银行信贷基础知识

银行信贷基础知识银行信贷基础知识 1 小企业授信评级指标体系 适用于经营期未超过一年的小企业法人客户 1 股东的经济实力 2 管理层的品质 从业经验 经营能力 3 条件 经济环境 政策支持 信用环境 4 发展前景 行业排名 产品市场 产品技术 购销渠道 盈利能力 客 户群体 5 偿债能力 实收资本 担保能力 与经营期未超过一年的小企业法人客户的指标体系相比 经营期超过一年 的小企业法人客户指标体系中多了一个经营状况的指标 其中包括 销售收入 增长情况 销售收入 纳税情况 与经营期未超过一年的小企业法人客户的指标体系相比 经营期超过一年 的非新开小企业法人客户指标体系中多了信誉状况的指标 其中包括 年销售 归行额 存贷比 企业还本付息情况 而偿债能力指标中 多了资产负债率 付息性债务 二 小企业信贷业务办理条件 1 在银行开立基本结算账户或一般结算账户 有一定的存款或伙计结算业 务 2 经过上行政管理部门核准登记 并办理年检手续 3 持有人民银行合法的贷款卡 4 有必要的组织机构 经营管理制度和财务管理制度 5 信誉良好 具备履行合同 偿还债务的能力 无不良信用记录 6 有固定住所和经营场所 合法经营 产品有市场 有效益 7 能遵守国家金融法规政策及银行有关规定 8 贷款行要求的其他条件 三 中小企业信贷业务的基本操作流程 一 小型企业 1 贷款调查 1 调查应收集的资料 借款申请书 法人营业执照 税务登记证 经营 许可证 法人身份证原件 开户许可证 验资报告 出资协议 贷款卡 有企 业公章 法人代表印章签字的贷款客户印鉴卡 抵押物权属证书以及有权处分 人同意抵押的证明 近期和上年度财务报表 以及银行所需资料 以上资料皆 同时提供有效原件和复印件 2 调查内容 收到复核要求的相关资料后 对借款人的主体资格 资信 状况 贷款用途 偿还能力 生产经营状况 发展前景 担保状况等方面进行 调查核实 3 调查方式 小企业分类 授信调查和信贷业务办理前的调查 2 贷款审查 审批 3 贷款发放 四 中小企业贷后管理 一 基本原则 1 小型企业贷后管理是指从贷款发放之日起到贷款本息收回之时的贷款管 理过程 以及银行承兑汇票签发至兑付 票据贴现至票据兑付 开立进口信用 证 保函信用证 保函履约支付 这期间的风险管理过程 2 贷款行应配备与信贷业务量相适应的贷后管理人员 二 专项检查和间隔期检查 1 专项检查是指小型企业信贷业务办理后 贷款行专门就某一事项进行的 检查 包括贷款用途检查 特殊事项检查等 2 间隔期检查是指小型企业信贷业务办理后 按固定的间隔期对企业的生 产经营 偿债能力 担保情况等进行的才行规行检查 三 贷后集中检查 1 贷后集中检查对象 贷后集中检查对象为夏季行审批发放的以下信贷业务 1 新增流动资金贷款 2 银行承兑汇票 3 进口信用证和非融资类人民币保函 4 其他新增融资业务 2 贷后集中检查内容 贷后集中检查包括但不限以下内容 1 新增融资业务是否符合银行小型企业信贷政策和有关规章制度 2 是否滚动签发银行承兑汇票 或签发无真实贸易背景的银行承兑汇票 3 是否越权审片发放信贷业务或拆分后审批发放同一项下的信贷业务 4 是否对退出类企业办理非低风险信贷业务 5 对有不良贷款 按五级分类口径 同下 和欠息的企业是否新增贷款 6 档案资料是否齐全 四 贷款风险预警 对不同类型的小型企业 以及小型企业的法定代表人设置相应的风险预警 信息 5 信贷管理的理论与实践 一 什么是信贷风险 信贷风险的类型有哪些 是指银行业金融机构在信贷业务经营过程中 由于受到各种内外部不确定 因素的影响 银行金融机构资产猛兽经济损失或获取额外收益的可能性 类型 1 信用风险 2 政策风险 3 操作风险 4 利率风险 二 信贷风险的形成原因是什么 客观原因 信贷风险受到宏观经济发展和企业经营环境的影响 主观原因 信贷风险与决策失误 约束和激励乏力 信息不灵敏 内部管 理偏松等因素有关 3 什么是信贷风险管理 目标有哪些 信贷风险管理是指通过风险识别 计量 检测和控制等程序 对风险进行 评级 分类 报告和管理 保持风险和效益的平衡发展 提高贷款的经济效益 信贷风险管理的目标是促进信贷业务管理模式的转变 从片面追求利润的 管理模式 向实现 风险调整后收益 最大化的管理模式转变 从以定性分析 为主的风险管理方式 向以定性和定量分析相结合的管理方式转变 在注重单 笔信贷业务风险 分散管理的模式的基础上 加强信贷业务组合的管理 通过 信贷风险管理 商业银行可以准确识别和计量信贷业务的风险成本和风险水平 