综合业务复习题(十四)(现金收付、现金整点)

综合业务复习题 现金收付 现金整点 一 单项选择题 1 办理现金业务必须坚持 A 做到账款 账实 账账相符 中午停止 营业时要进行账款核对 A 日清日结 B 日清月结 C 以上均是 2 现金及实物收付 交接和调拨必须根据规定的有效凭证办理 做到 当面点清 C A 换人复核 B 主管监交 C 一笔一清 3 往来户非营业时间收款 经办柜员使用 C 交易进行记账 A 2020 B 2023 C 2026 D 2028 4 收付现金应遵循的原则是 C A 核验大数先记帐后清点细数 B 核对印鉴无误后 先付款后记帐 C 收入现金先收款后记帐 付出现金先记帐后付款 D 收入现金先记帐后收款 付出现金先付款后记帐 5 中国工商银行会计核算采用 C A 收 付记账法 B 增 减记账法 C 借 贷记账法 6 柜员在日终轧平现金账务时 使用 A 交易检查自已保管的机 器钱箱内的现金 并与现金实物进行金额券别双核对 以确保二者金 额券别完全一致 A 1141 B 1121 C 1144 D 1146 7 柜员自制凭证上机处理前 B A 可直接处理 B 须经业务主管签批 C 不需业务主管签批 D 柜员之间相互复核就可以 8 一般存款账户不可以办理 B 业务 A 现金缴存 B 现金支取 C 电汇 D 银行汇票 9 现金收款必须以 B A 现金存款凭条 交客户做记帐依据 B 机制的 现金存款凭证 交客户做记帐依据 C 以上两种皆可 10 往来户现金付款顺序是 C A 系统录入 配款 审查凭证 打印凭证 B 配款 审查凭证 系统录入 打印凭证 C 审查凭证 系统录入 配款 打印凭证 D 审查凭证 配款 系统录入 打印凭证 11 外币付款时 凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等 值 D 的 必须要求提取人出示其真实的身份证明记录备案 并索取 存款人的有关收入证明复印件 A 5000 美元 含 以上 5 万美元以下 B 1 万美元 含 以上 10 万美元以下 C 5000 美元 含 以上 10 万美元以下 D 1 万美元 含 以上 5 万美元以下 12 凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值 D 必须要求提取人出示其真实的身份证明并记录备案 并提供外汇局的 核准件作付款凭证附件 A 5000 美元 含 以上 5 万美元以下 B 5000 美元 含 以上 10 万美元以下 C 1 万美元 含 以上 5 万美元以下 D 5 万美元 含 以上 二 多项选择题 1 现金业务柜员将收妥的现金按券别和 E F 情况归位入箱 做到一 笔一清 安全管理 A 纸币 B 硬币 C 人民币 D 外币 E 完整 F 残损 2 符合现金收付业务规定的是 ABCD A 现金区实现操作间隔分离 全方位监控 B 现金业务纳入综合业务系统核算 C 大额现金收付经有权人授权 大额款项必须换人复核 D 未经复点的款项不得对外支付 3 现金收款必须坚持的原则 A B C D A 收款坚持一笔一清 按券别顺序由大到小点捆 卡把 逐张清点尾 数加计金额总数 与客户填写的存款凭条金额核对 B 必须使用收款交易打印 现金存款凭证 加盖 业务清讫 章 在 现金存款凭证 回单联 加盖收款人名章后交客户 存款凭条作为现 金存款凭证记账联附件 C 联机打印现金存款凭证 D 发现有误 及时告知客户 4 现金付款应遵循的原则 A B C D A 先记账后付款 按券别录入 B 当面点清 一笔一清 超权限现金支付必须经有权人授权并复核 C 人民银行现金管理规定和反洗钱有关规定进行登记报备 D 大额支付 换人复核 5 发现客户缴款有误 应做到 ABC A 须立即向缴款人说明 B 经缴款人同意 可按原凭证金额多退少补 并登记 差错登记簿 注明处理结果 双方签章备查 C 亦可由缴款人重新填制正确凭证 D 直接将长款退回客户 6 往来户收款 款项清点无误后 打印凭证要求 ABCDE A 打印现金存款凭证 一式二联 B 在现金存款凭证加盖业务清讫章 C 在现金存款凭证回单联加盖经办员名章后退客户 D 客户存款凭条银行记账联作为机打凭证的附件 E 以上都正确 7 内部户现金收入的应用范围包括 ABCDEF A 