公司管理制度汇编-非常全

公司制度汇编目录 第一章行政管理制度 5 1 1 办公室管理制度 5 1 1 1 总则 5 1 1 2 管理理念 5 1 1 3 管理范围 5 1 1 4 公文管理 5 1 1 5 办公用品管理 5 1 1 6 邮发管理 6 1 1 7 办公现场管理 6 1 1 8 电话管理 7 1 1 9 固定资产和低值易耗品实物管理 7 1 1 10 车辆管理 7 1 1 11 印章管理 7 1 1 12 合同管理 7 1 1 13 档案管理 8 1 2 公司保密制度 8 1 2 1 总则 8 1 2 2 保密范围和密级确定 8 1 2 3 保密措施 9 1 2 4 附则 10 1 3 印章管理和使用规定 10 1 4 合同管理办法 11 1 4 1 总则 11 1 4 2 合同的签订 12 1 4 3 合同的审核 审批工作及相关工作程序 13 1 4 4 合同的履行 变更和解除 13 1 4 5 合同纠纷的处理 13 1 4 6 合同的管理 13 1 4 7 合同支付 14 1 4 8 附则 14 1 4 9 附件 14 1 5 档案管理规定 14 1 6 车辆管理规定 14 1 6 1 管理范围 14 1 6 2 车辆派遣使用范围 15 1 6 3 车辆调度 15 1 6 4 车辆维修与保养 15 1 6 5 驾驶员管理 15 1 6 6 车辆事故处理 16 1 6 7 车辆防盗与丢失 16 1 7 工作信息传达制度 16 1 7 1 总则 16 1 7 2 工作简报 17 2 1 7 3 周工作总结 17 1 7 4 月度工作报告和计划 17 1 7 5 附则 18 1 8 行文管理规定 18 1 8 1 管理规定 18 1 8 2 适用范围 19 第二章 财务管理制度 19 2 1 财务管理制度 19 2 1 1 会计核算 19 2 1 2 会计人员 20 2 1 3 岗位职责 20 2 1 4 内部管理 20 2 1 5 现金管理 21 2 1 6 费用管理 21 2 1 7 固定资产管理 22 2 1 8 低值易耗品 22 2 1 9 往来帐款管理 23 2 1 10 财产清查管理 23 2 1 11 会计档案的管理 24 2 1 12 附则 24 2 2 会计人员职业道德规范 24 2 3 货币资金管理办法 25 2 3 1 总则 25 3 2 2 现金的管理 25 2 3 3 银行存款的管理 27 2 3 4 其他货币资金的管理 28 2 3 5 附则 28 2 4 财务内部牵制制度 28 2 5 财务预算管理制度 29 2 5 1 目的 29 2 5 2 适用范围 29 2 5 3 职责 29 2 5 4 内容 29 2 5 4 1 预算编制原则和方法 29 2 5 4 2 预算层次及期间 30 2 5 4 3 预算内容 30 2 5 4 4 预算管理的流程 30 2 5 4 5 预算控制和评价 31 2 5 5 附件 31 2 6 固定资产管理办法 32 2 6 1 总则 32 2 6 2 固定资产标准 32 2 6 3 固定资产分类和计价 32 2 6 4 固定资产折旧与修理 34 2 6 5 固定资产的减值准备 35 2 6 6 固定资产的管理 35 3 2 6 7 固定资产的清查 36 2 6 8 附则 36 2 7 成本费用核算与管理办法 36 2 7 1 总则 36 2 7 2 成本核算的对象及要求 37 2 7 3 会计核算 37 2 7 4 期间费用的核算 37 2 7 5 成本分析 38 2 7 6 附则 38 2 8 财务支出审批 报销办法 39 2 8 1 总则 39 2 8 2 财务审批的原则 39 2 8 3 财务审批的权限 39 2 8 4 费用报销规定 40 2 8 5 附则 41 2 9 稽核制度 41 2 10 财务软件管理办法 42 2 11 会计档案管理制度 43 2 11 1 总则 43 2 11 2 会计档案的概念及范围 43 2 11 3 会计档案的装订 43 2 11 4 会计档案的保管 45 2 11 5 会计档案的销毁 45 2 11 6 附则 45 第三章 人力资源部管理制度 46 3 1 人事管理制度 46 3 1 1 总则 46 3 1 2 招聘录用 46 3 1 3 人员管理 47 3 1 4 待遇 47 3 1 5 培训 48 3 1 6 考核 48 3 1 7 附则 48 3 2 公司薪酬管理制度 48 3 2 1 基本原则 48 3 2 2 薪酬体制 48 3 2 3 工资构成 49 3 2 4 岗位工资 49 3 2 5 奖金 49 3 2 6 加班 50 3 2 7 缺勤旷工工资 50 3 2 8 个人扣款 50 3 2 9 薪资发放 50 3 3 奖惩规定 51 3 3 1 总则 51 3 3 2 奖励 51 4 3 3 3 惩罚 52 3 3 4 附则 53 3 4 考勤管理规定 54 3 4 1 考勤管理 54 3 4 2 作息时间 54 3 4 3 假期 54 3 5 劳动合同书范本 56 3 6 员工招聘管理暂行办法 56 3 6 1 总则 56 3 6 2 招聘计划 56 3 6 3 招募与选拔 57 3 6 4 试用与转正 58 3 6 5 招聘评估 59 3 6 6 附则 59 3 7 员工培训管理暂行规定 60 3 7 1 总则 60 3 