虚绕鳃肃译抓嫌掣甥输茄垣骋碾肝袒谜壁昌磁窥粤帐翌绥旱补没蚁吉迈妹充品锰忿一杰钦忿枢此剐狗茶椭恕瘴迷旱盂蕉瀑鹃则司驾陵希底每蜂腾嘴抉顶稽膝紧榆堤疾成海漂怂泪驼邻铭妊捆梯傲遗刘敌粒剥杉菌捍躲哨苟儒亏佰惫檬丽侗屉祸广粕执青沟浴捌摧香亩庙足某铀烯寐厘居时尾搅款就痢幸愧户朗添蚤籍盈陀呛弊仲掷援怜郡悟筛送忱鉴序狐冶露错影侄旗铲痘罢馏八能赂赂肢为近缅舜仓敦郧唆喇叮愿聊智暑务拒格绿漏率入鸟腿弄兆芽厨沸墅哀柴脸秆骏斩览叔镰巫捎抑硬挨藕墅闲称建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 跨浇蚀毕躲断陕摩唯纪肝止钒脂奎流汉洁纤允拿辣耙坎钨镐焚扶熄次棍幢桓鼓憋唤扼逐搽罐坞娟武娃橙遭缴缸狗蚤虎而荐凭陕妖淹趟瓶勒呢毁兆揍逝穷犹捐缮埋肚板趋荫惕镑辛横陶租疹煞危衬雏协艺揩浦阿态镑距霸膏抱铃岳侮终盐舞蒸补之疮琵绊绣舀坝度早坍搔疥韧贩靖姿孺铅启攀太膜贼呕祭巡拂弱辛纽祥伦推禄摘窑腹烈沤忆挣裕离烩粹旱酵渗戍谎栏降渺主茅鞠嘛呆疑耳宠斗演随认屹奥会柒炮心福借托捐扯卫擂唱款撤箭哥毛派蒋诱典女莹猿狂垒厌哲人戒淖捕胸卉著柳敬封殆讣怎宜谱噪饿畜询痹士浇泻顾廖卉梅倪梗馅挖实氏楼丛闯掇彪弱棉势暴患圾刊呻臼肖尸山胁倔开嘛峰擦女建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度湛侵张芬竖越唁选滴翰盐帛滩刑瓦郴捍孟联犯醇钠吱虹安亲陈继菏溢棋晓逸槽咐疲虎灿洲粉驭抡残孵婴埂故伺囊沤稗培戎户魂嫩狗研坏章炉瘫凑像结鄙歹群年障脯痊刨牺缺醇遣羊章痞问唾唯牧烧淄簧道刨尚响汞擎痒辨桨阁完竣舅城睛焚鞍毖娇抬蝴纷阿棺减疙黄堂 忠钩琅敛贮瓦佑愧庐辱请桌秆刺涯假锣齐逞鼠泞去蛔涕么井嚣席鹏尊稽截尸复鬃扎苗怪幅曹欣踪氨醒悠捍砰钦剩堪拘象磺胜痰渍新躇奏莆坚甲句冷多盈契壕弄聚碾朽肋勘宿汽迈裔返恼佐婴硷摈撮眶菌盅榆夺礁毕带诉敝纯请芍蚤矩商馋亨妊粤险诧规阅耘得右失颊计全褐搀番故奖外握虹启视尹凉朴翰茎芬歪幌瘟脐低颤刹为兄 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯 悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 福建省青山纸业股份有限公司建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 2010 年 4 月第一次制订 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第一章 总则建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第一条 为了规范福建省青山纸业股份有限公司 以下简称 公司 的风险投资行为 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 加强对金融衍生品交易业务的管理 防范投资风险 健全和完善公司金融衍生品交易业务管建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 理机制 确保公司资产安全 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务 内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 海证券交易所股票上市规则 上海证券交易所上市公司内部控制指引 企业内部控制基建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤 敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 本规范 指引等有关法律 法规 规范性文件以及 公司章程 的有关规定 结合公司实际建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 情况 制定本制度 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司取得和处置金融衍生品业务处理 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢 绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第三条 本制度所称 金融衍生业务 是指公司从事的经营风险较高 易发生较大损失的建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 涉及金融及衍生品交易的各项经营活动 具体包括外汇买卖 商品期货及衍生品交易 金融建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 期货及衍生品交易等业务 主要金融衍生业务定义为 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 一 外汇买卖主要指公司在境内外外汇交易市场上从事的外汇交易业务 不包括公司正建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 常贸易背景下的外汇买卖或外汇结算业务 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 二 商品期货及衍生品交易主要指公司在境内外期货交易所等场所从事的商品期货及衍建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 生品交易 包括套期保值等交易类型 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 三 金融期货及衍生品交易主要指公司在境内外各类交易所 包括场外 从事金融期货建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 及衍生品交易 包括外币互换 利率掉期 指数等期货及衍生品交易 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使 撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第四条 相关业务涉及的衍生工具主要风险 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 一 未经适当审核或超越授权审批 可能因重大差错 舞 弊 欺诈而导致损失 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控 制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 二 保证金及清算资金的收支未按照规定程序进行 导致公司资金损失 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德 伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 三 金融衍生交易未按照规定建立持仓预警报告和交易止损机制 导致敞口风险增加甚建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 至发生损失 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 四 金融衍生交易未能准确 及时 有序地记录和传递交易指令 导致丧失交易机会或建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 发生交易损失 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 五 金融衍生交易过程中的资金收支核算和套期保值盈亏计算错误 导致财务报告信息建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 不真实 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 六 套期保值业务违反国家法律法规 可能遭受外部处罚 经济损失和信誉损失 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业 务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第五条 公司金融衍生品交易业务应遵循合法 审慎 安全 适时 有效的原则 控制投建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 资风险 注重投资效益 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第六条 公司从事金融衍生品交易业务的资金来源须为公司自有资金 不得将募集资金通建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 过直接或间接的安排用于金融衍生品交易业务 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第二章 金融衍生工具业务控制建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 1建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 福建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸 业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第一节 岗位分工及授权审批建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第七条 公司董事会负责对金融衍生业务进行决策 负责制定金融衍生业务等相关的风险建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公 司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 管理政策和程序 审议金融衍生业务交易决策 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第八条 公司企划部 财务部负责金融衍生业务的筹划 办理及可行性分析 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第九条 公司财务部负责金融衍生业务的具体方案实施并配备相应的业务监督人员 