新三板董秘考试模拟题二

1监事分为职工监事和非职工监事两种 职工监事由职工代表大会 职工大会或者其他形监事分为职工监事和非职工监事两种 职工监事由职工代表大会 职工大会或者其他形 式民主选举产生 非职工监事由 式民主选举产生 非职工监事由 选举产生 选举产生 A 董事会 B 股东大会 C 监事会 D 职工会 2担任因违法被吊销营业执照 责令关闭的公司 企业的法定代表人 并负有个人责任的 担任因违法被吊销营业执照 责令关闭的公司 企业的法定代表人 并负有个人责任的 自该公司 企业被吊销营业执照之日起未逾 自该公司 企业被吊销营业执照之日起未逾 年的不得担任公司的董事 监事 高级管 年的不得担任公司的董事 监事 高级管 理人员 理人员 A5B3C2D4 3代表 代表 以上表决权的股东 以上表决权的股东 以上董事或者监事会 可以提议召开董事会临时会 以上董事或者监事会 可以提议召开董事会临时会 议 董事长应当自接到提议后十日内 召集和主持董事会会议 议 董事长应当自接到提议后十日内 召集和主持董事会会议 A1 10 1 2B1 3 1 2C1 10 1 3D1 3 1 4 4 某挂牌公司原有股份某挂牌公司原有股份 400 万股 欲发行股票万股 欲发行股票 20 万股 仅限现金认购 某现有股东在万股 仅限现金认购 某现有股东在 股权登记日持有的股份为股权登记日持有的股份为 10 万股 则该股东可优先认购的股份数量上限是 万股 则该股东可优先认购的股份数量上限是 A1 000 股 B2 000 股 C5 000 股 D10 000 股 5下列哪一项不是董事长的职权范围 下列哪一项不是董事长的职权范围 A 召集和主持董事会议 B 召集和主持股东会会议 C 提议公司总经理的聘用 D 行使法定代表职权 6以下关于重大资产重组中计算购买 出售的资产比例的说法错误的是 以下关于重大资产重组中计算购买 出售的资产比例的说法错误的是 A 购买的资产为股权的 且购买股权导致公众公司取得被投资企业控股权的 其资产总额 以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准 B 购买的资产为非股权资产的 其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者 为准 资产净额以相关资产与负债账面值的差额和成交金额二者中的较高者为准 C 公众公司同时购买 出售资产的 应当分别计算购买 出售资产的相关比例 并以二者 中比例较低者为准 D 公众公司在 12 个月内连续对同一或者相关资产进行购买 出售的 以其累计数分别计 算相应数额 7有限责任公司可以设经理 由 有限责任公司可以设经理 由 决定聘任或者解聘 决定聘任或者解聘 A 股东会 B 董事会 C 职工会 D 职工代表大会 8某投资者于某投资者于 2015 年年 3 月月 14 日通过二级市场交易 持股比例由日通过二级市场交易 持股比例由 17 25 变为变为 20 67 并于 并于 3 月月 15 日披露日披露 权益变动公告权益变动公告 则投资者再次交易该公司股票的最早时 则投资者再次交易该公司股票的最早时 间为 间为 A3 月 15 日 B3 月 16 日 C3 月 17 日 D3 月 18 日 9某股份有限公司原注册资本为某股份有限公司原注册资本为 3000 万元 某年需要减少注册资本万元 某年需要减少注册资本 300 万元 那么该减万元 那么该减 少注册资本的决议的通过方式为 少注册资本的决议的通过方式为 A 经股东大会持表决权过半数的股东通过决议 B 必须经出席会议的股东所持表决权的 2 3 以上通过 C 必须经出席会议的股东所持表决权的 1 3 以上通过 D 必须经出席会议的股东所持表决权的全部通 10以下对董事 高级管理人员的行为说法正确的是 以下对董事 高级管理人员的行为说法正确的是 A 董事 高级管理人员在不影响公司正常运作的情况下可以挪用少量公司资金 B 董事 高级管理人员在未经股东会或者董事会同意的情况下 可以为子公司的银行借款 提供担保 C 某高级管理人员将供应商送的礼品上交给公司 D 某高级管理人员披露公司机密 造成股价波动 并从中受益 11公司作出会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正的 应当披露变更 更正的原公司作出会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正的 应当披露变更 更正的原 因及影响 以下说法错误的是 因及影响 