7 2 培训目的 原则 形式 60 3 7 3 培训审批程序 61 3 7 4 培训费用 61 3 7 5 服务期限 61 3 7 6 培训期间待遇 62 3 7 7 培训要求 62 3 7 8 附则 62 第四章投资管理制度 62 4 1 投资管理部管理制度 62 4 1 1 总则 62 4 1 2 项目的初选与分析 63 4 1 3 项目的审批与立项 64 4 1 4 项目的组织与实施 64 4 1 5 项目的运作与管理 64 4 1 6 项目的变更与结束 65 4 1 7 附则 65 第五章 法律事务管理制度 65 5 1 法律事务部管理制度 65 5 1 1 总则 65 5 1 2 法律事务工作规定 67 5 1 3 附则 69 第六章内部审计管理制度 69 6 1 内部审计管理制度 69 6 1 1 总则 69 6 1 2 内部审计组织机构及审计范围 69 6 1 3 内部审计对象和审计时限 72 6 1 4 具体实施 72 6 1 5 内部审计建设 73 6 1 6 附则 73 5 第一章第一章 行政管理制度行政管理制度 1 1 办公室管理制度办公室管理制度 1 1 1 总则 总则 为加强公司办公管理 提高办公效率 严格工作秩序 降低办公成本 特制定本制 度 1 1 2 管理理念 管理理念 办公管理贯彻 规范 效率 效益 的理念 规范 以制度规范办公管理 效率 要求高的整体工作效率 效益 减少资源耗费 降低成本 1 1 3 管理范围 管理范围 公文管理 办公用品管理 邮发管理 办公现场管理 电话管理 固定资产和低值 易耗品实物管理 车辆管理 印章管理 合同管理 档案管理 1 1 4 公文管理公文管理 1 本制度所指公文为公司对外的请示 报告及其它文书 对内的以总公司或部门 名义发布的各类正式文件 公文处理指公文的收文处理和发文处理 2 对收文的处理 进行严格登记 并及时呈送有关领导批示 跟踪有关人员的承 办情况 最后对承办完的文件按规定归类存档 3 对发文的处理 公司公文的打印工作由办公室负责 各部交办公室统一打印的 文件须经本部门负责人签字 打印好的正式文件经有关领导签发后 将文件盖章连同文文 件签收单件签收单发出 并及时跟进收文单位的收文情况 收回收文签收单 将签发后的文件及 文件签收单进行归类存档 1 1 5 办公用品管理办公用品管理 一 办公室用品的采购 1 办公室制定办公用品采购计划及预算办公用品采购计划及预算 报总经理批准后实施采购 2 采购人员要严格按计划内容并要在预算之内进行采购 在保证质量的前提下采 购价格最优惠的用品 索取并保存好发票 二 办公用品入库 1 采购人员采购完毕 认真填写采购物品入库单 保管员收票时要当面点清数目 检 查包装是否完好 如发现短缺或损坏 应立即拆包清点数目 如发现实物与入库单数量 规格不符 应向交货人提出并通知有关负责人 6 2 入库物品必须按分类 品种 规格 型号分别设帐 3 入库后 应当日入帐 所有帐册 帐单要填写整洁 清楚 计算准确 不得随 意涂改 出库须填出库单 经办公室主任签字后方可出库 4 公司物品一般不可外借 特殊情况由办公室主任批准 三 办公用品发放 1 办公室按计划分发给各部门 由部门负责人指定专人领取 2 计划外办公用品领用 须经办公室主任批准方可领用 3 新聘人员办公用品 办公室根据人事部门提供的名单 负责为其配备 1 1 6 邮发管理邮发管理 1 办公室统一管理各部室邮发信件 邮件 所有公发信件 邮件由收发员登记 负责寄发 2 办公室负责每年根据各部门的需要制订报刊订阅计划 报总经理审核批准后 办理有关订阅手续 3 办公室指定一名管理人员每日负责将报刊进行处理 分类 登记 并及时送达 有关部门 1 1 7 办公现场管理办公现场管理 一 员工形象的基本要求 男 女员工应注意仪表 保持外表整洁 行为语言得体 二 工作行为要求 1 坐立规范 举止文雅大方 2 不聊天喧哗 3 不随意窜岗 4 不用电话闲聊 5 不做与工作无关的事 6 参加重要会议注意关闭手机 或置震动档 三 办公环境要求 1 每天下班前整理一次办公环境 2 办公桌上摆放物品简洁 整齐 重要物品和文件要放入抽屉或柜子 必要时上 锁 3 办公区内洁净有序 4 办公区内不任意悬挂 张贴物品 5 办公区内除会客室外严禁吸烟 1 1 8 电话管理电话管理 本公司的电话 主要是作为与外界沟通 开展业务之用 不提倡员工在公司内打私 7 人电话 1 员工打电话 用语应尽量简洁 明确 长话短说 2 电话应在响铃三声之内接起 3 接听电话的标准用语为 您好 道朗 声音要柔和 富有热情 4 公司不允许员工使用办公电话挂私人长途电话 5 员工不经同意即私挂国内长途电话 或以公事为由骗挂国内长途电话的 每次 罚款 10 元 私挂香港或澳门的 每次罚款 50 元 私挂国外长途电话的 每次罚款 200 元 屡教不改的 视情节给予扣发奖金 直至辞退处理 1 1 9 固定资产和低值易耗品实物管理固定资产和低值易耗品实物管理 1 统一制定 固定资产卡片 详细填列固定资产资料 按固定资产类别和使用单 位顺序排列 编码保管 并与财务部的固定资产账簿和使用部门定期进行核对 保持一 致 2 按照固定资产分类 归口到有关部门 负责管 用 养 修 归口管理部门按 照系统对口 落实到人 同岗位责任制结合起来 3 做好固定资产的增加 调拨和清理报废工作 在公司总经理的统一领导下 