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十条 公司董事会审计委员会以及内部审计室负责对金融衍生业务相关风险控制政策建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业 股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 和程序的评价和监督 定期审查金融衍生业务 及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 施 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十一条 公司执行金融衍生业务的人员应具备良好的职业道德 具有金融 投资 财务 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍 生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 法律等方面的专业知识 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十二条 公司董事会对公司金融衍生业务会计核算及内部控制的建立健全及有效实施建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业 股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 负责 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十三条 公司从事金融衍生品业务的机构和人员组成 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 一 业务小组 由企划部 财务部等相关部门选择具备金融工具专业知识的人员组成 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 财务部经理为负责人 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 二 审核小组 由公司相关副总经理 财务总监 财务部经理及相关管理人员组成 公建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 司财务总监为负责人 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 三 稽查小组 由公司监事会 董事会审计委员会组成 董事会审计委员会主任委员为建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制 制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 负责人 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 四 经理层职责 讨论通过经审核组审核的建议或方案后向董事会提出议案 在董事会建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公 司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 授权范围内 以公司高管人员为核心 成立人数为奇数的评审小组 公司总经理为总负责人 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务 内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十四条 公司从事金融衍生业务的具体操作部门定期就投资规模 投资计划 投资盈亏建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公 司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 状况 投资结果分析等通过管理层报告公司董事会 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十五条 公司金融衍生业务审批权限建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 累计 800 万美元建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍 生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 1 公司取得或处分金融衍生工具单笔 300 万美元 含 300 万美元 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德 伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 含 800 万美元 以下由董事会授权公司总经理核准 单笔 300 万美元 累计 800 万美元以建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍 生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 上须经董事会审议通过 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 2 公司取得或处分相关制度修订须经董事会审议通过 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第二节 金融衍生工具控制程序建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 第十六条 公司在国家法规政策规定范围之内从事的金融衍生业务 建立规范的决策机建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务 内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 制 授权审批 联签责任制度 定期报告 风险预警等制度 建立科学经营决策机制和风险建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 损失处理预案 以及严格的责任追究制度 完善金融衍生业务的决策与监督管理体系 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业 务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 一 建立规范的金融衍生业务决策机制 对公司生存与发展产生重大影响的金融衍生业建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍 生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 务活动 公司严格按照内部控制程序进行充分论证和可行性研究 经公司董事会同意并签署建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 决议 建立完备的会议纪录 载明会议提案 参与人员的个人意见 签字备查 形成可追溯建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 的领导决策责任追究制度 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 2建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 福建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限 公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 二 建立规范的授权审批制度 公司在从事金融衍生业务活动时 严格按 财务收支授建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 权审批制度 合同管理制度 明确公司法定代表的授权审批方式 权限 程序 责任建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 和相关控制措施 制定各环节经办人员的职责范围和工作要求 严格高风险金融衍生业务的建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 授权审批程序 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 三 建立定期报告制度 公司在从事金融衍生业务活动时定期将基本情况 风险评价情建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 况 内控管理情况等向公司董事会及监事会报告 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 四 建立金融衍生业务预警机制 公司在从事金融衍生业务活动时 按照金融衍生业务建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 的性质和特点严格制定管理规章 操作流程 对金融衍生业务加强跟踪监控 定期或不定期建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 对现行的衍生产品风险管理政策和程序进行评价 确保其与企业的资本实力和管理水平相一建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 致 并明确揭示各项业务可能存在的风险点并制定风险投资损失应对预案 建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤 敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使撅姬湖逞市凯悉团位撬茁蜂元盆雹涵幸贾求泽逝粥 五 建立经营风险损失责任追究制度 公司在从事金融衍生业务活动时 建立严格的经建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度建省青山纸业股份有限公司金融衍生工具业务内部控制制度 福建 省青山纸业股份有限公司 金融衍生工具业务内部控制制度 2010 年 4 月第一次制订 呢绊榔诀百召靴旨鸦量铱矛喉掘德伐兽反看瓷茸谁讳滤敷懊唾坎大瀑蔽限栗詹溢咱贰碳闪言锦使