以下说法错误的是 A 涉及追溯调整或重述的 应当披露对以往各年度经营成果和财务状况的影响金额 B 公司可以依照相关标准利用会计估计变更调节利润 C 会计估计变更日不得早于股东大会审议日 D 会计估计变更日不得早于董事会审议日 12某挂牌公司董事在公司挂牌前持有公司股票某挂牌公司董事在公司挂牌前持有公司股票 100 万股 根据万股 根据 公司法公司法 规定 办理初规定 办理初 始登记时 分别登记为始登记时 分别登记为 75 万股万股 04 高管锁定股 和 高管锁定股 和 25 万股万股 00 无限售流通股 当年 无限售流通股 当年 该董事在二级市场卖出该董事在二级市场卖出 10 万股 除此以外没有其他股份变动发生 请问 第二年年初时万股 除此以外没有其他股份变动发生 请问 第二年年初时 公司最多可以为该董事申请解限售的股数是 公司最多可以为该董事申请解限售的股数是 万股 万股 A7 5B10C12 5D15 13定期报告披露流程正确的是定期报告披露流程正确的是 A 预约披露时间 编制定期报告 主办券商上传披露 B 预约披露时间 会计师事务所审计 主办券商上传披露 C 预约披露时间 会计师事务所审计 编制定期报告 主办券商上传审核 主办券商上传 披露 D 预约披露时间 编制定期报告 会计师事务所审计 主办券商上传审核 主办券商上传 披露 14以下事项需要在发生后两日内进行信息披露的是 以下事项需要在发生后两日内进行信息披露的是 A 非交易过户 导致 A 持有的新三板挂牌公司 W 的股份从 17 减少至 16 B 非交易过户 导致 A 持有的新三板挂牌公司 W 的股份从 0 增加至 7 C 股权质押业务 A 持有的新三板挂牌公司 W 的股份 4 全部办理股权质押 D 股权质押业务 A 持有的新三板挂牌公司 W 的股份 15 全部办理股权质押 15股份公司股权结构中存在 股份公司股权结构中存在 以致实际股东超过 以致实际股东超过 200 人的 在申请行政许可时 应人的 在申请行政许可时 应 当已经将代持股份还原至实际股东 将间接持股转为直接持股 并依法履行了相应的法律当已经将代持股份还原至实际股东 将间接持股转为直接持股 并依法履行了相应的法律 程序 程序 A 工会代持 B 委托持股 C 信托持股 D 以上都是 16某合格投资者持有某合格投资者持有 A 挂牌公司挂牌公司 1680 股 以下说法正确的是 股 以下说法正确的是 1 他可以一次卖出他可以一次卖出 1500 股股 2 他可以一次卖出他可以一次卖出 1000 股股 3 他可以一次卖出他可以一次卖出 1680 股股 A1 2B1 3C2 3D1 2 3 17挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的 应当在 挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的 应当在 个转让日内提出 个转让日内提出 A5B2C3D1 18挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到 挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到 个月以上的 将出现强制降 个月以上的 将出现强制降 层的情况 层的情况 A5B2C3D4 19采取做市转让方式的股票拟变更为协议转让方式的 应当在做出有关变更转让方式的采取做市转让方式的股票拟变更为协议转让方式的 应当在做出有关变更转让方式的 决议后决议后 5 个转让日内 向全国股份转让系统公司提交以下材料 个转让日内 向全国股份转让系统公司提交以下材料 A 变更股票转让方式为协议转让方式申请 B 挂牌公司关于变更股票转让方式的决议 C 做市商同意退出做市声明 D 以上都要 20某公司设计权益分派方案 以某公司设计权益分派方案 以 2014 年年 12 月月 31 日的总股本日的总股本 34 000 000 股为基数 股为基数 每每 10 股送股送 3 441176 股 送股后 总股本为 股 送股后 总股本为 A45 700 000 股 B45 699 999 股 C45 699 998 股 D45 699 997 股 21股票转让单笔申报最大数量不得超过 股票转让单笔申报最大数量不得超过 A200 万股 B100 万股 C150 万股 D 无限制 22挂牌时采取做市转让方式的股票和由其他转让方式变更为做市转让方式的股票 其初挂牌时采取做市转让方式的股票和由其他转让方式变更为做市转让方式的股票 其初 