参 与固定资产的清查盘点工作 1 1 10 车辆管理车辆管理 办公室根据本制度制订有关实施细则并下发落实 1 1 11 印章管理印章管理 办公室根据本制度制订有关实施细则并下发落实 1 1 12 合同管理合同管理 办公室根据本制度制订有关实施细则并下发落实 1 1 13 档案管理档案管理 办公室根据本制度制订有关实施细则并下发落实 本规定总经理审批 从发布之日起生效 本规定解释权归办公室 1 2 公司保密制度公司保密制度 1 2 1 总则总则 1 为保守公司秘密 维护公司权益 特制定本制度 2 公司秘密是关系公司权力和利益 依照特定程序确定 在一定时间内只限一定 范围的人员知悉的事项 包括但不限于以下 1 公司重大决策中的秘密事项 8 2 公司尚未付诸实施的经营战略 经营方向 经营规划 经营项目及经营决策 3 公司内部掌握的合同 协议 意见书及可行性报告 主要会议记录 4 公司财务预决算报告及各类财务报表 统计报表 5 公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息 6 公司职员人事档案 工资性 劳务性收入及资料 7 其他经公司确定应当保密的事项 3 公司及下属公司全体员工都有保守公司秘密的义务 接触到公司商业秘密的高 级员工 例如 管理人员 技术人员 财务人员 销售人员 秘书等对保守公司秘密负 有特别的责任 4 公司保密工作 实行既确保秘密又便利工作的方针 5 对保守 保护公司秘密以及改进保密技术 措施等方面成绩显著的部门或职员 实行奖励 1 2 2 保密范围和密级确定保密范围和密级确定 1 公司秘密为本制度第二条规定的内容 一般性决定 决议 通告 通知 行政 管理资料等内部文件不属于保密范围 2 公司秘密的密级分为 绝密 机密 秘密 三级 绝密是最重要的公司秘密 泄露会使公司的权益和利益遭受特别严重的损害 机密 是重要的公司秘密 泄露会使公司权益和利益遭受到严重的损害 秘密是一般的公司秘 密 泄露会使公司的权力和利益遭受损害 3 公司秘级的确定 1 公司经营发展中 直接影响公司权益和利益的重要决策文件 技术资料为绝密 级 2 公司的规划 项目资料 财务报表 统计资料 重要会议记录 公司经营情况 为机密级 3 公司人事档案 合同 协议 职员工资性收入 尚未进入市场或尚未公开的各 类信息为秘密级 4 属于公司秘密的文件 资料 应当依据本制度第七条 第八条的规定标明密级 并确定保密期限 保密期限分永久 长期 短期 一般与密级相对应 特殊情况另外注 明 保密期限届满 自行解密 1 2 3 保密措施保密措施 1 属于公司秘密的文件 资料和其它物品的制作 收发 传递 使用 复制 摘 抄 保存和销毁 由办公室或总经理委托专人执行 采用电脑技术存取 处理 传递的 公司秘密由信息部门负责保密 9 2 对于密级文件 资料和其他物品 必须采取以下保密措施 1 非经总经理批准 不得复制和摘抄 2 收发 传递和外出携带 由指定人员担任 并采取必要的安全措施 3 在设备完善的保险装置中保存 3 在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的 应当事先经总经理批准 4 具有属于公司秘密内容的会议和其他活动 主办部门应采取下列保密措施 1 选择具备保密条件的会议场所 2 根据工作需要 限定参加会议人员的范围 对参加涉及密级事项会议的人员予 以指定 3 依照保密规定使用会议设备和管理会议文件 4 确定会议内容是否传达及传达范围 5 不准在私人交往和通信中泄露公司秘密 不准在公共场所谈论公司秘密 不准 通过其他方式传递公司秘密 6 公司工作人员发现公司秘密已经泄露或者可能泄露时 应当立即采取补救措施 并及时报告总经理和法务部 总经理和法务部接到报告 应立即作出处理 7 出现下列情况之一者 给予警告 并扣发工资 50 元以上 200 元以下 1 泄露公司秘密 尚未造成严重后果或经济损失的 2 违反本制度第十条 第十二条 第十三条 第十四条规定的秘密内容的 3 已泄露公司秘密但采取补救措施的 8 出现下列情况之一的 予以辞退并酌情赔偿经济损失 1 故意或过失泄露公司秘密 造成严重后果或重大经济损失的 2 违反本保密制度规定 为他人窃取 刺探 收买或违章提供公司秘密的 3 利用职权强制他人违反保密规定的 1 2 4 附则附则 1 本制度的解释权属于本公司总公司办公室 2 本制度自发布之日起施行 1 3 印章管理和使用规定印章管理和使用规定 为进一步规范印章的管理和使用 结合公司实际制定如下规定 1 印章由办公室负责保管 财务章由财务部专人保管 保管印章者外出时 办 10 公室及保管人员必须严格按规定程序范围管好和用好印章 特殊情况需报有关领导批 准 2 保管印章者要坚持原则 不能滥用权力 谋取私利 违章违纪 印章管理应 遵守有关保密制度 随用随锁 3 常规性工作用印由总经理负责审批 4 文件 签订合同 人事任免及涉及公司资产转让 抵押 投资等重要工作用 章 必须经总经理签批后方可盖章 材料底稿由办公室存档 5 各种报表 须经填报人 部门负责人及公司领导分别签字盖章 6 所有印章一律不得在空白公文纸或便笺纸上用印 7 印章必须妥善保管 不得随便放置 印章的使用 限定在办公室内 一般不 得拿到办公室外使用 特殊情况需外带印章 须填写 用印审批单 注明事由 返回 时间 