从而实现风险与收益的匹配 提高银行的竞争能力和盈利能力 6 信贷管理流程 一 简述基本贷款流程 贷款申请 受理与调查 风险评价 贷款审批 合同签订 贷款发放 贷 款支付 贷后管理 回收与处置 2 简述对于流动资金贷款业务的专项要求 1 要求贷款人合理测算借款人营运资金要求 审慎确定借款人流动资金贷 款的授信总额及具体贷款的额度 不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷 款 2 在尽职调查环节 要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资 性负债情况 以及应收账款 应付账款 存货等真实财务状况等要素 3 在贷款风险评价与审批环节 要求贷款人应根据借款人经营规模 业务 特征及应收账款 存货 应付账款 资金循环周期等要素测算其营运资金需求 综合考虑借款人现金流 负债还款能力 担保等因素 合理确定贷款结构 包 括金额 期限 利率 担保和还款方式等 4 在贷后管理环节 要求贷款人应评估贷款品种 额度 期限与借款人经 营状况 还款能力的匹配程度 作为与借款人后续合作的依据 必要时及时调 整与借款人合作的策略和内容 7 贷款申请的流程一般包括哪些环节 1 诚信申贷 的基本要求 一是借款人恪守诚信守信原则 按照贷款人 要求的具体方式和内容提供贷款申请材料 并且承诺所提供材料是真实 完整 有效的 二是借款人应证明其设立合法 经营管理合规合法 信用记录良好 贷款用途以及还款来源明确合法等 2 借款人的主体资格要求 企业法人依法办理工商登记 取得营业执照和 有效年检手续 实业法人依照 事业单位登记管理条例 的规定办理登记备案 特殊行业须持有相关机关颁发的营业或经营许可证 3 借款人经营管理的合规合法性 借款人的经营活动应符合国家产业政策 和区域发展的政策 符合营业执照规定的经营范围和公司章程 新建项目企业 法人所有者权利与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本比例 有关部门批准文件完备 4 借款人信用记录良好 借款人应诚实守信 通过贷款卡或中国人民银行 征信系统查询未发现有贷款逾期 欠息 五级分类为不良贷款 起诉查封等情 况 长期遵守贷款合同 信用记录良好 5 贷款用途明确合法 借款人须以真实有效的商务基础合同 购买合同或其他证明文件为依据 说明贷款的确切用途和实际使用量 不适用虚假信息来骗取银行业金融机构的 信贷资金 6 还款来源明确合法 还款资金来源应爱贷款申请时明确 一般情况下通过正常经营所获得的现 金流量是债务的首要还款来源 7 贷款申请材料的具体要求 根据贷款类型的不同 根据不同的国家贷款暂行办法 针对不同的贷款品 种的特点 对借款人以何种方式提供材料 需要提供何种材料以及材料的具体 标准提出要求 借款人提供申请材料是后续的尽职调查 风险评价和审批工作 的重要依据之一 因此 材料的真实性 完整性和有效性是 诚信申贷 原则 借款人的基本要求 8 贷款申请在银行业金融机构实际操作中的一般流程 1 客户申请 2 与客户面谈 3 借款人资格审查 4 内部受理审核 5 受理意见反馈 6 申请资料准备与初步审查 1 借款申请基本内容主要包括 借款人名称 性质 经营范围 申请贷 款种类 期限 金额 用途 用款计划 还本付息计划以及担保等事项 借款 人法定代表人或其授权代理人应在借款申请上签字并加盖公章 2 借款人需提交的申请材料主要包括以下内容 注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明 技术监督局核发的组织机构代码证书及最新年检证明 税务登记证及最新年检证明 验资报告 近三年和最近一期的财务报表 公司章程 贷款卡及最新年检证明 预留印鉴卡及开户证明 法定代表人或负责人身份证明及其必要的个人信息 股东会或董事会同意申请授信业务的决议 文件或具有同等法律效力的文 件或证明 借款人自由资金 其他资金来源到位或能够按计划到位的证明文件 有关交易合同 协议 营运计划及现金流量预测 本年度及最近月份的存借款及对外担保情况 根据贷款类型 借款人应提供的其他材料 上述材料应包括原件及复印件 如只能提供复印件 业务人员应将复印件 与原件核实 在复印件上签署 经核对与原件一致 字样及核对日期 并签名 确认 3 部分资料审核要点 借款申请书 信贷业务品种 货币 期限 金额 担保方式 借款用途与 协商内容相符 