始做市商为股票做市不满 始做市商为股票做市不满 个月的 不得退出为该股票做市 后续加入的做市商为股票 个月的 不得退出为该股票做市 后续加入的做市商为股票 做市不满 做市不满 个月的 不得退出为该股票做市 个月的 不得退出为该股票做市 A6 3B6 2C5 3D5 2 23 对于持有挂牌公司股票取得的股息红利的所得税目前有优惠政策 持股期限在对于持有挂牌公司股票取得的股息红利的所得税目前有优惠政策 持股期限在 1 个月个月 含 以内 按股息红利所得税 含 以内 按股息红利所得税 计征 持股期限在 计征 持股期限在 1 个月以上至个月以上至 1 年的 按股息红年的 按股息红 利所得 利所得 计征 计征 A15 5 B20 10 C15 10 D20 15 24自然人自然人 A 为挂牌公司实际控制人 未兼任公司董监高职务 其在公司挂牌前持有的股为挂牌公司实际控制人 未兼任公司董监高职务 其在公司挂牌前持有的股 份情况如下 直接持有公司份情况如下 直接持有公司 90 万股股份 并且通过一个法人企业间接持有公司万股股份 并且通过一个法人企业间接持有公司 50 万股股万股股 份 挂牌时公司股改已满份 挂牌时公司股改已满 1 年 挂牌时办理首批解限售对其直接持股 间接持股作何处理 年 挂牌时办理首批解限售对其直接持股 间接持股作何处理 A 所有股份 90 万 50 万 分三批申报为无限售的流通股 B 直接持有的 90 万股分三批申报 50 万股一次性申报 C 直接持有的 90 万股一次性申报 50 万股分三批申报 D 所有股份 90 万 50 万 都一次性申报为无限售的流通股 25以下选项不属于全国中小企业股份转让系统股票发行的备案材料中要求必须披露的文以下选项不属于全国中小企业股份转让系统股票发行的备案材料中要求必须披露的文 件是 件是 A 股票发行方案 B 股票发行情况报告书 C 主办券商关于股票发行的合法合规意见 D 资产权属证明文件 26下列说法中 关于全国中小企业股份转让系统股票发行的制度特色说法不正确的是 下列说法中 关于全国中小企业股份转让系统股票发行的制度特色说法不正确的是 A 股票发行应在挂牌的同时进行 B 股票发行时不设财务指标的要求 C 新增股份不强制要求限售安排 D 不强制披露募投项目的可行性分析 盈利预测等信息 27下列选项中 对发行前后相关情况对比的内容说明正确的是 下列选项中 对发行前后相关情况对比的内容说明正确的是 A 发行前后前 5 名股东持股数量及持股比例 B 发行前一个月主要财务指标变化 C 发行后公司员工收入变化 D 发行前后公司控制权以及董事 监事 高级管理人员及核心员工持股变化 28以下成交约定号不能够完成协议转让股票互报成交确认方式成交的是 以下成交约定号不能够完成协议转让股票互报成交确认方式成交的是 A 买方 000005 卖方 000005B 买方 abcdef 卖方 abcdef C 买方 666666 卖方 666666D 买方 654321 卖方 654321 29关于发行情况报告书的首页声明 下列说法正确的是 关于发行情况报告书的首页声明 下列说法正确的是 A 公司全体董事 监事 高级管理人员承诺本发行情况报告书不存在虚假记载 误导性陈 述或重大遗漏 并对其真实性 准确性 完整性承担个别和连带的法律责任 B 本公司负责人和主管会计工作的负责人 会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会 计资料真实 完整 C 中国证监会对本公司股票定向发行所作的任何决定或意见 均不表明其对本公司股票的 价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述 D 根据 证券法 的规定 本公司经营与收益的变化 由本公司自行负责 由此变化引致 的投资风险 由投资者自行负责 30收购人最近 收购人最近 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为的 收购人最近 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为的 收购人最近 年 年 有严重的证券市场失信行为的不得收购公众公司 有严重的证券市场失信行为的不得收购公众公司 A1 1B2 2C3 3D3 1 31在收购人公告被收购公司收购报告书至收购完成后 在收购人公告被收购公司收购报告书至收购完成后 个月内 个月内 财务顾问应当持续督财务顾问应当持续督 导收购人遵守法律 行政法规 中国证监会的规定 