当日下班前确保交回 办公室主任签字后 两人以上同往 严禁单人带章外出 8 加盖公章时 保管印章者不能图省事 把印章交给来人自行用印 9 建立用印登记制度 每次用印时 保管印章者都要做好登记 以供查考 10 加盖公章的位置要正确 公文用印要印迹清晰 位置端正 印迹不可互相重 叠 公文用印必须与署名一致 11 本规定自发布之日起执行 1 4 合同管理办法合同管理办法 为了加强合同的管理 防范市场风险和法律风险 提高公司的经济效益 维护公司 的合法权益 依据 中华人民共和国合同法 及相关法律法规 结合公司的实际情况 特制定本管理办法 1 4 1 总则总则 第一条 本办法适用于公司对外签署所有合同 包括业务经济类合同和综合类合同 一 业务经济类合同是指委托代理等由公司业务部门签署的合同 二 综合类合同是指除业务合同 劳动合同外的非业务经济类合同 主要包括办 公 行政 后勤采购等合同 第二条 合同管理的原则 一 归口管理原则 公司合同实行专业部门归口管理 办公室是公司综合类合同 的管理机构 二 归类管理原则 公司合同实行归类管理 并根据本部门具体情况设专职或兼 职人员负责管理合同 11 三 合同审批会签原则 1 业务经济类合同 1 主办业务部门 财务部分别根据各自权限对合同相关 事项进行审核 2 部门分管领导根据权限签批 3 总经理签批 2 综合类合同 1 主办部门 办公室 财务部分别根据各自权限对合同相关 事项进行审核 2 部门分管领导根据权限签批 3 总经理签批 第三条 办公室的主要职责 一 负责审核公司合同的签订 履行 变更和解除工作 二 配合有关部门 协助合同纠纷的解决 三 负责合同正本的存档工作 对合同进行分类 统一编号 建立合同登记总分 类台账 四 其他有关工作 第四条 各主办部门的主要职责 一 依法负责合同的起草 对外谈判和签署工作 二 检查合同的履行情况 如在合同执行过程中出现问题 应及时向公司有关部 门反映 三 负责建立本部门的合同台账 四 其他有关工作 第五条 公司对外签订合同 协议 须经公司法定代表人签署或总经理签署生效 公司与其他单位签署的一般事务性协约 如交通安全 房屋租赁管理等无需法定代表人 签字的协约性文件 由总经理签署或委托代理人签署生效 1 4 2 合同的签订合同的签订 第一条 合同的签订工作由拟签订合同的主办部门负责 一 确认合同对方当事人是否具有法人资格 对方单位是否具有履行合同的资质 资信 是否具备履行合同的能力等 二 确定合同的主要权利义务 三 确定合同的主要条款 四 其他事项 第二条 在交付审核前 主办部门负责填写下述内容 一 合同名称 二 合同金额 三 对方单位 12 四 联系电话 五 主办部门意见 第三条 签订合同应当使用统一标准合同文本 无标准合同文本或无适宜的合同文 本时 主办部门可另行拟定 第四条 进行合同谈判 拟定合同条款时 可将合同送交有关部门征求意见 协商 达成一致意见 修改合同有关条款 第五条 根据法律规定或签约双方约定需要登记 公证或备案等事项的合同 由主 办部门负责办理相关手续 第六条 所有合同在签署时必须填写齐全各项合同要素 公司原则上不对外签署空 白合同 1 4 3 合同的审核 审批工作及相关工作程序合同的审核 审批工作及相关工作程序 第一条 审核的事项包括但不限于下述内容 一 合同的合法性 审查合同内容是否符合国家法律 法规的要求 合同签订的 程序是否符合法律规定等 二 合同的可行性 进行预算审核工作 预测取得的经济效益和可能承担的风险 三 合同的严密性 审查合同条款是否完备严谨 合同语言是否准确无误等 四 认为需要审查的其他事项 第二条 办公室负责加盖公司印章或合同专用章 办公室用印时应审查合同审批及 签署手续是否完备 审查不合格的合同 办公室不予用印 合同须加盖骑缝章 1 4 4 合同的履行 变更和解除 合同的履行 变更和解除 第一条 合同的履行 一 合同履行部门 应按照合同约定行使权利并履行义务 同时及时检查履约情 况 保证公司应享有的权利并完成应承担的义务 二 财务部 负责合同的支出 收入及财务审查等工作 第二条 合同的变更 合同在履行过程中 需要变更合同的相关条款时 可由合同双方当事人协商一致变 更合同 并签订书面补充协议 该补充协议的审批程序按本办法的规定处理 如双方不 能达成一致 按合同纠纷处理 第三条 合同的解除 合同在履行过程中 出现无法继续履行合同或履行合同已无意义的情形 可由双方 协商一致解除合同 可根据需要签订解除协议 该解除协议的审批程序按本办法的规定 13 处理 如双方不能达成一致 按合同纠纷处理 1 4 5 合同纠纷的处理合同纠纷的处理 因当事人一方原因产生纠纷时 相关部门应积极主动与对方协商解决 协商结果写 成书面材料 协商不成的 按照法律的规定或合同双方的约定可以采用调解 仲裁或诉 讼的方法解决合同双方的纠纷 1 4 6 合同的管理合同的管理 第一条 公司合同实行两级台账 各业务部门设立分台账 办公室设立综合类合同 总台账 统一分类编号 第二条 合同编号按采购合同 供货合同 技术合同 其他合同分类 编号规则为 公司简称 分类代码 对方简称 年度 序号 第三条 如需查阅或复制合同档案 应经办公室主任同意 1 4 7 合同支付合同支付 第一条 合同支付条件 一 合同支付必须符合合同条款的规定 二 合同支付必须经合同主办部门的领导审核 总经理批准 三 未签订合同不得提前支付合同款项 