不能通过系统通存的往来户存款 如社保基金等 B 税款 C 汇款 D 现金汇票 E 现金本票 F 罚没款 8 在办理外币现钞收入时 应注意 BCD 发现不合要求的钞票不得 办理款项收入 在托收期内可根据客户要求代办托收 按规定收取托 收费用 A 钞币发行期 B 托收期 停止流通 残损质量不确定的 C 最低收兑面额 原则上不收取硬币 和钞票的质量 D 流通期 9 往来户现金收款时对凭证的审查要求 ABCD A 认真审查存款凭条各要素 B 凭条上填写的日期 户名 账号 开户银行 金额 券别明细 款项 来源等要素是否完整 准确 有无涂改 C 大小写金额是否相符 D 各联张数是否齐全 内容是否套写一致 10 以下对现金收付款的描述正确的有 ABCDE A 现金收付款应凭合法 有效的凭证办理 现金收入应先收款后记 账 现金付出先记账后付款 B 账款须自复平衡 机打现金存款凭证 按券别收付款 C 大额付款换人复核 D 当面点清 一笔一清 中途离岗 钱章证入箱上锁 终端签退 E 中午核对钱箱账实 日清日结 做到账款 账实 账账相符 11 对现金付款的有关规定描述正确的有 ABCDE A 超额付款须经授权 B 现金付出时须向客户当面告知 C 大宗现金付出须换人复核 D 超过 5 万元大额取款应提前预约 超过 20 万元大额取款应提前一 个工作日预约 E 坚持按券别付款 记录支付券别 与客户交接确认 12 往来户付款时审查凭证要点有 ABCDE A 审查凭证是否真实 合法 有效 B 凭证要素填写是否完整 正确 C 大小写金额是否相符 D 通过支付密码系统 或印鉴系统 核对密码印鉴是否正确 E 大额现金支付是否经有权人审批 签章 13 内部户现金支取的应用范围包括 BCD A 现金支票 B 现金汇票 C 现金本票 D 应解汇款 14 办理应解汇款现金支取 柜员应审查 ABCD 使用 5363 应解汇 款解汇 支付现金 交易 根据系统提示按实物录入终端 A 收款人提供的收款通知单 B 收款人有效身份证件 C 代理人有效身份证件和收款人有效身份证件 D 汇款回单 15 外币付款时 凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等 值 1 万美元 含 以上 5 万美元以下的 必须要求 ABC A 提取人出示真实有效的身份证明 B 并索取存款人的有关收入证明复印件 C 代理人有效身份证件和收款人有效身份证件 D 以上都需要 16 凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值 5 万美 元 含 以上 必须要求 AC A 提取人出示其真实的身份证明并记录备案 B 并索取存款人的有关收入证明复印件 C 并提供外汇局的核准件作付款凭证附件 D 以上都需要 17 人民币现金兑换基本要求包括 ABCD A 凭客户填写的票币兑换清单办理 或客户在兑换凭证上签字确认 B 坚持先兑入 后兑出 当面点清 一笔一清 C 兑出款项配妥 交付款项时 须核对兑出款项 D 其他兑换要求参照 中国人民银行残损人民币兑换办法 中国人 民银行令 2003 第 7 号令 办理 三 判断题 1 发现客户交款差错 须与客户当面确认后 办理多退少补 无需由 客户在差错登记簿或原始凭证上签章 错 2 现金收付款应凭合法 有效的凭证办理 坚持先收款后记账 先记 账后付款 按券别操作 当面清讫 一笔一清 日清月结 错 3 柜员领取他人钱箱 应用查询钱箱明细并清点现金各券别实物进 行核对 无误后方可对外办理现金业务 对 4 现金收款应坚持一笔一清 按券别顺序由小到大点捆 错 5 柜员之间的现金往出 往入 可先办理交接手续 后清点核对现金 实物 错 6 大额取现应坚持换人复核的原则 大额存现无需换人核验 错 7 填明 现金 字样的业务委托书 收款人或汇款人须为个人 错 8 支票 或进账单 上记载的日期必须为提交支票 或进账单 当日 错 9 管库员与柜员之间可以办理现金往出 往入交易 错 10 柜员接到客户交来的现金取款凭证 应审查凭证是否合法 有效 日期 大小写金额 收款人名称有无涂改 大小写金额是否相符 对 11 有权机关扣划款项 严禁支取现金 对 12 办理现金收款业务时 必须使用收款交易打印 现金存款凭条 加盖 业务清讫章 错 13 大额现金收付须换人卡把核验 