全国股份转让系统相关规则以及公司导收购人遵守法律 行政法规 中国证监会的规定 全国股份转让系统相关规则以及公司 章程 依法行使股东权利 切实履行承诺或者相关约定 章程 依法行使股东权利 切实履行承诺或者相关约定 A12B6C24D3 32甲公众公司股东人数超过甲公众公司股东人数超过 200 人 股东大会就重大资产重组事项作出决议 应当下列人 股东大会就重大资产重组事项作出决议 应当下列 出席会议的哪些股东的表决情况实施单独计票 出席会议的哪些股东的表决情况实施单独计票 A 股东林某持股比例为 3 同时担任公司董事 B 股东郑某持股比例为 12 C 股东周某持股比例为 0 82 是控股股东的关联方 D 股东孙某持股比例为 9 5 33在过渡期内 收购人不得通过控股股东提议改选公众公司董事会 确有充分理由改选在过渡期内 收购人不得通过控股股东提议改选公众公司董事会 确有充分理由改选 董事会的 来自收购人的董事不得超过董事会成员总数的 董事会的 来自收购人的董事不得超过董事会成员总数的 A1 2B1 3C1 4D2 3 34收购人根据被收购公司章程规定需要向公司全体股东发出全面要约收购的 对同一种收购人根据被收购公司章程规定需要向公司全体股东发出全面要约收购的 对同一种 类股票的要约价格 不得低于要约收购报告书披露日前类股票的要约价格 不得低于要约收购报告书披露日前 6 个月内取得该种股票所支付的 个月内取得该种股票所支付的 A 最低价格 B 最高价格 C 中间价格 D 以上都可以 35构成重大资产重组的标准之一为 购买 出售的资产净额占公众公司最近一个会计年构成重大资产重组的标准之一为 购买 出售的资产净额占公众公司最近一个会计年 度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到 度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到 以上 且购买 出售的资产总 以上 且购买 出售的资产总 额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务报表期末资产总额的比例达到 额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务报表期末资产总额的比例达到 以上 以上 A30 30 B30 50 C50 30 D50 50 36如不考虑其他因素 下列可以担任公司董事 监事 高级管理人员的是 如不考虑其他因素 下列可以担任公司董事 监事 高级管理人员的是 A 张某 17 岁 以自己的劳动收入为主要生活来源 B 王某 曾任破产清算的某公司经理 对公司破产负有个人责任 自公司申请破产清算之 日起未超过 3 年 C 李某 担任某公司法定代表人 因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照 负有个 人责任 营业执照被吊销未逾 3 年 D 赵某 因犯罪被剥夺政治权利 距执行期满已超过 3 年 37自中国证监会作出不予核准以发行股票购买资产的重大资产重组申请的决定之日起 自中国证监会作出不予核准以发行股票购买资产的重大资产重组申请的决定之日起 内 中国证监会不受理该公司发行股份购买资产的重大资产重组申请 内 中国证监会不受理该公司发行股份购买资产的重大资产重组申请 A2 个月 B3 个月 C5 个月 D6 个月 38以下关于并购重组业务披露权益变动报告书的说法中 正确的是 以下关于并购重组业务披露权益变动报告书的说法中 正确的是 A 披露权益变动报告书 应当以发生变动的股份数量为准 B 在计算拥有权益的股份时 投资者直接持有 间接持有及其一致行动人持有的股份应当 分开计算 C 间接持有的股份是指虽未登记在投资者名下 但该投资者可以实际支配表决权的股份 D 直接持有的股份在披露时以股份变动后的持股比例为准 间接持有的股份在披露时应当 以发生变动的股份数量为准 39投资者持有的股份未发生变化的情况下 仅因其他投资者持有的股份发生变化而被动投资者持有的股份未发生变化的情况下 仅因其他投资者持有的股份发生变化而被动 成为挂牌公司第一大股东或实际控制人的 以下说法正确的是 成为挂牌公司第一大股东或实际控制人的 以下说法正确的是 A 投资者可以豁免履行信息披露义务 B 投资者需要履行信息披露义务 并且挂牌公司应当在事实发生之日起 2 日内披露第一大 股东或实际控制人变更的公告 C 投资者需要履行信息披露义务 并且挂牌公司应当在事实发生之日起 3 日内披露第一大 股东或实际控制人变更的公告 