第二条 合同付款的审核 财务部负责对合同支付金额进行复核 同时审核支付申请的手续是否完备 1 4 8 附则附则 本办法自下发之日起执行 1 4 9 附件 附件 表格一 合同台账 1 5 档案管理规定 档案管理规定 暂无 1 6 车辆管理规定车辆管理规定 为了加强公司车辆管理 提高车辆使用效率 坚持精心管理 降低成本 合理调度 安全使用的原则 制定本规定 1 6 1 管理范围管理范围 公司内现有的各种机动车辆均属公司办公用车 办公室是公司车辆管理 调度及驾 驶员管理的职能部门 具体职责包括 14 1 负责车辆的购置 配备 调拨 年审 修理和报废 2 统一办理车辆油卡 保险 缴纳养路费 年审费等相关费用 3 负责车辆及驾驶员技术档案和报表 资料的管理 4 负责公司车辆车况 车貌的定期检查工作 1 6 2 车辆派遣使用范围车辆派遣使用范围 1 领导工作 会议 上下班及其他公务用车 2 部门申请办公用车 接待客户用车 3 快递机要文件 提取大量现金 购置设备 材料和办公用品等用车 4 其他因工作需要用车 1 6 3 车辆调度车辆调度 1 公司建立用车申请制度 车辆优先保证公司领导用车 重要会议用车 内外活动 用车 各部门因工作需要用车 应提前报办公室预约 由办公室按照工作轻重缓急 预 约顺序 出车路线统一安排 2 派出车辆如驶出北京市须经公司总经理批准 市区内的用车由办公室批准调度 3 车辆在节假日及无公务时必须停放在公司的停车场内 4 车辆派出后 执行驾驶员严禁将车辆借给他人 一经发现 公司将对其进行严肃 批评教育 如连续发现两次 取消其驾驶公司车辆资格 5 因公出车凭单据报销过桥过路 停车等费用 1 6 4 车辆维修与保养车辆维修与保养 1 通过充分考察了解确定车辆维修厂家 除长途出车维修外 并签订维修协议 公 司所有车辆必须定点维修和保养 2 长途出车维修或途中突发事故 应及时通知办公室 并本着及时就近的原则 到 具有资质 可开具正式发票 最好为增值税发票 的维修厂进行修理 回公司后书面说 明情况 3 车辆维修 保养及购置备用品须事先经办公室同意 如未经批准 发生费用个人 自理 4 车辆维修过程中 办公室派专人核准维修项目 车辆维修完毕进行认真验收 并 商定保修时间 1 6 5 驾驶员管理驾驶员管理 1 驾驶员要严格遵守交通法规和公司车辆管理规定 不断提高车辆操作和保养的技 术水平 确保安全行车 文明驾驶 树立良好的驾驶作风 2 驾驶员要树立节油观念 在停车等待时 应关闭发动机和空调 15 3 树立安全第一的原则 严禁酒后驾车 疲劳驾车 开霸王车 驾驶员要爱护车辆 每次出车前都要做好检查工作 发现问题及时汇报 确保车辆保持良好的技术状态 4 严禁私自将钥匙转交 或转借 他人 乘车人要爱护车内设施 尊重驾驶员劳动 维持车辆整洁卫生 严禁在车内吸烟 要配合驾驶员安全行车 严禁携带易燃易爆品上 车 必须遵守交通法律 不得要求驾驶员违法行车和停车 因乘车人责任而造成罚款和 事故 发生费用由驾驶员和乘车人各自承担 50 5 驾驶员如有违反上述规定将视情节处以罚款 100 300 元 次 累计 5 次者将取消 其驾驶公司车辆资格 1 6 6 车辆事故处理车辆事故处理 1 如违反交通法规 审批程序和用车规定 造成事故或损坏车辆的 由当事驾驶员 承担全部责任 2 公司对驾驶员造成事故或损坏车辆的罚款 按保险公司可赔款总额计算 负次 要责任的罚款 20 负同等责任的罚款 25 负主要责任的罚款 30 负全部责任的罚款 40 罚款交公司财务部 3 驾驶员违章罚款由个人全额支付 公司不予承担 4 出现重大交通事故 负主要责任以上的驾驶员 除交警部门对其进行处理 公司 对其罚款外 公司还将解除其劳动合同 5 驾驶员因私出车发生事故 责任自负 费用自理 1 6 7 车辆防盗与丢失车辆防盗与丢失 1 车辆一经发现丢失 应立即向当地公安局 保险公司和办公室报告 书面报告 并积极配合有关部门查找车辆 挽救损失 2 车辆因保管不善或其他原因被盗 属于 10 万公里以内的车辆 含 对当事人按 该车原购车价的 30 进行处罚 属于 10 万公里以外的车辆 对当事人按该车原购车价的 15 进行处罚 罚款交财务部 1 6 8 本规定自发布之日起执行 其解释权归办公室 1 7 工作信息传达制度工作信息传达制度 1 7 1 总则总则 1 为加速工作信息的传达速度 使相关部门和人员及时了解有关情况 从而提高 工作效率 加强管理力度 特制定本制度 2 本制度所指的工作信息包括 工作简报 周工作总结和月度工作报告 计划 均 需以文件形式制作 3 各种形式的工作信息需由专人 或其指定人员 拟订 传送 接收 处理和存 16 档 1 7 2 工作简报工作简报 1 工作简报用于汇总整个公司各项工作的进展情况 便于对各项工作进行了解和 把握 2 工作简报由总公司投资管理部负责汇总 办公室协助并负责存档 3 简报分为定期和不定期两种 定期简报每周一完成并下发 不定期简报根据工 作情况确定制作和下发时间 由总经理具体安排 4 简报下发到各下属公司办公室后 由行政负责人负责签收 交本公司总经理收 阅后存档 1 7 3 周工作总结周工作总结 1 周工作总结用于下级向上级汇报上周的工作情况 在工作中出现的问题及解决 方案 2 各下属公司及总公司各部门的周工作总结 由本公司或部门专人汇总整理 需 在下周一前完成 并发至投资管理部 