加盖公章清晰 企业名称与营业执照和贷款卡上的名称一致 财务报表 加盖公章清晰 企业名称与营业执照和贷款卡上的名称一致 并有财政部门的核准意见或会计师事务所的审计报告 股东会 董事会决议 内容应包括 申请借款的用途 期限金额担保方式 及委托代理人等 并达到公司章程或组织文件规定的有限签字人数 贷款卡应在有效期内 且年审合格 营业执照 税务登记证及其他有效证明经年审合格 有关交易合同 协议真实 完整 有效 9 尽职调查基本知识 1 尽职调查的含义和现实意义 尽职调查是指银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道尽可能地 获取 核实 分析研究有关借款人及有关信贷业务 担保等方面的情况 揭示 和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施 为贷款决策提供依据 尽职调查作为贷款全流程风险管理的管件环节 具有重要意义 首先 全 面深入 细致严谨 高质量的尽职调查工作是银行业金融机构开展信贷业务 管理信贷风险的基本保障 其工作质量直接决定了贷款质量和风险承担水平 其次 尽职调查时降低贷款人与借款人之间信息不对称 减少贷款风险隐患的 重要手段 最后 通过揭示可能影响贷款安全的风险信息 有助于银行业金融 机构作出正确决策 2 尽职调查的法规要求和重点环节 1 基本要求 勤勉尽责的履行调查业务 尽可能掌握借款人及业务的各 方面情况 揭示分析潜在的风险因素 2 尽职调查的方式 贷款新规要求尽职调查应采用现场调查和非现场调 查相结合的方式 现场调查包括现场会谈和实地考察 非现场调查包括搜寻调 查 委托调查等方式 3 尽职调查人员 尽职调查的工作职责应由银行业金融机构内部具体部 门的人员承担 4 尽职调查报告 尽职调查工作的各项要求和成果最终体现在尽职调查 报告中 由于不同带宽品种的尽职调查侧重点不同 带宽新规对尽职调查报告 的具体要求也不尽相同 归纳起来主要包括 借款人的基本情况 财务状况 带宽用途 还款来源以及担保情况等 10 尽职调查的一般操作规程和尽职调查报告的写作要点 1 尽职调查的一般操作流程 1 制定调查计划并确定调查内容 2 与客户沟通 做好相应准备 3 约谈公司客户的相关管理人员 4 实地察看借款人的经营场所 设施状况或项目现场 调查了解借款人 的经营管理情况 财务情况以及新建项目的情况 5 通过各种信息媒体搜寻有价值的资料 或通过银行业金融机构自身网 络或第三方机构等渠道开展调查 核实相关资料 6 测算借款人的信贷资金需求量 7 在调查的机场上撰写尽职调查报告及进行信用等级评定等 对信贷业 务进行风险分析并提出相应的风向防范措施 2 尽职调查报告的写作要点 1 固定资产贷款尽职报告 2 项目融资尽职调查报告 3 流动资金贷款尽职调查报告 4 个人贷款尽职调查报告 11 流动资金贷款需求量测算的含义 现实意义和主要内容 1 流动资金贷款需求量测算的含义 流动资金贷款需求量是指根据企业生 产经营的特点 科学合理地测定企业流动资金占用额 并以此为基础 确定不 同时期流动资金贷款的合理需求额 以提高资金使用效率 流动资金贷款需求 量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定 2 现实意义 对企业流动资金贷款需求量进行合理测算是现行信贷操作方 法的科学化和制度化 对知道银行业金融机构流动资金贷款营销 规范流动资 金贷款的授信和风险管理具有重要的现实意义 3 流动资金贷款需求量测算的主要内容 基于企业的真实需求 定量分析 和定性分析相结合 建立企业流动资金贷款融资需求测度的错做框架 应成为 银行业金融机构开展流动资金贷款业务的重要基础 因此 流动资金贷款需求 量测算的主要内容是以企业产销规模为参照指标 并借助一定的计量方法 测 算出企业一定时期内与产销相匹配的流动资金贷款需求规模 然后根据经济运 行状况 行业发展规律和借款人的有效信贷需求及未来发展前景等情况 在合 理预测的基础上 对定量估算结果进行必要调整 进而确定实际流动资金贷款 需求量 12 流动资金贷款需求量测算的重点环节 1 要求贷款人合理测算借款人的营运资金需求 审慎确定借款人的流动资 金贷款授信总额及具体贷款的额度 不得超过借款热的实际需求发放流动资金 贷款 2 在尽职调查环节 要求贷款人调查借款人营运资金总需求和现有融资性 负债情况 以及应收账款 应付账款 存货等真实财务状况 3 在风险评价与审批环节 要求贷款