D 投资者可以豁免履行信息披露义务 也可以不公告 40假设某一时刻行情揭示的做市商实时最低假设某一时刻行情揭示的做市商实时最低 3 个卖出申报价格为个卖出申报价格为 18 元 元 3000 股 股 17 2 元 元 5000 股 股 17 元 元 2000 股 则以下投资者买入限价申报到价的有 股 则以下投资者买入限价申报到价的有 A17 5 元 2000 股 B16 9 元 1000 股 C16 2 元 3000 股 D15 元 1000 股 41非上市公众公司重大资产重组业务中 实现独立财务顾问与主办券商结合的主要目的非上市公众公司重大资产重组业务中 实现独立财务顾问与主办券商结合的主要目的 是 是 A 充分发挥财务顾问在重组过程中发挥的作用 B 加强对非上市公众公司在重组过程中的监 管 C 促进非上市公众公司履行信息披露的义务 D 降低公司重组成本 42股东大会就重大资产重组事项作出的决议 必须经出席会议的股东所持表决权的 股东大会就重大资产重组事项作出的决议 必须经出席会议的股东所持表决权的 以上通过 公众公司股东人数超过以上通过 公众公司股东人数超过 200 人的 应当对出席会议的持股比例在 人的 应当对出席会议的持股比例在 以下的 以下的 股东表决情况实施单独计票 股东表决情况实施单独计票 A1 2 10 B2 3 10 C2 3 5 D1 2 5 43挂牌公司向符合规定的投资者发行股票 发行后股东人数累计不超过挂牌公司向符合规定的投资者发行股票 发行后股东人数累计不超过 200 人的行为 人的行为 应当按照规定向全国中小企业股份转让系统有限责任公司履行 应当按照规定向全国中小企业股份转让系统有限责任公司履行 A 注册程序 B 审批程序 C 核准程序 D 备案程序 44挂牌公司拟进行股票发行及股权转让 对手方为创业板上市公司 由于拟开展事宜已挂牌公司拟进行股票发行及股权转让 对手方为创业板上市公司 由于拟开展事宜已 经触发创业板市场的信息披露要求 因此 对手方进行了信息披露 但是上述事项尚未触经触发创业板市场的信息披露要求 因此 对手方进行了信息披露 但是上述事项尚未触 发全国股转系统信息披露要求 挂牌公司应如何处理 发全国股转系统信息披露要求 挂牌公司应如何处理 A 不需要进行信息披露 B 应当及时进行信息披露 C 应与主办券商协商 看情况决定是否进行信息披露 D 应与创业板公司协商 看情况决定是否进行信息披露 45做市商通过定增形式取得做市股票的 应办理新增股份登记 做市商账户与托管单元做市商通过定增形式取得做市股票的 应办理新增股份登记 做市商账户与托管单元 应遵循以下哪种对应关系 应遵循以下哪种对应关系 A 做市专用证券账户对应做市专用托管单元 B 做市专用证券账户对应自营专用托管单元 C 自营专用证券账户对应做市专用托管单元 D 自营专用证券账户对应自营专用托管单元 46某挂牌公司高层管理人员报告期因下述原因获得公司股份 需要按股份支付原则进行某挂牌公司高层管理人员报告期因下述原因获得公司股份 需要按股份支付原则进行 会计处理的有 会计处理的有 A 创始股东甲因病去世 公司营销部经理通过继承取得原甲持有的公司股份 B 公司召开股东会 为激励员工 会议决议增加新股东乙 市场部负责人 定向发行 100 万元 乙以 100 万元的现金进行认购 定向放行时公司每股净资产为 2 04 元 C 该公司参照市场价格以 8 元 股发行 100 万股给员工丁 D 乙某原是该公司的总经理 拥有该公司的股份 辞职后以低价将股份卖给了财务总监 47目前中国结算要求发行人通过哪种方式提交增值税发票信息 目前中国结算要求发行人通过哪种方式提交增值税发票信息 A 使用 UKEY 证书登录中国结算网站平台填报 B 向中国结算发送邮件告知 C 向中国结算邮寄发票信息 D 通过主办券商向中国结算提交发票信息 48某挂牌公司公开发行股票 其募资说明书中所列用途为购建厂房 后管理层决定改变某挂牌公司公开发行股票 其募资说明书中所列用途为购建厂房 后管理层决定改变 募集资金的用途 对于此项改变 下列说法正确的是募集资金的用途 对于此项改变 下列说法正确的是 A 必须经股东大会作出决议 B 必须经董事会作出决议 C 必须经国务院证券监督管理委员会 D 必须经独立董事的许可后交由董事会讨论通过 49以下关于内幕知情人报备说法错误的是 以下关于内幕知情人报备说法错误的是 A 除公司重大资产重组交易进程备忘录外 公司报送上述文件应提交原件一份 复印件二 份 以及一份与书面文件一致的电子文件 B 报备文件所有需要签名处 可以以名章 签名章等代替 