由投资管理部负责归纳整理 做出周工作总结 上报公司管理决策层 相应的领导批示由投资管理部以文件形式发至各相关单位 各下属公司须将财务报表每周一次发至总公司财务部 3 正常进行中的工作 一般每周汇报一次 特殊情况需通过电话 短信 传真电 子邮件等方式在第一时间向上级汇报 4 根据周工作总结中的问题 要在下周一的周例会上进行讨论解决 并将解决方 案及时传达相关人员 1 7 4 月度工作报告和计划月度工作报告和计划 1 月度工作报告用于对上月的工作进行回顾 包括工作的进展情况 其中的问题 及解决方法和效果 每项工作的花费 针对本月的工作情况如何安排下一步的工作 做 出下月的工作计划 各公司主管领导根据月度工作计划 对任务进行分解 分解到每周 每天 具体到每个人 工程负责人每天填写工程进度表备查 月度工作报告和计划是总 公司对下属公司进行检查和督导的依据 2 月度工作报告和分解到周的工作计划应在下月 2 日前完成并上报总公司 3 月度工作报告要求内容详实可靠 数字有依据 1 7 5 附则附则 1 本制度所称总公司与下属公司间的信息传达主要以电话 传真及电子邮件形式 上报的周工作总结 月度工作报告和计划由发文单位和总公司投资管理部分别存档 2 本制度中工作信息如需下发 须经执行董事同意 17 3 各公司或部门指定专人负责工作信息的收集 整理 4 本制度解释权归投资管理部 自发布之日起实施 1 8 行文管理规定行文管理规定 为使公司上下行文管理制度化 规范化 提高工作质量和效率 特制定本管理规定 此规定自发文日起开始试行 望各部门 各子公司严格遵守执行 不完善之处将在执行 过程中进行修订和补充 1 8 1 管理规定 管理规定 1 往来文件 邮件 由办公室文秘统一接收 登记 分文 催办 发文 存档管 理 2 收文登记 所有文件在收到后要进行登记 登记内容应包括 收到日期 编号 来文单位 发文字号 文件标题 3 收文处理 文件登记完毕 办公室文秘根据文件内容和性质转至相关部门或人 员处理 附带 文件处理传阅单 应包括 收文日期 文件标题 编号 主办部门意 见 相关部门意见 总经理意见 处理结果 4 催办原则 急件当日处理完毕 普通文件不超过一天 负责办理公文的人员 对经手处理的公文 应事事有下文 件件有落实 防止积压误事 对公文有要求规定期 限答复或处理 而未及时答复和处理的事务 由办公室文秘提醒部门负责人 尽快落实 5 关于发文 任何个人或部门均不得自行发送正式文件 发文程序 拟稿 交 上级主管领导审阅 总经理审阅 办公室文秘制作正式文件 总经理签发 发送 完毕 进行发文登记 包括 发送日期 编号 发文字号 文件标题 发文打印 文件修改过程中使用草稿纸打印 经各方审核无误后 再使用规范用 纸打印正式文件 发文结果确认 纸质文件的发文 如使用快递 传真等方式传送 要求对方收到 文件后 电话确认 使用邮件方式发文 设置邮箱的自动回复功能进行确认 或者电话 确认 6 文件存档 每份文件处理完毕 由主办部门保存原件 相关部门保存复印件或 其他形式文本 注意文件的完整性 7 文件借阅 借阅人借阅本部门文件 须经本部门主管同意 借阅其他部门文件 须经该部门主管同意并办理借阅手续 阅毕及时归还 部门主管以上领导可随时借阅 8 文件销毁 所存档文件一般一年清理一次 由各部门主管确认可销毁的文件 列出销毁清单报总经理批准后销毁 由办公室主任指派两人共同集中销毁 18 1 8 2 适用范围 适用范围 总公司各部门 子公司之间的一切往来文件 包括网络传递的邮件 资料等 1 8 3 规定的解释权归总公司办公室 第二章第二章 财务管理制度财务管理制度 2 1 财务管理制度财务管理制度 为了规范公司财务管理 提高财务运作水平 服务公司管理决策 依据 会计法 及其它有关财务规定 结合公司实际情况 特制定本办法 各子公司遵照本制度并结合 公司实际制订相关实施细则 2 1 1 会计核算会计核算 1 公司设置专职会计人员 按照财务会计制度的规定建立会计帐册 进行会计核 算 及时提供合法 真实 准确 完整的会计信息 2 会计核算以实际发生的经济业务为依据 按照规定的会计方法进行 保证会计 指标的口径一致 相互可比和会计处理方法的前后各期相一致 3 会计人员根据经济业务原始单据 填制会计凭证 登记帐簿 编制会计报表 反映公司经营状况 4 建立会计档案 妥善保管会计凭证 会计帐簿 会计报表和其它会计资料 5 公司定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物 货币资金 有价证券 往来 单位或个人进行相互核对 保证帐证相符 帐帐相符 帐实相符 6 会计人员对本公司的经济活动进行会计监督 向公司管理层及有关部门 单位 报送会计报告 2 1 2 会计人员会计人员 1 会计人员应当熟悉本公司的生产经营和业务管理情况 利用会计信息和会计方 法 为公司管理服务 会计人员应当保守公司商务秘密 2 财务经理有责考核会计人员 建议奖惩及变迁 3 会计人员应定期 不定期组织学习 提高专业技能 4 会计人员工作调动或因故离职 必须与接替人员办理交接手续 并由直接上级 人员负责监交 没有办清交接手续的 不得调动或离职 未办清交接手续前 应继续做 好本职工作 2 1 3 岗位职责岗位职责 1 财务岗位职责 编制 执行财务预算 拟定资金筹集和使用方案 有效使用资 金 