坚持一笔一清 按人民银行现金 管理及反洗钱相关规定办理 对 14 现金收款须先卡大把核对金额 再清点细数 准确输入存款客户 账号 存款金额 核对户名 在现金配款表中录入现金券别张数 对 15 发现客户交款差错 须与客户当面确认 由客户在差错登记簿或 原始凭证上签章后 办理多退少补 对 16 对往来户现金收款顺序是 审查凭证 核验大数 清点细数 系统 录入 找尾零款 差错处理 打印凭证 现金入箱 对 17 现金存款中的核验大数是指按客户缴存现金实物券别顺序 由小 到大点捆 卡把 逐张清点尾数加计金额总数 与客户填写的现金存 款凭条金额核对 错 18 现金存款中的清点细数是指 核验大数无误 按券别依次清点整 捆 把现金款 并按规定挑假 夹版 剔残 一笔款项未收妥前 不得 与其他款项调换 对 19 往来户存款人采用一笔一单方式存款时 在节假日使用 2020 往 来户现金存入 交易 根据系统提示录入现金存款凭条要素 错 20 往来户存款人采用一笔一单方式存款时 在节假日使用 2026 非 营业时间收款 交易 根据系统提示录入现金存款凭条要素 对 21 如需找零款 应根据系统提示进行找零配款操作 对 22 现金存款凭条要素缺漏或填写有误 应提请客户当场补填或重新 填制 对 23 柜员应严格执行将收妥的现金按券别和完整 残损情况归位入箱 做到一笔一清 安全保管的现金入箱规定 对 24 非营业时间收款是当日记入现金账 下一工作日记入客户账 及 时纳入核算管理 控制现金业务风险 非营业时间不累积计息积数 对 25 双休日及法定节假日办理往来户现金收款时 使用 2026 非营业 时间收款 交易记账 当日记入内部账户 正常工作日系统自动批量 记入客户账户 对 26 外币收款业务必须遵守外管局相关规定 对 27 凡当日收款等值 1 万美元 含 以上的业务 必须要求存款人出示 其真实的身份证明并记录备案后方可受理 对 28 外币现钞收款操作程序比照人民币操作程序办理 对 29 内部凭证采用一笔一单方式存款时 使用 2028 内部户现金存入 交易 根据系统提示录入相关内部凭证要素 在内部记账凭证上打印 收款信息 相关凭证作为内部记账凭证附件 对 30 内部凭证采用一笔多单方式存款时 使用 2023 同城网内一笔多 单现金收款 交易 根据系统提示录入相关凭证要素 对 31 对停止流通使用的票币 须按中国人民银行正式公告及有关兑换 比价 兑换办法办理 确认后予以兑换 无法确认的 不予兑换并退回 持有人 错 32 将取款人账号 金额录入终端后核对客户名称 采取一笔一单方 式取款时 使用 2021 往来户现金支出 交易 根据系统提示录入凭证 要素 对 33 将取款人账号 金额录入终端后核对客户名称 采取一笔多单方 式取款时 使用 2024 同城网内一笔多单现金付款交易 根据系统提 示录入凭证要素 对 34 配款时 按凭证金额由小到大顺序逐位配款 并依次按实物券别 录入终端 配妥后 重新加计所配款项自复平衡 支付大额款项 应换 人复核 无误后方可对外付款 错 35 往来户现金支取 配款和系统操作无误后 在取款凭证的正面打 印取款信息 并在取款凭证上加盖业务清讫章 取款凭证作为轧账依 据 错 36 付出外币现钞 应根据规定的业务凭证办理 须分清币种 当面点 清 一笔一清 对 37 外币付款 结账 与人民币付款操作相同 对 38 使用 2025 抵现 交易时 如付款金额大于收款金额 则按付款业 务操作程序支付现金 对 39 使用 2025 抵现 交易时 如收款金额小于付款金额 则按收款业 务操作程序收取现金 错 40 使用 2025 抵现 交易时 如收付金额相同 全额抵现 现金差额 收 支实现后 确认交易完成 对 41 人民币大小票币兑换 不需使用交易 由柜员直接兑换即可 错 42 取款人取款时 使用 2029 内部户现金支取 交易 根据系统提示 录入相关凭证要素 审查相关凭证无误 将内部户账号 金额录入终 端 付款信息打印在内部记账凭证上 相关凭证作内部记账凭证附件 对 43 往来户存款人采用一笔多单方式存款时 使用 2023 同城网内一 笔多单现金收款交易 根据系统提示逐笔录入现金存款凭条要素 对 44 现金存款凭条由系统打印 现金存款凭证由客户填写 错 45 柜员办理本外币现金 钞 收 付款 出入库和兑换业务 须按照实 际现金券别张数配款 录