C 公司应提交三份重大资产重组交易进程备忘录的复印件 并由律师对该复印件提供鉴证 意见 D 律师事务所应该在该文件首页加盖公章并在侧面以公章加盖骑缝章 50重大资产重组实施完毕后 中国证监会可以对公众公司及相关责任人员采取监管谈话 重大资产重组实施完毕后 中国证监会可以对公众公司及相关责任人员采取监管谈话 出具警示函 责令定期报告等监管措施的是 出具警示函 责令定期报告等监管措施的是 A 实现利润未达到预测金额的 50 的 B 购买资产实现的利润未达到盈利预测报告的 80 C 购买资产实现的利润未达到资产评估报告预测金额的 80 D 实际运营情况与重大资产重组报告书存在较大差距的 二 丶多选题 本大题共 20 小题 共 30 分 1以下可以召集和主持监事会的有 以下可以召集和主持监事会的有 A 监事会主席 B 监事会副主席 C 董事长 D 半数以上监事共同推举的一名股东监事 2挂牌公司召开股东大会 可以列席会议的人员有 挂牌公司召开股东大会 可以列席会议的人员有 A 经理 B 副经理 C 董事会秘书 D 财务负责人 3以下对挂牌公司在编制年度报告时应遵循的一般要求 说法正确的是 以下对挂牌公司在编制年度报告时应遵循的一般要求 说法正确的是 A 年度报告中引用的数字应当采用阿拉伯数字 有关货币金额除特别说明外 通常指人民 币金额 并以元 万元或亿元为单位 B 年度报告正文前可刊载宣传本公司的照片 图表或致投资者信 但不得刊登任何祝贺性 推荐性的词句 题字或照片 不得含有夸大 欺诈 误导或内容不准确 不客观的词句 C 年度报告中若涉及行业分类 可参照中国证监会有关上市公司行业分类的规定 亦可增加 披露使用其它行业分类标准的数据 资料 D 年度报告披露内容应侧重说明本指引要求披露事项与公开转让说明书或上一年度披露内 容上的重大变化之处 如无变化 亦应说明 4公司挂牌时可直接进入创新层的情形有 公司挂牌时可直接进入创新层的情形有 A 最近两年连续盈利 且年平均净利润不少于 1000 万元 以扣除非经常性损益前后孰低 者为计算依据 最近两年加权平均净资产收益率平均不低于 10 以扣除非经常性损益 前后孰低者为计算依据 申请挂牌同时发行股票 且融资额不低于 1000 万元 B 最近两年营业收入连续增长 且年均复合增长率不低于 50 最近两年营业收入平均不 低于 4000 万元 挂牌时股本不少于 2000 万股 C 做市商家数不少于 6 家 申请挂牌同时发行股票 发行对象中包括不少于 6 家做市商 按发行价格计算的公司市值不少于 6 亿元 且融资额不低于 1000 万元 最近一期期末股 东权益不少于 5000 万元 D 最近两年营业收入连续增长 且年均复合增长率不低于 50 最近两年营业收入平均不 低于 1000 万元 股本不少于 1000 万股 5股票转让出现下列哪些情形时 属于异常波动 挂牌公司应当于次一转让日披露异常波股票转让出现下列哪些情形时 属于异常波动 挂牌公司应当于次一转让日披露异常波 动公告 动公告 A 协议转让方式下 股票当日换手率超过 10 或连续三个转让日换手率累计超过 20 B 做市转让方式下 股票连续三个转让日涨跌幅累计超过 50 C 协议转让方式下 股票当日换手率超过 5 或连续三个转让日换手率累计超过 20 D 做市转让方式下 股票连续三个转让日涨跌幅累计超过 30 6以下属于股票发行方案必备内容的是 以下属于股票发行方案必备内容的是 A 公司基本信息 B 现金资产的基本信息 C 发行计划 D 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析 7柳某和汪某为持有柳某和汪某为持有 A 挂牌公司挂牌公司 10 以上股份的股东和一致行动人 以上股份的股东和一致行动人 2014 年年 12 月月 30 日 柳某和汪某通过协议转让方式卖出日 柳某和汪某通过协议转让方式卖出 A 公司股票 持股比例由公司股票 持股比例由 60 17 下降至下降至 58 99 首次触发权益变动披露义务 首次触发权益变动披露义务 12 月月 31 日 日 A 公司披露权益变动公告 公司披露权益变动公告 2015 年年 1 月月 5 日和日和 1 月月 6 日两个转让日内 柳某和汪某应暂停交易日两个转让日内 柳某和汪某应暂停交易 A 公司股票 公司股票 1 月月 1 日至日至 4 日休市 柳某于日休市 柳某于 1 月月 5 日以日以 5 5 元元 股的价格卖出股的价格卖出 A 公司股票公司股票 1 4 万股 万股 3 月月 10 日 日 柳某和汪某通过协议转让方式卖出柳某和汪某通过协议转让方式卖出 