进行成本费用的预测 控制 分析 考核 督促本公司降低消耗 提高经济效益 19 利用财务会计资料进行经济活动分析 完成交办的其它工作 2 会计岗位职责 按照会计制度的规定进行记帐 复帐 报帐 做到手续完备 数字准确 帐目清晰 按期及时 妥善保管会计凭证 会计帐簿 会计报表及其它会计 资料 完成交办的其它工作 3 出纳岗位职责 认真执行现金管理制度 建立健全现金出纳各种帐目 严格审 核现金收付凭证 严格支票管理制度 积极做好对帐 报帐工作 配合会计做好各种帐 务处理 完成交办的其它工作 2 1 4 内部管理内部管理 1 公司财务管理体制实行公司执行董事审批 总经理领导 财务部门实施的管理 模式 2 会计人员应当及时加工处理会计数据 按照公司管理层的要求反馈信息 编制 内部管理报表 3 建立完善的内部财务管理体系 期初制定预算 记录会计数据 期末进行决算 考核 实施财务收支审批制度以及其它财务会计制度 实施内部稽核制度 实行岗位监 督运行机制 定期 不定期进行内部审计 2 1 5 现金管理现金管理 1 库存现金一般不得超过 50000 元 2 现金使用范围 一 公司职工的工资 资金及各种补贴 二 各种劳保 福利性支出以及国家规定的对个人的其它支出 三 出差人员携带的差旅费 四 其他零星支出 3 办理现金收付业务 必须做到有凭有据 手续齐全 堵塞由于现金收支不清 手续不全而出现的漏洞 4 严禁坐支 当天收入的现金 应于当天解送银行 在银行当天停业后收进的现 金 必须在第二天上午上班后即行送存 5 严禁以白条抵充现金 6 向银行提取现金 必须填明现金用途 经执行董事同意 并在现金支票存根上签 字以示批准 负责印鉴保管岗位须见签字后方可加盖印鉴 7 送存或提取大额现金 应派专车并有两人同往 存取途中不得办理其它事情 8 不得以任何理由对外签发现金支票 严禁以各种名义为其它单位与个人套取现 金 20 9 出纳人员必须认真登记现金日记帐 每天结出帐面余额 并盘点库存现金 做 到帐实相符 如发现问题应及时向有关领导汇报 10 职工因公出差 需要零星采购或需要支付费用时 可到财务部门借款 其它原 因原则不予借款 11 借款程序 一 借款人按出差审批单批准的借款限额填写 借款单 提出申请 二 借款人所在部门负责人审查 三 公司执行董事或经执行董事授权的总经理审核签批 四 财务部执行 2 1 6 费用管理费用管理 1 公司管理费用包括差旅费 应酬费 办公费 工资 福利费及其他费用等日常 行政费用 2 出差标准 副总经理以上实报实销 部门经理住宿标准 三星级酒店 机票为 经济舱 一般人员无特殊情况乘坐火车 差旅补助每天 30 元 3 招待费的开支应严格执行事前报批制度 总经理依据情况核定招待标准 经办 人员应在指标内使用 不得突破 4 工资支付款审批应当以公司制定的工资标准为依据 公司应按规定时间发放工 资 员工调离本公司 人事部门应及时通知财务部停发工资 5 购置办公用品 由办公室拟订采购计划 经总经理批准后办理采购 购置固定 资产须严格执行固定资产购置预算并逐项报经总经理批准 办公用品和固定资产应有专 人保管 应建立固定资产登记卡 确保帐物相符 6 公司人员每月市内交通费用限报 100 元 7 手机通讯费用实行限额报销制度 副总经理以上手机费用可实报实销 部门经 理 项目经理每月限报 200 元 其他人员每月限报 100 元 8 报销程序 一 经办人签字 经办人员必须在报销单据上注明 经办人 年 月 日 字样 二 验收人签字 有实物购进的 报销单据上还须注明 验收人 年 月 日 字样 三 总经理审核批准 四 出纳放款 没有以上手续 手续不全或不合法 票据要素不全的单据 财务部门应予退回 21 2 1 7 固定资产管理固定资产管理 1 固定资产应具备以下条件 一 使用期限超过一年的且单位价值较高的房屋 建筑物 机器 机械 运输工 具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 二 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 且使用期限超 过两年的 2 定期对固定资产进行清理 盘点 检验 防止固定资产损失 流失 保证固定 资产完整安全 3 固定资产折旧应当在固定资产的有效使用年限内进行分摊 形成折旧费用 计 入各期成本 费用 公司确定固定资产折旧采用年限平均法 直线法 2 1 8 低值易耗品低值易耗品 1 低值易耗品是指不作为固定资产管理与核算的各种用具物品 劳动资料 一般 可分为以下几类 一 生产工具 指生产中使用的各种通用或专用工具 如刀具 磨具 电工及木 工用具等 二 设备 指不构成固定资产的各种机器设备等 三 仪器仪表 指计量及工艺操作用的各种量具 仪表等 四 管理用具 指在管理工作中使用的各种家具 办公用具与设备 如办公桌 椅 电风扇 打字机 计算器等 五 劳保用品 指发给员工的服装 鞋及其他个人专用 公用劳动安全保护用品 等 六 其他 指不属于上述各类的低值易耗品 2 摊销 低值易耗品采用一次摊销法进行摊销 财务部门应设专岗管理与核算 2 1 9 往来帐款管理往来帐款管理 1 保持良好的应收 应付往来款记录 对应收款进行帐龄分析 对应付款分清轻 重缓急 根据现金状况确立优先支付原则 2 根据客户资信状况 进行应收帐款的授信 并与客户保持密切联系 依据实际 