A 公司股票 持股比例由公司股票 持股比例由 58 86 下降至下降至 49 77 再 再 次触发权益变动披露义务 按规定柳某和汪某于次触发权益变动披露义务 按规定柳某和汪某于 3 月月 18 日披露权益变动公告 在此之前 日披露权益变动公告 在此之前 汪某于汪某于 3 月月 17 日再次转让日再次转让 A 公司股票公司股票 60 万股 万股 3 月月 23 日 日 3 月月 24 日柳某和汪某多次日柳某和汪某多次 转让转让 A 公司股票 以下说法正确的是 公司股票 以下说法正确的是 A12 月 31 日 柳某在权益变动报告书披露后两个转让日内未暂停交易 B 触发权益变动披露义务后 未在两个转让日内即 3 月 12 日前披露权益变动报告书 C 汪某在未披露权益变动报告书的情况下 于 3 月 17 日继续交易 D3 月 23 如 3 月 24 日多次转让交易后 未在两个转让日内披露权益变动报告 8以下属于内幕信息知情人的是 以下属于内幕信息知情人的是 A 公司的董事 监事 高级管理人员 B 由于所任公司职务可以获取公司本次重组相关信息的人员 C 本次重大资产重组的交易对方及其关联方 D 参与本次重大资产重组方案筹划 制定 论证 审批等各环节的相关单位和人员的直系 亲属 配偶 父母 子女及配偶的父母 9发行人通过中国结算网上业务平台 发行人通过中国结算网上业务平台 BPM 系统 办理股份限售登记业务 需要提交如系统 办理股份限售登记业务 需要提交如 下材料 下材料 A 全国股份转让系统公司出具的 关于 XX 公司股票限售登记的函 B 限售股东出具的限售承诺 C 全国股份转让系统公司出具的 XX 公司股东所持股票限售登记明细表 D 挂牌公司法定代表人证明书 授权委托书 以及经办人身份证明文件的扫描件 10关于权益披露 哪些情形下投资者及其一致行动人免于履行披露义务 关于权益披露 哪些情形下投资者及其一致行动人免于履行披露义务 A 因公众公司向其他投资者发行股份导致投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众 公司已发行股份的 10 B 因公众公司减少股本导致投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股 份的 10 C 因行政划转导致投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的 10 D 因执行法院裁定导致投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的 10 11募集资金的专户管理 要求签署三方监管协议 其中的三方除了发行方以外还有 募集资金的专户管理 要求签署三方监管协议 其中的三方除了发行方以外还有 A 主办券商 B 存放募集资金的商业银行 C 证监会 D 公证处 12募集资金用于购买非股权资产 是指构成可独立核算会计主体的经营性资产 的 发募集资金用于购买非股权资产 是指构成可独立核算会计主体的经营性资产 的 发 行前挂牌公司应当与交易对方签订合同或协议 在发行方案中披露交易价格 并有 行前挂牌公司应当与交易对方签订合同或协议 在发行方案中披露交易价格 并有 的 的 支持 支持 A 审计报告 B 资产评估报告 C 法律意见书 D 可行性研究报告 13以下说法中正确的有 以下说法中正确的有 A 登录中国结算发行人业务平台 BPM 系统 办理发行人业务必须使用中国结算发放的 U key B 登录中国结算发行人业务平台 BPM 系统 办理发行人业务必须选择证书登录方式 C 使用中国结算发行人业务平台 BPM 系统 办理发行人业务推荐使用的浏览器是 IE 浏 览器 D 一天之内输错 5 次 PIN 码将导致 U key 锁死 14某公司股票转让方式为协议转让 总股本某公司股票转让方式为协议转让 总股本 1400 万股 流通股本万股 流通股本 300 万股 万股 20X7 年年 3 月月 21 日 股东甲以日 股东甲以 10 元元 股的价格成交股的价格成交 64 万股 以下说法正确的是 万股 以下说法正确的是 A 该公司股票 3 月 21 日当天换手率为 4 57 B 该公司股票 3 月 21 日当天换手率为 21 33 C 该公司应于 3 月 22 日披露股份交易异常波动公告 D 该公司无需披露股份交易异常波动公告 15以下哪种情况构成重大资产重组 以下哪种情况构成重大资产重组 A 挂牌公司出售子公司 85 的股权 子公司资产总额占挂牌公司最近 