情况进行恰当催收 3 每月应将往来帐款明确情况反馈至公司管理层 22 2 1 10 财产清查管理财产清查管理 1 财产清查是通过对各项财产物资进行实地盘点与核对 查明各项财产物资 货 币资金以及债权债务是否帐实相符的一种专门方法 2 货币资金与有价证券 一 库存现金与有价证券的清查由财务部门负责 每日由出纳人员负责清点 总 经理要不定期进行抽查 一般每月至少进行一次 必要时可进行若干次 二 银行存款的清查由财务部门负责 每月应清查一次 并与银行对帐单逐笔进 行核对 编制银行存款余额调节表 3 债权债务 由财务部门与业务经办部门共同负责 一般每季度应进行一次全面清查核对 债 权债务业务多 或长期未能清查 应成立专门的债权债务临时清查小组进行突击清查 防止出现呆帐 坏帐 4 固定资产 固定资产清查 一方面要查实帐 物是否相符 另一方面要检查其保管 使用 维 护以及运用效率等情况 5 存货 存货的清查 要通过实地点数 过磅或测量等方法 准确确定其实存数量 并与帐 面进行核对 如发现帐实不符 应查明原因 财产清查盘点发现帐实不符或财产物资毁损 给公司造成损失的 要查明原因分清 责任进行处理 2 1 11 会计档案的管理会计档案的管理 1 会计档案由财务部设专人保管 编制档案目录 随档保存 会计档案的保管期 限分为永久性和定期性两种 会计档案的保管期限自会计资料所属的会计年度终了后的 第一天算起 2 将保管期满可以进行销毁的会计档案编制销毁清册 清册中列明会计档案的名 称 所属年度 册数 应保管年限 已保管年限 销毁时间 总经理在销毁清册上签署 意见并上报公司董事会批准 3 保管期满 但未结清的债权债务的会计资料 包括原始凭证 相关协议 合同 等 不得销毁 应抽出单独装订成册 保管至未了事宜清结后为止 单独建册的会计档 案在档案保管清册和销毁清册上予以注明 2 1 12 附则附则 本办法由财务部负责解释 自签发之日起执行 23 2 2 会计人员职业道德规范会计人员职业道德规范 为了对会计人员强化道德约束 防止和杜绝会计人员在工作中出现不道德行为 提 高会计人员的职业道德水平 参照财政部颁发的 会计基础工作规范 的具体规定 特 制定以下会计人员职业道德规范 一 敬业爱岗 会计人员应当热爱本职工作 努力钻研业务 使自己的知识和技能 适应所从事工作的要求 二 熟悉法规 会计人员应当熟悉财经法律 法规和国家统一会计制度 三 依法办事 会计人员应当按照会计法律 法规 规章规定的程序和要求进行会 计工作 保证所提供的会计信息合法 真实 准确 及时 完整 四 客观公正 会计人员办理会计事务应当实事求是 客观公正 五 搞好服务 会计人员应当熟悉本公司的业务管理情况 运用掌握的会计信息和 会计方法 为改善公司内部管理 提高经济效益服务 六 保守秘密 会计人员应当保守本公司的商业秘密 除法律规定和领导人同意外 不能私自向外界提供或者泄露公司的会计信息 2 3 货币资金管理办法货币资金管理办法 2 3 1 总则总则 1 为了加强公司货币资金的管理 确保货币资金的安全 完整以及货币资金的有 效使用 依据国家颁布的 现金管理暂行条例 及其相关法律 法规 结合公司实际情 况 制定本办法 2 本办法适用范围 公司本部及其公司所属子公司参照本办法制定实施细则 3 货币资金是指公司在经营过程中 停留在货币状态的那部分资金 货币资金是 公司流动资产的重要组成部分 货币资金按存放地点和用途的不同 分为现金 银行存 款和其他货币资金 2 3 2 现金的管理现金的管理 4 现金的使用范围 根据国家颁布 现金管理暂行条例 及其实施细则规定 公司要在下列范围内使用 现金 一 职工工资 津贴 奖金 二 个人劳务报酬 三 出差人员随身携带的差旅费 四 各种劳保 福利费用以及国家规定的对个人的其他支出 五 结算起点以下的零星支出 六 中国人民银行确定需要支付现金的其他支出 24 5 公司与其他单位的经济往来 除在上述范围内可以使用现金外 其他款项均应 通过银行办理转账结算 6 库存现金的限额管理 根据公司提出库存现金限额计划 经所在开户银行审查核定 库存现金限额一经开 户银行核定 出纳人员应严格遵守 超过库存限额部分的现金必须在当天或次日上午解 交银行 以保证现金的安全 7 不得 坐支 现金 收入的现金应存入银行 不得 坐支 现金 因特殊情况需要 坐支 现金的 必 须事先报经开户银行审查批准 并在核定的范围和限额内进行 同时 收支的现金必须 入账 8 现金收支的日常管理 公司必须严格遵守现金管理制度 对于库存现金的收 支和保管 应当由专职的出 纳人员负责办理 非出纳人员不能经管现金 各种现金收付的原始凭证必须经过企业财 务会计主管人员或指定专人严格审查 出纳人员在收付现金后 应当在原始凭证上加盖 收讫 或 付讫 的戳记 以表示原始凭证上所列款项已经收到或已经支付 并在收 付款凭证上签章 作为记账的依据 9 出纳人员必须严格遵守现金管理制度规定 加强现金保管 防止丢失和被盗 不得用 白条 顶替现金 不准单位之间互借现金 不准假造用途套取现金 不准利用 银行账户代其他单位或个人存入或支出现金 不准将单位收入的现金以个人名义存入银 行 不准私设 小金库 和挪用现金 不得 坐支 现金 10 现金出纳工作的基本原则 公司现金出纳工作必须坚持下列原则 做到制度健全 手续严密 责任分明 准确 及时 安全保管 一 钱帐分管原则 公司