1 个会计年度经审计 的合并财务会计报表期末资产总额的比例 55 B 挂牌公司子公司购买资产占挂牌公司最近 1 个会计年度经审计的合并财务会计报表期末 资产净额的比例 45 C 挂牌公司出售资产占挂牌公司最近 1 个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总 额的比例 50 D 挂牌公司出售子公司 40 的股权 子公司资产总额 成交金额分别占挂牌公司最近 1 个 会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例 70 45 16以下哪些事项不需要披露临时公告 以下哪些事项不需要披露临时公告 A 离职的原高管办理股票限售登记 B 公司会计估计发生变更 C 无需提交股东会审议的对外投资 D 占总股份数 20 的股份解除质押 17董事会决议未确定股票发行具体发行对象的 下列可以作为挂牌公司及主办券商询价董事会决议未确定股票发行具体发行对象的 下列可以作为挂牌公司及主办券商询价 对象的是 对象的是 A 挂牌公司股东 B 名下有 400 万元证券资产个人投资者 C 注册资本 800 万元的法人机构 D 实缴出资额 400 万元的合伙企业 18公司监事执行公司职务时违反法律 行政法规或公司章程的规定 给公司造成损失 公司监事执行公司职务时违反法律 行政法规或公司章程的规定 给公司造成损失 经书面请求董事会拒绝向人民法院提起诉讼 下列哪些股东有权为了公司的利益以自己的经书面请求董事会拒绝向人民法院提起诉讼 下列哪些股东有权为了公司的利益以自己的 名义直接向人民法院提起诉讼 名义直接向人民法院提起诉讼 A 有限责任公司的股东 连续 90 天单独持有公司 1 的股份 B 有限责任公司的股东 连续 180 天单独持有公司 1 的股份 C 股份有限公司的股东 连续 90 天单独持有公司 1 的股份 D 股份有限公司的股东 连续 180 天单独持有公司 1 的股份 19以下属于挂牌公司股票发行中不得存在的对赌条款的是 以下属于挂牌公司股票发行中不得存在的对赌条款的是 A 如未来业绩不达预期 挂牌公司给予认购人现金补偿 B 挂牌公司未来股票发行的价格不得低于本次认购人本次认购的价格 C 挂牌公司保证认购人完成认购后担任挂牌公司董事 D 如未来业绩不达预期 挂牌公司强制进行利润分配 20通过重大资产重组可以实现以下哪些目的 通过重大资产重组可以实现以下哪些目的 A 有利于大股东操控公司 套利变现 B 有利于提高公司资产质量和增强持续经营能力 C 有利于公众公司实现资源整合 D 有利于公众公司形成或者保持健全有效的法人治理结构 三 丶判断题 本大题共 20 小题 共 20 分 正确 A 错误 B 1公司章程只对公司 股东及高级管理人员具有约束力 对董事 监事没有约束力 公司章程只对公司 股东及高级管理人员具有约束力 对董事 监事没有约束力 B 2董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会 职工大会或者其他形式民主选举产董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会 职工大会或者其他形式民主选举产 生 生 A 3董事会决决议涉及根据公司章程规定应当提交经股东大会审议的收购与出售资产 对外董事会决决议涉及根据公司章程规定应当提交经股东大会审议的收购与出售资产 对外 投资 含委托理财 委托贷款 对子公司投资等 的 公司只需在年报中适当说明即可 投资 含委托理财 委托贷款 对子公司投资等 的 公司只需在年报中适当说明即可 无须在决议后及时以临时公告的形式披露 无须在决议后及时以临时公告的形式披露 B 4单纯以认购股份为目的而设立的公司法人 合伙企业等持股平台 也可以参与非上市公单纯以认购股份为目的而设立的公司法人 合伙企业等持股平台 也可以参与非上市公 众公司的股份发行 众公司的股份发行 B 5进入创新层的申请挂牌公司可以采用协议转让方式 进入创新层的申请挂牌公司可以采用协议转让方式 B 6最近有成交的最近有成交的 60 个做市转让日是指以个做市转让日是指以 4 月月 30 日为截止日 在最长不超过日为截止日 在最长不超过 120 个转让个转让 日的期限内 最近有成交的日的期限内 最近有成交的 60 个做市转让日 个做市转让日 A 7证券公司在全国股份转让系统开展做市业务前 只需以电话或者邮件形式告知全国股份证券公司在全国股份转让系统开展做市业务前 只需以电话或者邮件形式告知全国股份 转让系统公司即